व्यवसाय चालविण्याच्या प्रक्रियेत, प्रत्येक एंटरप्राइझला त्याच्या कर्मचाऱ्यांना खात्यावर निधी जारी करण्याचा अधिकार आहे. या प्रकरणात, कर्मचारी, ज्याला जबाबदार व्यक्ती म्हटले जाते, जारी केलेल्या निधीच्या वापराबद्दल अहवाल प्रदान करणे आणि खर्चाची पुष्टी करणारी कागदपत्रे जोडणे बंधनकारक आहे. या लेखात आम्ही तुम्हाला जबाबदार व्यक्तींसोबत सेटलमेंटच्या वैशिष्ट्ये, तसेच व्यवहारांमध्ये आगाऊ अहवाल दर्शविण्याच्या प्रक्रियेची ओळख करून देऊ.

कर संहितेनुसार, अहवालाविरूद्ध निधी केवळ संस्थेच्या उत्पादन क्रियाकलापांच्या उद्देशाने कर्मचाऱ्याला जारी केला जाऊ शकतो. उत्तरदायी व्यक्ती व्यावसायिक प्रवासादरम्यान किंवा थेट व्यावसायिक गरजांसाठी प्राप्त झालेल्या पैशाचा वापर करू शकते. खर्च केल्यावर, कर्मचारी AO-1 फॉर्ममध्ये आगाऊ अहवाल प्रदान करतो. त्याच्यासोबत पावत्या, पावत्या आणि इतर कागदपत्रे असणे आवश्यक आहे जे प्रमाणित करणाऱ्या कर्मचाऱ्याने उत्पादन गरजांच्या संदर्भात खर्च केला आहे.

दि	सीटी	वर्णन	बेरीज	दस्तऐवज
71	50/1	येकातेरिनबर्गला व्यावसायिक सहलीसाठी सिमोनोव्हला आगाऊ रक्कम मिळाली	27,500 घासणे.	बिझनेस ट्रिप ऑर्डर, व्ही.पी. सिमोनोव्ह यांचे विधान
19	71	व्हॅट समाविष्ट आहे	2978 घासणे.
68 व्हॅट	19	व्हॅट कपात	2978 घासणे.	सिमोनोव्ह व्ही.पी.चा आगाऊ अहवाल
10	71	व्यवसाय सहलीचा खर्च समाविष्ट आहे	050 घासणे.	सिमोनोव्ह व्ही.पी.चा आगाऊ अहवाल
50/1	71	न वापरलेले निधी ग्लोबल एलएलसीच्या कॅश डेस्कवर परत करणे	2450 घासणे.	रोख पावती ऑर्डर

जबाबदार व्यक्तींसोबत समझोता करणे हे सामान्य व्यवहार आहेत. असा लेखापाल शोधणे कठीण आहे ज्याला किमान एकदाही एखाद्या कर्मचाऱ्याला निधी जारी करणे किंवा आगाऊ अहवाल देण्यात आला नाही. या प्रकरणात लक्षात ठेवण्याची मुख्य गोष्ट म्हणजे कर्मचाऱ्याने केलेल्या खर्चाची वस्तुस्थिती आणि रक्कम याची पुष्टी करणारी कागदपत्रे तपासताना काळजी आणि सावधपणा.

बऱ्याचदा, एखाद्या संस्थेच्या आर्थिक क्रियाकलापांमध्ये, कंपनीच्या कर्मचाऱ्यांना अहवालाच्या उद्देशाने रोख आणि नॉन-कॅश फंड (मॉनेटरी दस्तऐवज देखील) दिले जातात. ज्याचा वापर नंतर एंटरप्राइझच्या व्यावसायिक गरजा पूर्ण करण्यासाठी, प्रवासाची तिकिटे खरेदी करण्यासाठी आणि व्यवसाय सहली दरम्यान हॉटेल सेवांसाठी पैसे देण्यासाठी केला जातो. जबाबदार निधी वापरला जाऊ शकतो अशी यादी खूप मोठी आहे; ती कोणाकडूनही नियंत्रित केली जात नाही. चला या लेखात कुठे आणि कुठे आहे या विषयावर पाहू.

1C प्रोग्राममध्ये आगाऊ अहवाल कसा शोधायचा

आगाऊ अहवाल शोधण्यासाठी, तुम्हाला “1C: अकाउंटिंग” प्रोग्राम आवृत्ती 8 टॅक्सी इंटरफेसच्या मुख्य मेनूमधील “बँक आणि कॅश डेस्क” विभाग निवडणे आवश्यक आहे, त्यानंतर “कॅश डेस्क” ब्लॉकमध्ये “ॲडव्हान्स रिपोर्ट” स्थिती शोधा. . या चरणांनंतर, तुम्हाला "ॲडव्हान्स रिपोर्ट्स" जर्नलमध्ये नेले जाईल. पुढे, "तयार करा" बटणावर क्लिक करा.

