कर्मचाऱ्याला प्रवासाच्या प्रत्येक दिवसासाठी, आठवड्याचे शेवटचे दिवस आणि काम नसलेल्या सुट्ट्यांसह, तसेच मार्गावरील दिवसांसाठी दैनिक भत्ते परत केले जातात.

सरलीकृत कर प्रणाली वापरताना नोंदणीनुसार 1C 8.3 मध्ये मूलभूत ऑपरेशन्स पार पाडण्याचा विचार करू या मध्ये व्यवसाय सहलीचा खर्च प्रतिबिंबित करण्याची मूलभूत प्रक्रिया दिसून आली.

दस्तऐवज पैसे काढणेसरलीकृत कर प्रणालीच्या वापराच्या संबंधात खालील हालचाली केल्या जातात:

• जमा नोंदवहीनुसार, उत्पन्न आणि खर्चाचे पुस्तक (विभाग I). कर्मचाऱ्याने खर्चाचा अहवाल दिल्यानंतर आणि दस्तऐवज तयार केल्यानंतर सरलीकृत कर प्रणालीच्या उद्देशांसाठी खर्च विचारात घेतला जाईल. आगाऊ अहवाल:

• जमा नोंदणीनुसार इतर गणना:

1C 8.3 मध्ये दैनिक भत्त्यांच्या स्वरूपात खर्चाची पुष्टी कागदपत्र वापरून जारी केली जाते. आगाऊ अहवाल.विभागात आहे कॅश डेस्क आणि बँक - कॅश डेस्क.

सरलीकृत कर प्रणालीशी संबंधित दस्तऐवज पोस्ट करताना, खालील नोंदींमध्ये हालचाली निर्माण केल्या जातील:

• उत्पन्न आणि खर्चाचे पुस्तक (विभाग I) - कर आधार निश्चित करण्यासाठी खर्चाची रक्कम विचारात घेतली जाईल:

• KUDiR चे स्पष्टीकरण - खर्च आणि VAT तपशीलवारपणे उलगडले आहेत:

• इतर गणना - प्रत्यक्षात खर्च केलेल्या निधीची रक्कम प्रतिबिंबित करते. बुकमार्कवर सूचित केले आहे इतर.म्हणजेच, जारी केलेल्या पेक्षा जास्त खर्च केले असल्यास, वर्तमान आगाऊ अहवाल सेटलमेंट दस्तऐवज स्तंभात दर्शविला जाईल आणि अतिरिक्त खर्चाची रक्कम वेगळ्या ओळीत हायलाइट केली जाईल:

सरलीकृत कर प्रणाली अंतर्गत खर्च - सरलीकृत कर प्रणाली अंतर्गत खर्चाच्या देयकाच्या वर्तमान स्थितीसह नोंदी केल्या जातात:

• पावती - न भरलेल्या स्थितीसह खर्च केलेल्या वास्तविक रकमेसह रेकॉर्ड;
• खर्च - खर्चाच्या देयकाची पुष्टी करणारे रेकॉर्ड, म्हणजे, जबाबदार रक्कम जारी करणे, जे जारी केलेल्या खातेदार रकमेतून न भरलेली स्थिती काढून टाकते:

दैनिक भत्ता आणि आयकर

कर्मचाऱ्याचा दैनंदिन भत्ता देण्याचे खर्च परिच्छेदांनुसार इतर खर्चांमध्ये समाविष्ट केले जातात. 12 कलम 1 कला. 264 रशियन फेडरेशनचा कर संहिता.

प्रतिदिन खर्च विचारात घ्या:

• जमा पद्धतीसह - अहवाल कर कालावधीत ज्यामध्ये आगाऊ अहवाल मंजूर झाला होता;
• रोख पद्धतीसह - दैनिक भत्त्याच्या वास्तविक देयकानंतर.

1C 8.3 मध्ये, केवळ जमा पद्धती समर्थित आहे, म्हणून दस्तऐवज पोस्ट करताना दैनिक भत्ते खर्च म्हणून ओळखले जातात आगाऊ अहवाल:

वैयक्तिक आयकर आणि दैनंदिन भत्ते सर्वसामान्य प्रमाणापेक्षा जास्त

खालील प्रकरणांमध्ये दैनिक भत्ते वैयक्तिक आयकरातून मुक्त आहेत:

• रशियन फेडरेशनच्या व्यावसायिक सहलीच्या प्रत्येक दिवसासाठी, दैनिक भत्ता 700 रूबलपेक्षा जास्त नाही;
• परदेशात व्यावसायिक सहलीच्या प्रत्येक दिवसासाठी, दैनिक भत्ता 2,500 रूबलपेक्षा जास्त नाही.

महत्त्वाचे: व्यवसाय प्रवास नियमावलीच्या परिच्छेद 11 मध्ये असे नमूद केले आहे की एका दिवसाच्या व्यवसाय सहलीसाठी, कर्मचारी दैनिक भत्ते मिळविण्यास पात्र नाही. त्याचवेळी, 11 सप्टेंबर 2012 च्या ठराव क्र. 4357/12 मध्ये. रशियन फेडरेशनचे सर्वोच्च न्यायालय एका दिवसाच्या व्यवसायाच्या सहलीसाठी दैनिक भत्त्यांची परतफेड करण्याच्या मान्यतेबद्दल बोलते. म्हणून, दैनिक भत्ते देण्याबाबत निर्णय घेताना, वरील सर्व मानदंड लागू होतील (रशियन फेडरेशनच्या कर संहितेच्या कलम 226 मधील कलम 1, 4 आणि 6).