एक आगाऊ अहवाल स्क्रीनवर दिसतो, जो भरला जाणे आवश्यक आहे, एंटरप्राइझच्या लेखा विभागाकडे सबमिट केलेल्या प्राथमिक कागदपत्रांवर आधारित आणि आगाऊ अहवालाशी संलग्न.

1C प्रोग्राममध्ये आगाऊ अहवाल भरणे

दस्तऐवज शीर्षलेखात खालील फील्ड भरली आहेत:

• ची तारीख;
• संख्या;
• संघटना;
• जबाबदार व्यक्ती संस्थेची कर्मचारी असू शकते किंवा पॉवर ऑफ ॲटर्नी अंतर्गत कार्य करणारी व्यक्ती असू शकते;
• जर वस्तू आणि भौतिक मालमत्ता खरेदी केल्या गेल्या असतील तर गोदाम निवडले जाते, जे नंतर आर्थिकदृष्ट्या जबाबदार व्यक्तीला वेअरहाऊसकडे सुपूर्द केले जाते.

दस्तऐवज, सारणीच्या भागामध्ये, अनेक टॅब आहेत; ते खर्चाच्या अहवालाशी संलग्न कागदपत्रांवर आणि अहवाल देणाऱ्या व्यक्तीला मिळालेल्या निधीवर अवलंबून भरले जातात:

• आगाऊपणा;
• माल;
• परत करण्यायोग्य पॅकेजिंग;
• भरणा;
• इतर.

जेव्हा जबाबदार व्यक्तीला आगाऊ रक्कम मिळते तेव्हा दस्तऐवजाच्या टॅब्युलर भागात पहिला टॅब स्वयंचलितपणे भरला जाण्यासाठी, त्यावर आधारित आगाऊ अहवाल तयार करणे आवश्यक आहे. जेव्हा तुम्ही दोन पोझिशन्स "वर आधारित तयार करा" निवडता तेव्हा हे होऊ शकते, त्यापैकी एक "रोख पैसे काढणे" आहे, दुसरी "चालू खात्यातून राइट-ऑफ" आहे.

पहिल्या टॅबवर, अहवालाला आर्थिक कागदपत्रे जारी करताना एक स्थान देखील भरले जाते; हे, उदाहरणार्थ, एखाद्या संस्थेद्वारे खरेदी केलेले प्रवासाचे तिकीट असू शकते.

डेटाबेसमध्ये प्रविष्ट केलेल्या व्यवहारांवर आधारित आपण आगाऊ अहवाल तयार करू शकत नाही, परंतु "जोडा" बटणावर क्लिक करून सब-रिपोर्टसाठी आगाऊ पावती मिळाल्यावर दस्तऐवज व्यक्तिचलितपणे निवडा. या चरणांनंतर, पहिल्या टॅबच्या टॅब्युलर भागातील फील्ड “ॲडव्हान्सेस” सक्रिय होते.

रोख रकमेसाठी वस्तू खरेदी करताना, एखाद्या जबाबदार रकमेतून, तुम्ही दुसरा टॅब भरला पाहिजे, ज्याला “वस्तू” म्हणतात.

या प्रकरणात, दस्तऐवजाच्या सारणीमध्ये, आपल्याला खालील डेटा प्रविष्ट करणे आवश्यक आहे:

• खर्च दस्तऐवज;
• उत्पादन श्रेणी निर्देशिकेतून निवडली जाते;

सावधगिरी बाळगा, जर हे उत्पादन "नामांकन" निर्देशिकेत नसेल, तर तुम्ही प्रथम त्यासाठी एक कार्ड भरले पाहिजे, जे नाव, मोजमापाचे एकक आणि इतर तपशील दर्शवते.

• प्रमाण;
• किंमत;
• व्हॅट दर;
• पुरवठादाराचे नाव, “काउंटरपार्टीज” निर्देशिकेतून घेतलेले;
• चलन तपशील;
• खर्च खाती आणि व्हॅट खाते.

रक्कम आणि एकूण रक्कम आपोआप भरली जाईल.

उत्तरदायी निधीतून प्रतिपक्षांना वस्तू किंवा सेवांसाठी पैसे देताना, खर्चाच्या अहवालातील चौथा टॅब भरला जातो, ज्याला "पेमेंट" म्हणतात. जेव्हा तुम्ही त्यावर क्लिक करता, तेव्हा एक सारणी विभाग उघडेल ज्यामध्ये तुम्हाला खालील डेटा भरावा लागेल:

• खर्चाचा दस्तऐवज हे दस्तऐवजाचे नाव आहे;
• प्रतिपक्ष आणि करार;
• ऑपरेशनची सामग्री संदर्भ पुस्तकाच्या संदर्भाशिवाय व्यक्तिचलितपणे भरली जाते.

सेटलमेंट खाती ज्यांना खर्चाची रक्कम वाटप केली जाईल ते स्वयंचलितपणे प्रविष्ट केले जातात, हे खाते 60 "पुरवठादार आणि कंत्राटदार" आहे, परंतु हे खाते "" निर्देशिकेचा संदर्भ देऊन बदलले जाऊ शकते.

पाचवा टॅब, “अन्य” केवळ कर्मचाऱ्यांच्या व्यवसाय सहलीशी संबंधित कागदपत्रे प्रदान करण्याच्या बाबतीतच नाही तर एंटरप्राइझच्या व्यावसायिक गरजा आणि इतर खर्चांसाठी देखील भरला जातो.

इतर टॅब प्रमाणे, भरा:

• दस्तऐवज (खर्च);
• नामकरण;
• व्हॅटची रक्कम;
• एकूण आपोआप भरले जाते;
• प्रदाता;
• इनव्हॉइस आहे किंवा नाही हे सूचक "इनव्हॉइस" कॉलममध्ये सेट केले आहे;
• सूचक "BSO" स्तंभात सेट केला जातो की हा एक कठोर अहवाल फॉर्म आहे की नाही;
• बीजक तपशील भरा;
• लेखा (लेखा) साठी खर्च खाते खात्यांच्या चार्टमधून निवडले जाते आणि खर्च उप-खाते देखील निर्देशिकेतून निवडले जाते;
• NU (कर लेखा) साठी खर्च खाते कर लेखा साठी खात्यांच्या चार्टमधून निवडले जाते आणि खर्चाचे उपखाते देखील निर्देशिकेतून निवडले जाते;
• व्हॅट खाते निवडा.

जबाबदार व्यक्तीकडून आगाऊ अहवाल तयार केला जातो, जो विभागात आढळू शकतो बँक आणि कॅश डेस्क - कॅश डेस्क - आगाऊ अहवाल.

दस्तऐवजाच्या शीर्षलेखात आपण सूचित करणे आवश्यक आहे:

• पासून- आगाऊ अहवाल तयार करण्याची तारीख;
• जबाबदार व्यक्ती - ज्या व्यक्तीने आगाऊ अहवाल दिला.

आगाऊ अहवालात पूर्वी जारी केलेल्या जबाबदार रकमेचे प्रतिबिंब

17 ऑक्टोबर ड्रुझनिकोव्ह जी.पी. 30,000 रूबलच्या रकमेमध्ये पूर्वी जारी केलेल्या जबाबदार निधीसाठी आगाऊ अहवाल आणला.

जर कर्मचाऱ्यांना पूर्वी निधी दिला गेला असेल तर ते टॅबवर सूचित केले जावे आगाऊ .

बटण वापरून कागदपत्रे निवडूनच तुम्ही हा टॅब भरू शकता ॲड. खालील दस्तऐवजांमध्ये जबाबदार व्यक्तींना अग्रिम जारी केले जाऊ शकते:

• आर्थिक कागदपत्रे जारी करणे ऑपरेशन प्रकार जबाबदार व्यक्तीला जारी करणे , उदाहरणार्थ, जर संस्थेने त्यांना ताब्यात घेतले किंवा एखाद्या जबाबदार व्यक्तीकडे हस्तांतरित केले.
• पैसे काढणे ऑपरेशन प्रकार जबाबदार व्यक्ती जारी करणेयेथे , तर .
• चालू खात्यातून डेबिट करणे ऑपरेशन प्रकार जबाबदार व्यक्तीकडे हस्तांतरित करा , तर .

आमच्या उदाहरणात, ड्रुझनिकोव्ह जी.पी. 30,000 रूबलच्या रकमेची आगाऊ रक्कम पूर्वी जारी केली गेली होती.

जर अग्रिम जारी केले गेले नसेल, तर हा टॅब भरला नाही आणि संस्थेच्या गरजांसाठी वैयक्तिक निधीतून केलेल्या कर्मचाऱ्याला खर्चाची परतफेड केली जाते. Bukhekspert8"इतर व्यवहारांसाठी सेटलमेंट" खात्याद्वारे पेमेंट करण्याची शिफारस करते.

साहित्य आणि यादी वस्तू खरेदी करताना आगाऊ अहवाल कसा तयार करायचा

एका जबाबदार व्यक्तीद्वारे स्टेशनरी खरेदीचे उदाहरण वापरून साहित्य आणि वस्तूंच्या खरेदीसाठी 1C 8.3 मध्ये आगाऊ अहवाल कसा तयार करायचा ते पाहू या.