दैनंदिन भत्त्याऐवजी अतिरिक्त भरपाई दिली जाते तेव्हा समान मानके विचारात घेतली पाहिजेत. खर्च (रशियाच्या वित्त मंत्रालयाचे पत्र क्र. ०३-०३-०६/३००६२ दिनांक ०५.२६.२०१५, ०३-०३-०६/२४९१६ दिनांक ०५.२६.२०१४, क्र. ०३-०४-०६/६३९४ दिनांक ०३.०४. 2013, क्रमांक 03 -04-07/6189 03/01/2013 पासून).

या नियमांपेक्षा जास्त दिलेले दैनिक भत्ते वैयक्तिक आयकराच्या अधीन आहेत. ज्यामध्ये:

• उत्पन्न प्राप्तीची तारीख ही महिन्याचा शेवटचा दिवस आहे ज्यामध्ये आगाऊ अहवाल मंजूर केला जातो;
• वैयक्तिक आयकर भरण्याची तारीख ही उत्पन्न प्राप्त झाल्याच्या दुसऱ्या दिवशी असते.

ही परिस्थिती 1C 8.3 एंटरप्राइझ अकाउंटिंग 3.0 प्रोग्राममध्ये कशी प्रतिबिंबित होते ते पाहू या.

अध्यायात निर्देशिका – पगार आणि कर्मचारी – जमाखालील आकृतीत दाखवल्याप्रमाणे नवीन प्रकारचा जमा करू. त्याच वेळी, हा प्रकार आधीच यादीत आहे का ते तपासा:

बॉक्स चेक करा प्रकारचे उत्पन्न, जेणेकरून दैनंदिन भत्ते वेतन विवरणात परावर्तित होत नाहीत, परंतु केवळ कर आकारणीत सहभागी होतात आणि खाते 70 वर शिल्लक तयार होत नाही.

फील्ड प्रतिबिंब पद्धतआम्ही ते रिक्त ठेवू, कारण पोस्टिंग व्युत्पन्न होणार नाही, कारण दस्तऐवज पगारवायरिंग Dt 26 - Kt 71.01 व्युत्पन्न करू शकत नाही. हे पोस्टिंग दस्तऐवजाद्वारे तयार केले जाईल आगाऊ अहवाल.

लक्ष द्या: 1C 8.3 मध्ये वैयक्तिक आयकर आणि विमा प्रीमियम कर उद्देशांसाठी दैनिक भत्ते प्रतिबिंबित देखील वेतन दस्तऐवज ऐवजी वैयक्तिक आयकर लेखा ऑपरेशन आणि विमा योगदान लेखा ऑपरेशन दस्तऐवज वापरून केले जाऊ शकते.

जर तुम्ही दस्तऐवज पोस्ट करण्याचा परिणाम पाहिला, तर तुम्ही पाहू शकता की दैनिक भत्त्याची रक्कम खाते 70 मध्ये परावर्तित झाली नाही, परंतु वैयक्तिक आयकर आणि विमा योगदानाची गणना करण्यासाठी नोंदी व्युत्पन्न केल्या गेल्या आहेत:

लेखामधील निकषांपेक्षा जास्त दैनिक भत्त्यांची भरपाई प्रतिबिंबित करण्यासाठी, आपण दस्तऐवज वापरू शकता पैसे काढणेविभागाद्वारे बँक आणि कॅश डेस्क - रोख कागदपत्रे:

दस्तऐवजाच्या हालचालीच्या परिणामी व्युत्पन्न झालेल्या पोस्टिंग आम्ही पाहतो:

दैनिक आणि विमा प्रीमियम

नियमांमधील दैनिक भत्ते विमा प्रीमियमच्या अधीन नाहीत, कारण ते कर्मचाऱ्यांच्या कामाच्या कर्तव्याच्या कामगिरीशी संबंधित भरपाई देयकांशी संबंधित आहेत.

एक दिवसाच्या व्यावसायिक सहलींबद्दल, अशा व्यावसायिक सहलींवर कर आकारावा की नाही यावर भिन्न मते आहेत.

म्हणून, जर विमा प्रीमियमची गणना करणे आवश्यक असेल, तर तुम्ही या प्रकारच्या जमा रकमेला स्वतंत्र म्हणून औपचारिक करू शकता, दैनंदिन भत्त्यांच्या भरपाईप्रमाणेच, सर्वसामान्य प्रमाणापेक्षा जास्त आहे आणि ते दस्तऐवजात जोडू शकता. वेतन,ज्याची वरील उदाहरणामध्ये सर्वसामान्य प्रमाणापेक्षा जास्त दैनिक भत्ते संदर्भात चर्चा केली आहे.