• Kontur LLC कडून स्टेशनरी खरेदीसाठी वाटप केलेला VAT तपासा:
  • ए 4 पेपर - 236 रूबलच्या किंमतीवर 5 गुण. (व्हॅट १८% सह);

जर जबाबदार व्यक्तीने साहित्य, वस्तू किंवा इतर इन्व्हेंटरीज (एमपीआय) खरेदीसाठी प्राथमिक कागदपत्रे प्रदान केली असतील, तर त्यांची यादी टॅबवर दर्शविली जाते. माल .

इन्व्हेंटरीजसाठी अतिरिक्त कागदपत्रे ज्यासाठी कर्मचाऱ्याने अहवाल दिला पावती (कायदा, बीजक) तयार करण्याची गरज नाही! जबाबदार व्यक्तीने खरेदी केलेल्या गोदामात साहित्य आणि वस्तूंचे पोस्टिंग कागदपत्राद्वारे केले जाते आगाऊ अहवाल .

टॅबवर मालनाव, इन्व्हेंटरीजची संख्या आणि ती खरेदी केलेली रक्कम, तसेच सबमिट केलेला VAT, पुरवठादार आणि दस्तऐवज ज्याच्या आधारावर VAT कापला जाऊ शकतो, त्यावरील डेटा भरा.

आगाऊ अहवाल SF. कागदपत्र पोस्ट करताना आगाऊ वडीलट चलन जारी केले स्तंभात प्रविष्ट केलेल्या व्हॅटच्या रकमेसाठी व्हॅट, जे वजावटीसाठी घेतले जाऊ शकते.

SFसमाविष्ट नाही, तर प्राथमिक दस्तऐवजात वाटप केलेला VAT स्तंभात दर्शविला आहे व्हॅट .

दस्तऐवजाचा परिणाम म्हणून आगाऊ वडीलट

जर लेखापालाने पुरवठादाराला मालासाठी पैसे दिले असतील, परंतु तेथे कोणतीही डिलिव्हरी झाली नसेल, माल गोदामात आला नसेल आणि पेमेंटसाठी फक्त पावती असेल तर हे आवश्यक आहे:

• इन्व्हेंटरी आयटमच्या संपादनावर ते संस्थेत आल्यावर प्रक्रिया केली पाहिजे. या प्रकरणात, काहीही सूचित केले जात नाही;
• टॅबवर प्रतिपक्षाला देय सूचित करा पेमेंट .

आगाऊ अहवालात दैनिक आणि प्रवास खर्च

पुढील उदाहरणाचा वापर करून आगाऊ अहवालात दैनिक भत्ते आणि व्यवसाय सहलीचे खर्च कसे प्रतिबिंबित करायचे ते पाहू.

व्यवसाय प्रवासाच्या नियमांनुसार संस्थेतील दैनिक भत्ते 700 रूबल/दिवसाच्या दराने दिले जातात, एकूण - 4,200 रूबल.

• रेल्वे तिकीट (मॉस्को-सोची) 4,000 रूबलच्या रकमेमध्ये. (व्हॅट 18% - 120 रूबलसह);
• रेल्वे तिकीट (सोची-मॉस्को) 5,000 रूबलच्या रकमेमध्ये. (व्हॅट 18% - 130 रूबलसह);
• पावती आणि SF हॉटेल निवासासाठी 9,440 रूबलच्या रकमेमध्ये. (व्हॅट १८% सह).

प्रवास खर्च (कर्मचाऱ्याला जारी केलेल्या दैनंदिन भत्त्यांसह) टॅबवर सूचित केले आहेत इतर .

टपाल खर्चाचे उदाहरण वापरून 1C 8.3 मध्ये खर्चाच्या अहवालात सेवा आणि इतर खर्च

खालील उदाहरण वापरून पोस्टल सेवा खरेदीसाठी 1C मध्ये आगाऊ अहवाल कसा भरायचा ते पाहू.

• 354 रूबल (व्हॅट 18% सह) च्या रकमेमध्ये टपाल भरण्यासाठी केकेएम चेक;

भौतिक स्वरूप नसलेल्या जबाबदार व्यक्तीचे सर्व खर्च टॅबवर विचारात घेतले जातात इतर .

प्राथमिक दस्तऐवजाचा डेटा, खर्चाचे नाव आणि त्यांची रक्कम, तसेच सबमिट केलेल्या व्हॅटवरील डेटा, पुरवठादार आणि दस्तऐवज ज्याच्या आधारावर व्हॅट कापला जाऊ शकतो तो प्रविष्ट केला आहे. येथे आर्थिक दस्तऐवज म्हणून हिशेबात वापरलेली आणि परावर्तित केलेली टपाल तिकिटे दर्शविणे देखील आवश्यक आहे.