जर तुम्ही विमा प्रीमियम लादण्याची योजना करत नसाल, तर 1C 8.3 मध्ये असे दैनिक भत्ते नेहमीप्रमाणे टॅबवर दिसून येतात. इतरदस्तऐवजात आगाऊ अहवाल.

या सामग्रीमध्ये आम्ही 1C अकाउंटिंग प्रोग्राम, संस्करण 3.0 मध्ये व्यवसाय सहलीची प्रक्रिया कशी केली जाते याबद्दल बोलू.

एखाद्या विशिष्ट कंपनीच्या कर्मचाऱ्याला व्यवसाय सहलीवर पाठवण्याचा आधार संस्थेच्या प्रमुखाचा आदेश असतो. त्यानंतर, ऑर्डरच्या आधारे, एक प्रमाणपत्र जारी केले जाते. हे दस्तऐवज 1C अकाउंटिंग प्रोग्राममध्ये तयार केलेले नाहीत.

अहवालासाठी निधी जारी करणे ही व्यवसायाच्या सहलीच्या नोंदणीची सुरुवात आहे. चालू खात्यातून आर्थिक आगाऊ जारी केले जाऊ शकते - "चालू खात्यातून राइट-ऑफ" नावाचा दस्तऐवज वापरून, किंवा कॅश डेस्कवरून - "" नावाचा दस्तऐवज वापरून.

व्यवसायाच्या सहलीवरून परतल्यावर, 3 कार्य दिवसांच्या आत, कंपनीच्या कर्मचाऱ्याने तथाकथित दस्तऐवज तयार करणे आवश्यक आहे, त्यात सर्व आवश्यक सहाय्यक कागदपत्रे जोडणे आवश्यक आहे - प्रवासाची तिकिटे, धनादेश, निवासस्थानावरील पावत्या. सर्व सूचीबद्ध खर्च त्यांच्या देयकाच्या अटी पूर्ण झाल्यास आगाऊ अहवालाच्या मंजुरीच्या तारखेला ओळखले जातील. प्रवासाचा खर्च आगाऊ रकमेपेक्षा जास्त असल्यास, एंटरप्राइझच्या कर्मचाऱ्याला जादा खर्चाच्या आर्थिक रकमेची भरपाई दिल्यानंतरच ते ओळखले जातील.

"1C लेखा 8": व्यवसाय सहलीची व्यवस्था

या उदाहरणाचा विचार करा: “प्ल्युष्का” नावाची कंपनी आपले कर्मचारी एस.एस. सखारोव्हकडे पाठवते. तीन दिवसांच्या काझान शहराच्या व्यावसायिक सहलीवर. कर्मचाऱ्याला संस्थेच्या कॅश डेस्कमधून 8,000 रूबलच्या रकमेची आगाऊ रक्कम दिली जाते. ग्राउंड - स्टेटमेंट क्रमांक 3. व्यवसायाच्या सहलीवरून परत आल्यानंतर, कर्मचारी पुढील कागदपत्रे जोडून आगाऊ अहवाल सादर करतो: ट्रेनची तिकिटे 2,360 रूबल (18% व्हॅटसह) आणि हॉटेलचे बिल, जे 3,000 रूबल आहे ( कर मुक्त). संस्थेमध्ये दैनिक भत्ता 600 रूबल आहे.

संस्थेच्या कर्मचाऱ्याला कॅश रजिस्टरमधून आगाऊ जारी करणे "रोख खर्च ऑर्डर" दस्तऐवज वापरून औपचारिक करणे आवश्यक आहे. हे ऑपरेशन करण्यासाठी, "बँक आणि कॅश डेस्क" नावाच्या टॅबवर जा आणि नंतर "कॅश डेस्क" विभागात आवश्यक कागदपत्र निवडा. आवश्यक प्रकारचे व्यवहार "जबाबदार व्यक्तीला जारी करणे" योग्यरित्या सेट करण्यास विसरू नका. नंतर दस्तऐवज भरा, अर्जामध्ये अर्ज क्रमांक सूचित करा, म्हणून 2012 पासून, अर्जाच्या आधारे आर्थिक अहवाल दिला जातो.

हे पूर्ण झाल्यानंतर, तुम्हाला आगाऊ अहवाल (स्थान - समान विभाग आणि टॅब) तयार करणे आवश्यक आहे. या दस्तऐवजात, "ॲडव्हान्सेस" नावाचा टॅब भरा, ज्यामध्ये रोख सेटलमेंट केंद्रे दर्शवा ज्यांना निधी जारी केला गेला. यानंतर, “इतर” नावाच्या टॅबवर जा, जिथे आम्ही एंटरप्राइझच्या कर्मचाऱ्यासाठी व्यवसाय सहलीसाठी 3 प्रकारचे खर्च सूचित करतो. सर्व सूचीबद्ध आर्थिक खर्च सरलीकृत कर प्रणाली अंतर्गत खर्च म्हणून स्वीकारले जातात.

नंतर व्यवहार आणि खर्च खाते पहा आणि. सर्व खर्च, ते दिले गेले असल्याने, KUDiR ला जाईल.

आणि कामगाराने "लाभदायक रोख ऑर्डर" दस्तऐवज वापरून उर्वरित न वापरलेले निधी एंटरप्राइझच्या कॅश डेस्कवर परत करणे आवश्यक आहे.

1C ZUP 8.3 मधील "बिझनेस ट्रिप" दस्तऐवज सरासरी कमाईच्या आधारे दुय्यम कर्मचाऱ्यांना देयके मोजण्यासाठी आणि मोजण्यासाठी, तसेच कामाचे तास योग्यरित्या प्रतिबिंबित करण्यासाठी वापरला जातो. "व्यवसाय सहल" दस्तऐवज लॉग "कार्मचारी" विभागात आणि "पगार" विभागात दोन्ही उपलब्ध आहे.

कर्मचाऱ्यासाठी व्यवसाय सहलीची व्यवस्था करण्यासाठी, “तयार करा” बटणावर क्लिक करा. आम्ही दस्तऐवजात डेटा प्रविष्ट करतो: जमा होण्याचा महिना, कर्मचारी, दस्तऐवजाची तारीख, व्यवसाय सहलीची सुरुवात आणि समाप्ती तारखा; आवश्यक असल्यास, अनुपस्थितीच्या कालावधीसाठी दरात सूट देण्यासाठी ध्वज सेट केला जातो. कर्मचारी

कर्मचारी आणि व्यवसाय सहलीचा कालावधी निवडल्यानंतर, कार्यक्रम आपोआप, अतिरिक्त आदेशांशिवाय, कर्मचाऱ्याच्या सरासरी कमाईची (1C ZUP मध्ये उपलब्ध डेटावर आधारित), जमा झालेल्या प्रवास भत्त्यांची रक्कम आणि वैयक्तिक आयकर रोखतो. हा डेटा मुख्य टॅबवर प्रदर्शित होतो.

"पेमेंट" फील्डमध्ये, कर्मचाऱ्याला प्रवास भत्ते कसे दिले जातील ते ड्रॉप-डाउन सूचीमधून निवडणे आवश्यक आहे - पगारासह, आंतरपेमेंट कालावधीसह किंवा दरम्यान (म्हणजे स्वतंत्र पेमेंट). पेमेंटची तारीख देखील येथे दर्शविली आहे.

डीफॉल्टनुसार, सरासरी कमाई 12 महिन्यांसाठी मोजली जाते. गणनासाठी भिन्न कालावधी वापरण्यासाठी, तुम्ही सरासरी कमाई फील्डच्या पुढील "बदला" लिंकवर क्लिक करणे आवश्यक आहे. "सरासरी कमाईची गणना करण्यासाठी डेटा प्रविष्ट करणे" फॉर्म उघडेल, ज्यामध्ये तुम्ही बिलिंग कालावधी तपासला पाहिजे - "मॅन्युअली निर्दिष्ट", इच्छित कालावधी दर्शवा आणि "पुन्हा वाचा" क्लिक करा. सरासरी कमाईची पुनर्गणना केली जाईल; बचत करण्यासाठी, तुम्हाला "ओके" क्लिक करणे आवश्यक आहे.

जमा झालेले प्रवास भत्ते "तपशीलात जमा" टॅबवर प्रतिबिंबित होतात. येथे, आवश्यक असल्यास, तुम्ही व्यक्तिचलितपणे रक्कम बदलू शकता (“मुख्य” टॅबच्या विपरीत, जिथे रक्कम बदलली जाऊ शकत नाही).

जर एखाद्या कर्मचाऱ्याला एखाद्या प्रदेशात पाठवले गेले असेल, ज्या कामात त्याला प्राधान्य पेन्शन कालावधी मिळू शकेल, तर त्याने "पीएफआर अनुभव" टॅब उघडला पाहिजे आणि "प्रादेशिक परिस्थिती" फील्डमध्ये इच्छित मूल्य निवडा.

1C वर 267 व्हिडिओ धडे विनामूल्य मिळवा:

"अतिरिक्त" टॅबवर, व्यवसाय सहलीबद्दल माहिती दर्शविली जाते - गंतव्यस्थानाचे शहर आणि संस्था, वित्तपुरवठा स्त्रोत, आधार आणि उद्देश, सहलीवरील दिवसांची संख्या.

"व्यवसाय सहल" दस्तऐवज नेहमीच्या पद्धतीने केले जाते. दस्तऐवज व्यवसाय सहलीवर पाठविण्याच्या ऑर्डरची छपाई (फॉर्म T-9), प्रवास प्रमाणपत्र (T-10), नोकरी असाइनमेंट (T-10a) तसेच सरासरी कमाई आणि जमा रकमेची गणना प्रदान करते. .

1C ZUP मध्ये प्रवास भत्त्यांची जमा आणि गणना

जर आम्ही महिन्यासाठी "" दस्तऐवज तयार केला आणि भरला, तर आम्हाला दिसेल की त्यामध्ये कोणत्याही व्यावसायिक सहली नाहीत. असे घडते कारण प्रोग्राममधील सरासरी कमाई (प्रवास भत्ते) वर आधारित पेमेंटची गणना "व्यवसाय सहल" दस्तऐवजाद्वारेच केली जाते; पुन्हा जमा करणे आवश्यक नाही.