जर लेखापाल कागदपत्राशी संलग्न असेल आगाऊ अहवाल संस्थेला इनव्हॉइस जारी केले जाते, त्यानंतर तुम्हाला बॉक्स चेक करणे आवश्यक आहे SF. जर, SF ऐवजी, कठोर अहवाल फॉर्म (SRF) च्या वैशिष्ट्यांशी संबंधित कागदपत्रे जोडली गेली असतील, उदाहरणार्थ, तिकिटे, तर तुम्ही याव्यतिरिक्त बॉक्स चेक करणे आवश्यक आहे. BSO. कागदपत्र पोस्ट करताना आगाऊ अहवाल एक दस्तऐवज आपोआप तयार होईल चलन जारी केले स्तंभात दर्शविलेल्या व्हॅटच्या रकमेसाठी व्हॅट. व्हॅटची ही रक्कम कापली जाऊ शकते.

जर फक्त प्राथमिक दस्तऐवज जोडलेले असेल (उदाहरणार्थ, रोख नोंदणी पावती), ज्यामध्ये व्हॅट हायलाइट केला असेल, तर चेकबॉक्स SFसमाविष्ट नाही, तर प्राथमिक दस्तऐवजात वाटप केलेला VAT स्तंभात प्रविष्ट केला आहे व्हॅट. दस्तऐवजाचा परिणाम म्हणून आगाऊ अहवाल नफ्यावर कर लावताना खर्च विचारात न घेतल्याने असा व्हॅट रद्द केला जाईल.

आगाऊ अहवालात प्रतिपक्षाला पेमेंट

खालील उदाहरण वापरून प्रतिपक्षाला देय देण्यासाठी 1C मध्ये आगाऊ अहवाल कसा भरायचा ते पाहू.

• 1,534 रूबलच्या रकमेमध्ये इंटरनेट पेमेंटसाठी बँक ऑर्डर.

टॅबवर ॲडव्हान्स किंवा पेमेंट हस्तांतरित करण्यासाठी कर्मचाऱ्याचा आगाऊ अहवाल टॅबवर काढला जातो. पेमेंट .

आवश्यक असल्यास, काही कर्मचार्यांना एंटरप्राइझच्या करमणूक किंवा व्यावसायिक खर्चासाठी निधी दिला जाऊ शकतो. जबाबदार व्यक्तींबाबत व्यवस्थापकाच्या आदेशानुसार, त्यांचे पूर्ण नाव असल्यास त्यांना पैसे मिळण्याचा अधिकार आहे. आणि ही संधी असलेल्या लोकांच्या यादीमध्ये स्थान सूचित केले आहे.

दस्तऐवज फॉर्म

कर्मचाऱ्याला आगाऊ दिलेल्या पैशाच्या खर्चाची पुष्टी प्राथमिक लेखा दस्तऐवज - आगाऊ अहवाल वापरून केली जाते. फॉर्म एक एकीकृत फॉर्म क्रमांक AO-1 आहे, ज्याचा एक भाग कर्मचार्याने भरला आहे, दुसरा अकाउंटंटद्वारे.

आगाऊ अहवालानुसार खातेदार रकमेचा परतावा

जबाबदार व्यक्तीकडून आगाऊ अहवाल सादर करण्यासाठी काही मुदत आहेत, ज्यामध्ये कर्मचारी खर्च केलेल्या निधीचा अहवाल देण्यास बांधील आहे.

निधी प्राप्त झाल्यानंतर, जबाबदार व्यक्तीने, खात्यावर निधी जारी केल्याच्या मुदतीनंतर किंवा कामावर परतल्याच्या तारखेपासून तीन कामकाजाच्या दिवसांपेक्षा जास्त नसलेल्या कालावधीत, संलग्न सहाय्यक कागदपत्रांसह आगाऊ अहवाल सादर करणे बंधनकारक आहे. (सूचना क्रमांक 3210- U मधील खंड 6.3).

जर कर्मचाऱ्याने निधी पूर्णपणे खर्च केला नसेल तर, खर्च केलेल्या भागासाठी आगाऊ अहवाल तयार केला जातो, जो न खर्च केलेल्या पैशाची रक्कम दर्शवितो - आगाऊ अहवालानुसार ही जबाबदार रकमेचा परतावा आहे.

कर्मचाऱ्याने प्रथम स्वतःचे पैसे खर्च करणे, नंतर कागदपत्रे आणणे आणि परतावा प्राप्त करणे हे देखील असामान्य नाही. या प्रकरणात, त्याने केलेल्या खर्चाच्या प्रतिपूर्तीसाठी अर्जासह लेखा विभागाशी संपर्क साधला पाहिजे. लेखापाल देखील आगाऊ अहवाल वापरून अशी गणना करतो. म्हणून, आगाऊ अहवालानुसार इम्प्रेस्ट रकमेच्या परताव्यात ही परिस्थिती कारणीभूत ठरू शकते.

जर कर्मचाऱ्याने कोणताही खर्च केला नसेल, तर तो कॅशियरला जबाबदार रक्कम परत करतो आणि आगाऊ अहवाल तयार करत नाही.