प्रवास पेमेंटमध्ये हे समाविष्ट आहे:

प्रवास भत्ते भरणे

जर दस्तऐवज 1C ZUP "व्यवसाय सहल" मध्ये "मुख्य" टॅबवर "पगारासह" किंवा "आगाऊ देयकासह" पेमेंट निवडले असेल, तर पगार किंवा आगाऊ पेमेंटसाठी सामान्य विवरण तयार करताना आणि स्वयंचलितपणे भरताना, प्रोग्राम त्यात प्रवास भत्ते समाविष्ट करा.

जर पेमेंट "इंटर-सेटलमेंट कालावधी दरम्यान" निवडले असेल, तर ते स्वयंचलितपणे जारी केले जाऊ शकते. हे दोन प्रकारे करता येते.

1) “व्यवसाय सहल” दस्तऐवजात, “पे” बटणावर क्लिक करा:

पूर्ण केलेला "अर्जित पगाराचा भरणा" फॉर्म उघडेल, ज्यामध्ये प्रवास भत्त्यांचा डेटा असेल. हे पेमेंट दस्तऐवज सूचित करते - संस्थेसाठी आणि विशिष्ट कर्मचाऱ्यांसाठी विद्यमान सेटिंग्जवर अवलंबून, रोखपाल किंवा बँकेला निवेदन. "संपादित करा" बटणावर क्लिक करून, आवश्यक असल्यास, तुम्ही विधान संपादित करू शकता.

“पोस्ट करा आणि बंद करा” बटणावर क्लिक करून, विधान पोस्ट केले जाईल.

2) आंतरपेमेंट कालावधी दरम्यान प्रवास भत्त्यांचे पेमेंट प्रतिबिंबित करण्याचा आणखी एक मार्ग म्हणजे नवीन तयार करणे, "पे" फील्डमध्ये "व्यवसाय सहली" निवडा आणि एक किंवा अधिक समर्थन दस्तऐवज सूचित करण्यासाठी लिंक वापरा - "व्यवसाय सहल" . पेआउटची रक्कम आपोआप भरली जाईल. नंतर नेहमीप्रमाणे पेमेंट प्रक्रिया करा.

कर्मचाऱ्यांच्या गटासाठी व्यवसाय सहलीचे आयोजन

1C ZUP 8.3 मध्ये एका व्यवसाय सहलीवर अनेक लोकांना "पाठवण्यासाठी", तुम्ही बिझनेस ट्रिप लॉगमध्ये "T-9a तयार करा" वर क्लिक करावे:

एक दस्तऐवज "ग्रुप ट्रिप" तयार केला जाईल, ज्यामध्ये तुम्हाला ओळी प्रविष्ट करणे आवश्यक आहे आणि त्या प्रत्येकामध्ये कर्मचारी, सहलीचा कालावधी आणि प्रवासाची वेळ, गंतव्यस्थान, उद्देश, निधीचा स्त्रोत सूचित करणे आवश्यक आहे:

जवळजवळ प्रत्येक संस्थेत, किमान एकदा अकाउंटंटला व्यवसायाच्या सहलीवर कर्मचारी पाठवावे लागले. या लेखात आपण 1C 8.3 अकाउंटिंगमध्ये व्यवसाय सहलीची व्यवस्था कशी करावी ते पाहू.

तुम्ही शिकाल:

• 1C 8.3 लेखा मध्ये व्यवसाय ट्रिप ऑर्डर करणे शक्य आहे का;
• 1C 8.3 मध्ये प्रवास खर्च कसा पोस्ट करायचा;
• 1C 8.3 लेखा मध्ये दैनिक भत्ते आणि प्रवास भत्त्यांची गणना कशी करावी.

प्रथम, वापरकर्त्यांसाठी बहुतेकदा उद्भवणारे प्रश्न पाहूया:

• 1C 8.3 मध्ये व्यवसाय ट्रिप ऑर्डर करणे शक्य आहे का?
• 1C 8.3 मध्ये प्रवास प्रमाणपत्र फॉर्म कसा शोधायचा?

दुर्दैवाने, लेखा 3.0 मध्ये कोणतेही कर्मचारी दस्तऐवज नाहीत - जसे की व्यवसाय ट्रिप ऑर्डर किंवा प्रवास प्रमाणपत्र -. परंतु ते स्वतंत्रपणे किंवा प्रोग्रामरच्या मदतीने सुधारित केले जाऊ शकतात.

उदाहरण वापरून 1C 8.3 अकाउंटिंगमध्ये प्रवास व्यवहारांवर प्रक्रिया कशी करायची ते पाहू.

डिझायनर-डिझाइनर पी.ए. मिखाइलोव्ह यांना 21 ते 27 सप्टेंबर या कालावधीत व्यवसायाच्या सहलीवर पाठवले होते. त्याच्या कामाच्या वेळापत्रकानुसार शनिवार आणि रविवार सुट्टीचे दिवस आहेत.

• रेल्वे तिकीट (मॉस्को-समारा) 2,988 रूबलच्या रकमेमध्ये. (व्हॅट 18% - 67.15 रूबलसह);
• रेल्वे तिकीट (समारा-मॉस्को) 2,240 रूबलच्या प्रमाणात. (व्हॅट 18% - 67.15 रूबलसह);
• पावती आणि SF हॉटेल निवासासाठी 4,248 रूबलच्या रकमेमध्ये. (व्हॅट १८% सह).

व्यवसाय प्रवासावरील नियमांनुसार संस्थेतील दैनिक भत्ते 700 रूबल/दिवस दराने दिले जातात. - 4,900 घासणे.

30 सप्टेंबर रोजी, अकाउंटंटने मिखाइलोव्हच्या महिन्याच्या पगाराची गणना केली, ज्यामध्ये व्यवसायाच्या सहलीच्या 5 कामकाजाच्या दिवसांचा समावेश आहे.

1C मध्ये प्रवास खर्च कसा पोस्ट करायचा 8.3

1C मध्ये प्रवास खर्च 8.3 लेखा, समावेश. विभागातील व्यवसाय सहलीवरील कर्मचाऱ्याच्या आगाऊ अहवालावर आधारित दैनिक भत्त्यांसाठी अर्ज करा बँक आणि कॅश डेस्क - कॅश डेस्क - आगाऊ अहवाल.

दस्तऐवजाच्या शीर्षलेखात कृपया सूचित करा:

• जबाबदार व्यक्ती - संदर्भ पुस्तकातून व्यक्ती व्यवसाय सहलीसाठी अहवाल देणारा कर्मचारी निवडा.

टॅबवर प्रीपेड खर्चबटणाद्वारे ॲडआगाऊ पेमेंट दस्तऐवज निवडा.

टॅबवरील 1C 8.3 अकाउंटिंगमध्ये दैनिक भत्त्यांची गणना प्रतिबिंबित करा इतर. येथे, इतर सर्व प्रवास खर्च (रेल्वे तिकीट, निवास इ.) दर्शवा.

किंमत आयटम सह निवडा उपभोगाचा प्रकार - प्रवास खर्च.

पोस्टिंग

वजावटीसाठी व्हॅट स्वीकारणे

जेणेकरून प्रतिपक्षांद्वारे सादर केलेल्या तिकिटांवर आणि SF वर वाटप केलेला VAT खालील स्तंभांमध्ये कापला जाऊ शकतो:

• SF- BSO किंवा SF सादर केले असल्यास बॉक्स चेक करा.
• BSO- BSO दस्तऐवजांसाठी बॉक्स चेक करा.
• चलन तपशील - फेडरेशन कौन्सिलची संख्या आणि तारीख प्रविष्ट करा. BSO तपशील या स्तंभात स्तंभातून आपोआप भरला जाईल दस्तऐवज (खर्च) .

नोंदणीच्या परिणामी, BSO आणि SF आपोआप तयार होतील:

• बीजक (कठोर अहवाल फॉर्म) .
• चलन मिळाले .

जर्नलमध्ये कागदपत्रे आढळू शकतात पावत्या मिळाल्या विभागाद्वारे खरेदी - खरेदी - पावत्या प्राप्त झाल्याकिंवा दस्तऐवजातील दुव्यांचे अनुसरण करा आगाऊ अहवाल .

1C 8.3 लेखा मध्ये प्रवास भत्त्यांची गणना कशी करावी

व्यवसाय सहलीदरम्यान पेमेंटची गणना करण्यासाठी 1C मध्ये सेटिंग्ज

बिझनेस ट्रिप दरम्यान सरासरी कमाईची गणना करण्यासाठी, डिरेक्टरीमध्ये त्याच नावाचा एक जमा प्रकार तयार करा जमा, जे विभागातून उघडले जाऊ शकते पगार आणि कर्मचारी - निर्देशिका आणि सेटिंग्ज - पगार सेटिंग्ज - पगाराची गणना - जमा.

कृपया फील्ड भरण्याकडे लक्ष द्या:

धडा वैयक्तिक आयकर :

• स्विच कर आकारला ;
• उत्पन्न कोड - 2000 - श्रम किंवा इतर कर्तव्ये पार पाडण्यासाठी मोबदला; लष्करी कर्मचारी आणि समतुल्य व्यक्तींना पगार आणि इतर करपात्र देयके;
• उत्पन्न श्रेणी - पगार.

धडा विमा प्रीमियम :

• उत्पन्नाचा प्रकार - उत्पन्न पूर्णपणे विमा प्रीमियमच्या अधीन आहे.

धडा आयकर, कला अंतर्गत खर्चाचा प्रकार. 255 रशियन फेडरेशनचा कर संहिता :

• स्विच आयटम अंतर्गत श्रम खर्च विचारात घेतले : pp 6, कला. 255 रशियन फेडरेशनचा कर संहिता- कर्मचाऱ्यांना जमा झालेल्या सरासरी कमाईची रक्कम, त्यांच्या राज्य आणि (किंवा) सार्वजनिक कर्तव्याच्या कालावधीसाठी आणि रशियन फेडरेशनच्या कामगार कायद्याद्वारे प्रदान केलेल्या इतर प्रकरणांमध्ये राखून ठेवली जाते;
• झेंडा "प्रादेशिक गुणांक" आणि "उत्तरी अधिभार" शुल्कांची गणना करण्यासाठी मूलभूत शुल्कांमध्ये समाविष्ट आहे साठी स्थापित करण्याची आवश्यकता नाही जमा व्यवसाय सहलीसाठी वेळेसाठी देय, कारण देयकाची गणना करण्यासाठी, ही जमा आधीच विचारात घेतली गेली आहे.