हे लक्षात ठेवले पाहिजे: जर जबाबदार व्यक्तीने आगाऊ अहवाल सादर करण्याची अंतिम मुदत पूर्ण केली नाही, तर हे रोख शिस्तीचे उल्लंघन मानले जाते (रशियन फेडरेशनच्या प्रशासकीय गुन्ह्यांच्या संहितेच्या अनुच्छेद 15.1).

भरण्याची प्रक्रिया

आता दस्तऐवज भरण्याची प्रक्रिया जवळून पाहू.

कर्मचाऱ्याने भरले

पुढची बाजू.

तर, फॉर्म क्रमांक AO-1 च्या पुढच्या बाजूला, कर्मचाऱ्याने हे करणे आवश्यक आहे:

कंपनीचे नाव आणि ओकेपीओ कोड दर्शवा.

2. दस्तऐवज संकलित केल्याची तारीख प्रविष्ट करा आणि एक क्रमांक नियुक्त करा.

3. "अहवाल रकमेतील" स्तंभात आम्ही कर्मचाऱ्याने एंटरप्राइझच्या घरगुती गरजांसाठी खर्च केलेली रक्कम प्रविष्ट करतो. उदाहरणार्थ, त्याला पाच हजार रूबल देण्यात आले, परंतु त्याने चार हजार खर्च केले. त्यामुळे या स्तंभात तो चार हजार सूचित करतो.

4. आम्ही स्ट्रक्चरल युनिटचे नाव आणि कोड सूचित करतो.

5. यानंतर, तुमचे पूर्ण नाव सूचित करा. जबाबदार व्यक्ती, त्याची कर्मचारी संख्या आणि व्यवसाय (स्थिती).

6. आगाऊचा उद्देश प्रविष्ट करा.

7. फॉर्मच्या पुढच्या बाजूला असलेल्या टेबलच्या डाव्या बाजूला, कंपनीच्या कॅश डेस्ककडून (किंवा बँक कार्डवर) मिळालेल्या रकमेची रक्कम दर्शवा. आवश्यक असल्यास, परकीय चलनात जारी केलेल्या पैशाची रक्कम सूचित करा.

8. प्राप्त झालेल्या निधीची एकूण रक्कम आम्ही सूचित करतो.

9. आम्ही एंटरप्राइझच्या व्यावसायिक गरजांवर खर्च केलेली रक्कम सूचित करतो.

10. शिल्लक रक्कम दर्शवा.

उलट बाजू.

11. फॉर्मच्या उलट बाजूस, स्तंभ 1-6 मध्ये, कर्मचाऱ्याने केलेल्या खर्चाची पुष्टी करणारी सर्व कागदपत्रे (विक्रीच्या पावत्या, रोख पावत्या इ.) सूचीबद्ध करणे आवश्यक आहे, जे खर्च केलेल्या रकमेचे संकेत देते. दस्तऐवजांना खर्चाच्या अहवालात सूचीबद्ध केलेल्या क्रमानुसार क्रमांकित करणे आवश्यक आहे.

आता कर्मचाऱ्याने योग्य स्तंभांमध्ये कोणती माहिती प्रविष्ट करावी याबद्दल:

• 1 - खर्चाची पुष्टी करणाऱ्या दस्तऐवजासाठी नियुक्त केलेला देयक क्रमांक;
• 2 - चेकची तारीख;
• 3 - चेक नंबर;
• 4 - खर्चाची पुष्टी करणारे दस्तऐवजाचे नाव;
• 5 - रूबलमध्ये झालेल्या खर्चाची रक्कम येथे प्रविष्ट केली आहे;
• 6 - आवश्यक असल्यास भरावे. हे परदेशी चलनात झालेल्या खर्चाची रक्कम दर्शवते;
• "एकूण" ओळ खर्चाची एकूण रक्कम दर्शवते.

12. कर्मचाऱ्याने आवश्यक फील्ड भरल्यानंतर, त्याने फॉर्मवर त्याची स्वाक्षरी उतारासह टाकणे आवश्यक आहे. पुढे, आपल्याला लेखा विभागाकडे दस्तऐवज सबमिट करणे आवश्यक आहे. फॉर्म योग्यरित्या भरला आहे की नाही हे लेखापाल तपासेल.

अकाउंटंटने भरले

पुढची बाजू.

13. फॉर्म प्राप्त केल्यानंतर, लेखापालाने तो योग्यरित्या भरला आहे याची खात्री करणे आवश्यक आहे. जर काही त्रुटी आढळल्या नाहीत, तर लेखापाल "अहवाल सत्यापित" स्तंभात याबद्दल एक नोंद करतो आणि त्यावर स्वाक्षरी करतो.

यानंतर, अकाउंटंट पुढे फॉर्म भरण्यासाठी पुढे जातो.

15. लेखापाल फॉर्मचा वेगळा करता येण्याजोगा भाग भरतो, त्यावर स्वाक्षरी करतो आणि कर्मचाऱ्याला देतो

उलट बाजू.

16. लेखापाल स्तंभ 7 आणि 8 मध्ये माहिती नोंदवतो. लेखांकनासाठी स्वीकारलेल्या खर्चाची रक्कम येथे दर्शविली आहे. स्तंभ 9 खर्चाच्या रकमेसाठी डेबिट केलेल्या लेखा खात्यांची संख्या दर्शवितो. कर्मचारी आणि लेखापाल यांनी दर्शविलेली रक्कम समान असणे आवश्यक आहे.

यानंतर, लेखापाल खर्चाच्या अहवालाची पुढील बाजू भरतो.

पुढची बाजू.

17. उजव्या टेबलच्या समोरच्या बाजूला, अकाउंटंट खालील माहिती प्रविष्ट करतो:

• मागील आगाऊ शिल्लक किंवा जास्त खर्च;
• एंटरप्राइझच्या कॅश डेस्ककडून प्राप्त झालेल्या आगाऊ रक्कम;
• खर्च केलेले पैसे;
• शिल्लक किंवा आगाऊ रक्कम जास्त खर्च;
• अकाउंटिंग एंट्री - माहिती कॉलम 9 मधील डेटामधून घेतली जाते, जी उलट बाजूस आहे.

19. संचालक दस्तऐवज मंजूर करतो आणि लेखा विभागाकडे परत करतो. त्यानंतर, ते कंपनीच्या लेखा विभागात 5 वर्षांसाठी साठवले जाते. या कालावधीनंतर ते नष्ट होते.

आपण आमच्या वेबसाइटवर नमुना डाउनलोड करू शकता.

संस्था नियमितपणे त्यांच्या कर्मचाऱ्यांना जबाबदार निधी जारी करतात. कर्मचारी हे पैसे व्यावसायिक गरजांवर खर्च करतात - प्रवास खर्च, पोस्टल खर्च, कार्यालयीन वस्तूंची खरेदी, स्थिर मालमत्ता. ज्या दस्तऐवजात जबाबदार व्यक्तींचा खर्च दिसून येतो त्याला आगाऊ अहवाल म्हणतात. 1C 8.3 लेखा स्टेप बाय स्टेप मध्ये आगाऊ अहवाल कसा बनवायचा? 1C 8.3 मध्ये आगाऊ अहवालात दैनिक भत्त्यांची व्यवस्था कशी करावी? आम्ही लेखात या प्रश्नांची उत्तरे देऊ.

लेखात वाचा:

प्रत्येक कर्मचाऱ्यासाठी आगाऊ अहवाल तयार केला जातो ज्यांना अहवालाविरूद्ध पैसे दिले गेले आहेत. यात दोन विभाग आहेत.

पहिल्यामध्ये आपण पाहू शकता:

• संस्थेकडून कर्मचाऱ्याकडे (जास्त खर्च) किंवा कर्मचाऱ्याकडून कंपनीकडे अहवाल तयार करताना कर्जाची रक्कम;
• आगाऊ अहवालानुसार किती पैसे जारी केले गेले;
• आगाऊ अहवालानुसार एकूण खर्चाची रक्कम;
• लेखापालाच्या कर्जाची शिल्लक.

दुसऱ्या विभागात, अकाउंटंटने पैसे कशावर खर्च केले ते तुम्ही तपशीलवार पाहू शकता. तुम्ही 1C 8.3 मध्ये 4 चरणांमध्ये खर्चाचा अहवाल देऊ शकता.

पायरी 1. 1C 8.3 मध्ये "ॲडव्हान्स रिपोर्ट्स" विंडो उघडा

"बँक आणि कॅश ऑफिस" विभागात जा (1) आणि "ॲडव्हान्स रिपोर्ट्स" लिंकवर क्लिक करा (2).

उघडलेल्या विंडोमध्ये, तुम्हाला सर्व आगाऊ अहवालांची सूची दिसेल. नवीन खर्च अहवाल तयार करण्यासाठी, “तयार करा” बटणावर क्लिक करा (3).

आगाऊ अहवाल तयार करण्यासाठी एक विंडो उघडेल. हे असे दिसते:

पायरी 2. 1C 8.3 मध्ये आगाऊ अहवालाचे मूलभूत तपशील भरा

खर्चाच्या अहवालाच्या वरच्या विभागात, फील्ड भरा: “संस्था” (4), “जबाबदार व्यक्ती” (5), “वेअरहाऊस” (6). अकाउंटंटने इन्व्हेंटरी किंवा निश्चित मालमत्ता खरेदी केल्यास गोदाम भरले जाते.