धडा लेखा मध्ये प्रतिबिंब :

• प्रतिबिंब पद्धत - स्थापित नाही.

1C मध्ये, जमा झालेली रक्कम पगार खात्यात निर्देशिकेत निर्दिष्ट केलेल्या BU आणि NU सेटिंग्जसह परावर्तित होईल. कर्मचारीशेतात खर्चाचा लेखाजोखा .

व्यवसायाच्या सहलीसाठी वेळेसाठी देयकाची गणना

1C मध्ये प्रवास भत्ते जमा करणे 8.3 लेखाजवळ विशेष मानक दस्तऐवज नाही. म्हणून, व्यवसायाच्या प्रवासादरम्यान सरासरी कमाईची गणना व्यक्तिचलितपणे केली जाते आणि दस्तऐवजीकरण केली जाते पगार अध्यायात पगार आणि कर्मचारी - पगार - सर्व जमा - बटण तयार करा - वेतन.

दस्तऐवजात कृपया सूचित करा:

• साठी पगार- ज्या महिन्यात कर्मचार्याच्या पगाराची गणना केली जाते;
• पासून- महिन्याचा शेवटचा दिवस.

बटणाद्वारे ॲडव्यवसाय सहलीवर वेळेसाठी पैसे दिले जातील असा कर्मचारी निवडा. बटणाद्वारे जमा करानिवडा:

• जमा पगारानुसार पेमेंट- कामाच्या ठिकाणी काम केलेल्या दिवसांची संख्या दर्शवा, व्यवसाय सहलीचे दिवस वजा करा (मॅन्युअली गणना करा). कार्यक्रम आपोआप रक्कम मोजेल.
• व्यवसाय सहलीसाठी वेळेसाठी जमा होणारे पेमेंट- भरा .

कर्मचाऱ्याकडे जमा झालेल्या सर्व रकमा तपासा आणि आवश्यक असल्यास, लिंकवरील फॉर्ममध्ये समायोजित करा जमा झाले .

• आलेख वैयक्तिक आयकर- गणना केलेल्या वैयक्तिक आयकराची रक्कम.

एखाद्या संस्थेच्या व्यावसायिक क्रियाकलापांमध्ये, खर्चाचा अहवाल तयार करणे ही अकाउंटंटची सर्वात सामान्य क्रिया आहे. रोखीने केलेली बहुतेक देयके प्रक्रिया केली जातात आगाऊ अहवाल: हे आणि प्रवास खर्च, आणि विविध व्यवसाय खरेदी.

अहवाल दिल्यानंतर, संस्थेच्या कर्मचाऱ्याला रोख नोंदणी (किंवा आर्थिक दस्तऐवज, उदाहरणार्थ, हवाई तिकिटे) मधून रोख दिले जाते. हे खर्च रोख ऑर्डर किंवा दस्तऐवज "रोख दस्तऐवज जारी करणे" द्वारे औपचारिक केले जाते.

खर्च केल्यानंतर, कर्मचारी अहवाल देतो, लेखा विभागाला झालेल्या खर्चाची पुष्टी करणारी कागदपत्रे प्रदान करतो आणि अंतिम पेमेंट करण्यासाठी आगाऊ अहवाल भरतो.

दस्तऐवज प्रविष्ट करण्याची प्रक्रिया पाहूया " आगाऊ अहवाल" उदाहरणार्थ 1C लेखा 8.2 आवृत्ती 3.0.

जर तुम्ही कार्यक्रमात काम करत असाल 1C अकाउंटिंग एंटरप्राइझ संस्करण 2.0, मग ते ठीक आहे - या आवृत्त्यांमधील "ॲडव्हान्स रिपोर्ट" दस्तऐवज जवळजवळ एकसारखे आहे. मध्ये काही फरक आहे, परंतु आपण प्रोग्राम मेनूमध्ये दस्तऐवज शोधू शकता.

तुम्ही "बँक आणि कॅश डेस्क", नेव्हिगेशन पॅनेलमधील उपविभाग "कॅश डेस्क", आयटम "ॲडव्हान्स रिपोर्ट्स" या लेखा विभागात "ॲडव्हान्स रिपोर्ट्स" ची सूची उघडू शकता.

"तयार करा" बटण वापरून, नवीन दस्तऐवज प्रविष्ट करा.
दस्तऐवजाच्या शीर्षलेखात (शीर्ष) आपण मुख्य तपशील सूचित करणे आवश्यक आहे:

• संस्था (जर डीफॉल्ट संस्था वापरकर्त्याच्या वैयक्तिक सेटिंग्जमध्ये निर्दिष्ट केली असेल तर, नवीन कागदपत्रे प्रविष्ट करताना ती स्वयंचलितपणे निवडली जाते);
• गोदाम जेथे खरेदी केलेला माल प्राप्त होतो जबाबदार व्यक्तीभौतिक मूल्ये;
• एखादी व्यक्ती एखाद्या संस्थेची कर्मचारी असते जी त्याला खात्यावर जारी केलेल्या निधीसाठी अहवाल देते (हे तपशील भरणे आवश्यक आहे).