पायरी 3. खर्च अहवालातील खर्च विभाग भरा

• "ॲडव्हान्स". येथे कर्मचाऱ्याला अहवाल देण्यासाठी जारी केलेल्या रकमा प्रतिबिंबित करा;
• "माल". हा टॅब खरेदी केलेल्या वस्तू रेकॉर्ड करण्यासाठी डिझाइन केला आहे;
• "परत करण्यायोग्य पॅकेजिंग." जबाबदार व्यक्तीला पुरवठादाराकडून परत करण्यायोग्य पॅकेजिंग मिळाल्यास टॅब पूर्ण होतो;
• "पेमेंट". जर जबाबदार व्यक्तीने पुरवठादाराला वस्तूंसाठी पैसे दिले तर हा टॅब वापरा;
• "इतर." हा टॅब प्रवास, टपाल, वाहतूक आणि इतर खर्च प्रतिबिंबित करतो जे इतर टॅबमध्ये प्रतिबिंबित होत नाहीत.

या टॅब भरण्याबद्दल अधिक तपशीलवार चर्चा करूया.

आगाऊ

“ॲडव्हान्सेस” टॅबमध्ये (8), अकाउंटंटला जारी केलेल्या रकमा दर्शवा. ते भरण्यासाठी, “ॲडव्हान्स डॉक्युमेंट” फील्डमध्ये, सूचीमधून आवश्यक रोख पावती ऑर्डर निवडा. आगाऊ रक्कम आपोआप भरली जाईल.

माल

लेखापालाने वस्तू किंवा साहित्य खरेदी केले असल्यास, त्यांचे नाव आणि किंमत “माल” टॅबमध्ये दर्शवा (9). "दस्तऐवज (खर्च)" फील्डमध्ये, ज्या दस्तऐवजातून मौल्यवान वस्तू प्राप्त झाल्या त्याचा प्रकार, त्याची संख्या आणि तारीख प्रविष्ट करा. "नामांकन" फील्डमध्ये, हे बीजक वापरून अकाउंटंटने खरेदी केलेल्या वस्तू किंवा सामग्रीचे नाव सूचित करा. "प्रमाण" आणि "किंमत" फील्ड देखील भरा. 1C 8.3 आगाऊ अहवालाच्या "रक्कम" फील्डसाठी डेटाची गणना करेल. येणाऱ्या वस्तूंच्या प्रकारानुसार (उत्पादने, साहित्य, स्थिर मालमत्ता) “लेखा खाते” 1C 8.3 स्वयंचलितपणे निर्धारित केले जाईल.

पेमेंट

जर उत्तरदायी व्यक्तीने लेखाजोगी रकमेतून वस्तू किंवा सेवांसाठी पैसे दिले असतील, तर 1C 8.3 मध्ये आगाऊ अहवालाचा “पेमेंट” टॅब (10) भरा. "दस्तऐवज (खर्च)" फील्डमध्ये, देय दस्तऐवजाचा प्रकार दर्शवा. "काउंटरपार्टी / करार" फील्डमध्ये, एक पुरवठादार निवडा आणि त्याच्याशी केलेल्या कराराचे तपशील सूचित करा. "सामग्री" मध्ये, देयकाचा उद्देश प्रविष्ट करा, उदाहरणार्थ, "बॅटरीसाठी देय." "कर्ज परतफेड" फील्डमध्ये, कोणत्या दस्तऐवजावर पेमेंट केले गेले ते निवडा. देय रक्कम देखील सूचित करा (फील्ड “रक्कम”).

इतर

1C 8.3 मध्ये आगाऊ अहवालाचा “इतर” टॅब (11) भरा जर अहवाल देणारी व्यक्ती व्यवसाय सहलीवर अहवाल देत असेल, तसेच वाहतूक, टपाल आणि इतर खर्च मागील टॅबमध्ये प्रतिबिंबित होत नसेल. मागील टॅब प्रमाणेच, "खर्च दस्तऐवज" भरा. "नामांकन" फील्डमध्ये, लेखापाल ज्या खर्चासाठी अहवाल देत आहे ते निवडा, खर्चाची रक्कम दर्शवा ("रक्कम" फील्ड). आगाऊ अहवालाचे "खर्च खाते" फील्ड 1C 8.3 पर्यंत आपोआप भरले जाईल.

पायरी 4. 1C 8.3 वरून खर्चाचा अहवाल जतन करा आणि मुद्रित करा

1C 8.3 मध्ये खर्चाच्या अहवालाची सर्व फील्ड भरल्यानंतर, तुम्ही खर्चाचा अहवाल पोस्ट आणि प्रिंट करू शकता. "पास" बटणावर क्लिक करा (12). आता खर्चाच्या अहवालासाठी लेखांकन नोंदी आहेत. दस्तऐवज मुद्रित करण्यासाठी, "प्रिंट" बटणावर क्लिक करा (13).