दस्तऐवज फॉर्म "ॲडव्हान्स रिपोर्ट" मध्ये पाच टॅब आहेत.

"ॲडव्हान्सेस" टॅबवर, ज्या दस्तऐवजाद्वारे उत्तरदायी निधी जारी केला गेला होता ते निवडा. निवडण्यासाठी तीन प्रकारचे दस्तऐवज आहेत:

• आर्थिक कागदपत्रे जारी करणे;
• खाते रोख वॉरंट;
• चालू खात्यातून डेबिट.

जर जबाबदार व्यक्तीला निधी जारी केला गेला असेल, तर तुम्ही समस्या प्रतिबिंबित करणारे दस्तऐवज निवडणे आवश्यक आहे.

उघडलेल्या दस्तऐवजांच्या सूचीमध्ये, आधीपासून तयार केलेला एक निवडा किंवा नवीन दस्तऐवज तयार करा.

जेव्हा तुम्ही “ॲडव्हान्स रिपोर्ट” दस्तऐवजातून खर्चाची रोख ऑर्डर प्रविष्ट करता, तेव्हा व्यवहाराचा प्रकार “जबाबदार व्यक्तीला देणे” स्वयंचलितपणे कॅश रजिस्टरमध्ये समाविष्ट केले जाते, प्राप्तकर्ता ही आगाऊ अहवालात निवडलेली जबाबदार व्यक्ती आणि लेखा खाते आहे. आम्हाला फक्त रोख प्रवाह आयटम निवडायचा आहे आणि आगाऊ रक्कम सूचित करायची आहे.

दस्तऐवज पोस्ट केल्यानंतर, ते निवडा आणि जारी केलेल्या आगाऊची रक्कम आणि चलन स्वयंचलितपणे "ॲडव्हान्स रिपोर्ट" दस्तऐवजाच्या "ॲडव्हान्स" सारणी विभागात प्रविष्ट केले जाईल.

आगाऊ पैसे देऊन स्टेशनरी साहित्य खरेदी करण्यात आले. त्यांची खरेदी "उत्पादने" टॅबवर प्रतिबिंबित करणे आवश्यक आहे. या टॅबवर, खरेदी केलेल्या इन्व्हेंटरी आयटमची माहिती प्रविष्ट केली आहे.

"कंटेनर" टॅबवर, पुरवठादारांकडून जबाबदार व्यक्तीने प्राप्त केलेल्या परत करण्यायोग्य कंटेनरची माहिती (उदाहरणार्थ, पिण्याच्या पाण्याच्या बाटल्या) भरली आहे.

"पेमेंट" टॅबमध्ये पुरवठादारांना खरेदी केलेल्या मालमत्तेसाठी देय असलेल्या रोख रकमेबद्दल किंवा भविष्यातील वितरणासाठी आगाऊ जारी केलेल्या रकमेबद्दल माहिती असते.

"इतर" टॅबचा उद्देश प्रवास खर्चाविषयी माहिती प्रदर्शित करण्यासाठी आहे. यामध्ये दैनंदिन भत्ते, तिकिटे किंवा पेट्रोलच्या खर्चाचा समावेश असू शकतो. त्यावर तुम्ही नाव, क्रमांक, दस्तऐवजाची तारीख (किंवा खर्च) आणि खर्चाची रक्कम प्रविष्ट करा.

वस्तू, सेवा आणि इतर खर्च "" निर्देशिकेतून निवडले जातात. दस्तऐवजाच्या संबंधित टॅब्युलर भागांमध्ये, तपशील "लेखा खाते" आणि "व्हॅट लेखा खाते" प्रदान केले आहेत, जे सिस्टममध्ये आयटम अकाउंटिंग खाती कॉन्फिगर केले असल्यास स्वयंचलितपणे भरले जातात (ते कसे सेट करायचे यावरील लेख -).

जर खर्चाच्या अहवालासोबत बीजक जोडलेले असेल, तर तुम्हाला “चालन सादर” चेकबॉक्स तपासणे आवश्यक आहे, संबंधित ओळीच्या तपशीलांमध्ये तारीख आणि बीजक क्रमांक सूचित करणे आवश्यक आहे आणि आगाऊ अहवाल देताना, सिस्टम स्वयंचलितपणे “चालन” तयार करेल. प्राप्त" दस्तऐवज. प्राप्त बीजक व्युत्पन्न करण्यासाठी समान यंत्रणा “उत्पादने” टॅबवर प्रदान केली आहे.

पोस्ट केल्यानंतर, दस्तऐवज व्यवहार व्युत्पन्न करेल:

दस्तऐवजातून तुम्ही AO-1 “ॲडव्हान्स रिपोर्ट” फॉर्म तयार आणि मुद्रित करू शकता:

अशा प्रकारे कार्यक्रमात 1C लेखा 8.2ओळख करून दिली जाते खर्च अहवाल.

व्हिडिओ ट्यूटोरियल: