Ang mga pang-araw-araw na allowance ay ibinabalik sa empleyado para sa bawat araw ng paglalakbay, kabilang ang mga katapusan ng linggo at mga hindi nagtatrabaho na holiday, pati na rin para sa mga araw sa paglalakbay.

Ang pangunahing pamamaraan para sa pagpapakita ng mga gastos sa paglalakbay sa negosyo ay makikita sa Isaalang-alang natin ang pagsasagawa ng mga pangunahing operasyon sa 1C 8.3 ayon sa mga rehistro kapag gumagamit ng pinasimpleng sistema ng buwis.

Dokumento Pag-withdraw ng pera may kaugnayan sa paggamit ng pinasimple na sistema ng buwis ay gumagawa ng mga sumusunod na paggalaw:

• Ayon sa accumulation register, ang Book of Income and Expenses (Seksyon I). Ang gastos para sa mga layunin ng pinasimple na sistema ng buwis ay isasaalang-alang pagkatapos iulat ng empleyado ang mga gastos at ang dokumento ay iguguhit Paunang ulat:

• Sa pamamagitan ng pagrehistro ng akumulasyon Iba pang mga kalkulasyon:

Ang kumpirmasyon ng mga gastos sa anyo ng mga pang-araw-araw na allowance sa 1C 8.3 ay inisyu gamit ang isang dokumento Paunang ulat. Ito ay nasa seksyon Cash desk at bangko – Cash desk.

Kapag nagpo-post ng isang dokumento tungkol sa pinasimpleng sistema ng buwis, ang mga paggalaw ay bubuo sa mga sumusunod na rehistro:

• Aklat ng kita at gastos (Seksyon I) – ang halaga ng mga gastos na isasaalang-alang upang matukoy ang base ng buwis:

• Paliwanag ng KUDiR - ang mga gastos at VAT ay natukoy nang hiwalay sa detalye:

• Iba pang mga kalkulasyon - sumasalamin sa mga halaga ng mga pondong ginastos na aktwal na ginastos. Ipinahiwatig sa bookmark Iba pa. Ibig sabihin, kung mas malaki ang nagastos kaysa sa naibigay, ang kasalukuyang ulat ng Advance ay ipapakita sa column ng Settlement Document at ang halaga ng overspending ay iha-highlight sa isang hiwalay na linya:

Mga gastos sa ilalim ng pinasimpleng sistema ng buwis - ang mga pagpasok ay ginawa gamit ang kasalukuyang katayuan ng pagbabayad ng mga gastos sa ilalim ng pinasimpleng sistema ng buwis:

• Resibo – mga talaan na may aktwal na halagang ginastos sa katayuang Hindi Nabayaran;
• Mga gastos – mga talaan na nagpapatunay sa pagbabayad ng mga gastusin, iyon ay, ang pagpapalabas ng mga halagang may pananagutan, na nag-aalis ng status na Hindi Nabayaran mula sa mga naibigay na halagang may pananagutan:

Araw-araw na allowance at income tax

Ang mga gastos sa pagbabayad ng pang-araw-araw na allowance ng isang empleyado ay kasama sa iba pang mga gastos alinsunod sa mga talata. 12 sugnay 1 sining. 264 Tax Code ng Russian Federation.

Isinasaalang-alang ang mga gastos sa bawat diem:

• Gamit ang paraan ng accrual - sa panahon ng pag-uulat ng buwis kung saan naaprubahan ang paunang ulat;
• Gamit ang paraan ng cash - pagkatapos ng aktwal na pagbabayad ng pang-araw-araw na allowance.

Sa 1C 8.3, ang paraan lamang ng accrual ang sinusuportahan, kaya ang mga pang-araw-araw na allowance ay kinikilala bilang mga gastos kapag nagpo-post ng isang dokumento Paunang ulat:

Ang buwis sa personal na kita at pang-araw-araw na allowance ay higit sa karaniwan

Ang mga pang-araw-araw na allowance ay hindi kasama sa personal na buwis sa kita sa mga sumusunod na kaso:

• Para sa bawat araw ng isang business trip sa Russian Federation, ang pang-araw-araw na allowance ay hindi hihigit sa 700 rubles;
• Para sa bawat araw ng isang business trip sa ibang bansa, ang pang-araw-araw na allowance ay hindi hihigit sa 2,500 rubles.

Mahalaga: ang talata 11 ng Business Travel Regulations ay nagsasaad na para sa isang araw na paglalakbay sa negosyo, ang empleyado ay hindi karapat-dapat sa mga pang-araw-araw na allowance. Kasabay nito, sa resolusyon No. 4357/12 ng Setyembre 11, 2012. Ang Korte Suprema ng Russian Federation ay nagsasalita tungkol sa admissibility ng reimbursement ng mga pang-araw-araw na allowance para sa isang isang araw na paglalakbay sa negosyo. Samakatuwid, kapag gumagawa ng desisyon sa pagbabayad ng mga pang-araw-araw na allowance, ang lahat ng mga pamantayan sa itaas ay malalapat (mga sugnay 1, 4 at 6 ng Artikulo 226 ng Tax Code ng Russian Federation).

Ang parehong mga pamantayan ay dapat isaalang-alang kapag ang karagdagang kabayaran ay binabayaran sa halip na pang-araw-araw na allowance. mga gastos (liham ng Ministry of Finance ng Russia No. 03-03-06/30062 na may petsang 05.26.2015, 03-03-06/1/24916 na may petsang 05.26.2014, No. 03-04-06/6394 na may petsang 03.04. 2013, No. 03 -04-07/6189 mula 03/01/2013).

Ang mga pang-araw-araw na allowance na binabayaran nang higit sa mga pamantayang ito ay napapailalim sa personal na buwis sa kita. kung saan:

• Ang petsa ng pagtanggap ng kita ay ang huling araw ng buwan kung saan naaprubahan ang paunang ulat;
• Ang petsa ng pagbabayad ng personal na buwis sa kita ay ang araw kasunod ng araw na natanggap ang kita.

Tingnan natin kung paano makikita ang sitwasyong ito sa programang 1C 8.3 Enterprise Accounting 3.0.

Sa kabanata Mga Direktoryo – Mga suweldo at tauhan – Mga Accrual Gumawa tayo ng bagong uri ng accrual gaya ng ipinapakita sa figure sa ibaba. Kasabay nito, tingnan kung ang ganitong uri ng accrual ay nasa listahan na:

Lagyan ng tsek ang kahon Kita sa uri, upang ang mga pang-araw-araw na allowance ay hindi makikita sa payroll statement, ngunit lumahok lamang sa pagbubuwis at hindi nabuo ang balanse sa account 70.

Patlang Paraan ng pagninilay iiwan namin itong blangko, dahil ang pag-post ay hindi mabubuo, dahil ang dokumento Payroll hindi makabuo ng mga kable Dt 26 - Kt 71.01. Ang pag-post na ito ay bubuo ng dokumento Paunang ulat.

Pansin: ang pagsasalamin ng mga pang-araw-araw na allowance para sa mga layunin ng buwis sa personal na kita at mga premium ng insurance sa 1C 8.3 ay maaari ding gawin gamit ang mga dokumentong Personal Income Tax Accounting Operation at Insurance Contributions Accounting Operation sa halip na ang Payroll na dokumento.

Kung titingnan mo ang resulta ng pag-post ng dokumento, makikita mo na ang halaga ng pang-araw-araw na allowance ay hindi naipakita sa account 70, ngunit ang mga entry para sa pagkalkula ng personal na buwis sa kita at mga kontribusyon sa insurance ay nabuo:

Upang ipakita ang kabayaran para sa mga pang-araw-araw na allowance na labis sa mga pamantayan sa accounting, maaari mong gamitin ang dokumento Pag-withdraw ng pera sa pamamagitan ng seksyon Bangko at cash desk – Mga dokumento ng pera:

Nakikita namin ang mga pag-post na nabuo bilang resulta ng paggalaw ng dokumento:

Araw-araw at insurance premium

Ang mga pang-araw-araw na allowance sa loob ng mga pamantayan ay hindi napapailalim sa mga premium ng insurance, dahil nauugnay ang mga ito sa mga pagbabayad ng kompensasyon na may kaugnayan sa pagganap ng empleyado sa mga tungkulin sa trabaho.

Para naman sa isang araw na business trip, may iba't ibang opinyon kung dapat bang buwisan ang mga naturang business trip o hindi.

Samakatuwid, kung kinakailangan upang kalkulahin ang mga premium ng seguro, maaari mong gawing pormal ang ganitong uri ng accrual bilang isang independyente, katulad ng kabayaran para sa mga pang-araw-araw na allowance na lampas sa pamantayan, at idagdag ito sa dokumento Payroll, na tinalakay sa halimbawa sa itaas tungkol sa mga pang-araw-araw na allowance na higit sa pamantayan.

Kung hindi mo planong magpataw ng mga premium ng insurance, ang mga pang-araw-araw na allowance sa 1C 8.3 ay makikita gaya ng dati sa tab. Iba pa sa dokumento Paunang ulat.

Sa materyal na ito ay pag-uusapan natin kung paano pinoproseso ang isang business trip sa 1C accounting program, edisyon 3.0.

Ang isang order mula sa pinuno ng isang organisasyon ay ang batayan para sa pagpapadala ng isang empleyado ng isang tiyak na kumpanya sa isang paglalakbay sa negosyo. Pagkatapos, batay sa utos, ang isang sertipiko ay inisyu. Ang mga dokumentong ito ay hindi nabuo sa 1C accounting program.

Ang pagpapalabas ng mga pondo para sa pag-uulat ay ang simula ng pagpaparehistro ng business trip. Maaaring maglabas ng financial advance mula sa isang kasalukuyang account - gamit ang isang dokumento na tinatawag na "Write-off mula sa isang kasalukuyang account", o mula sa cash desk - gamit ang isang dokumento na tinatawag na "".

Sa pagbabalik mula sa isang paglalakbay sa negosyo, sa loob ng 3 araw ng trabaho, ang isang empleyado ng kumpanya ay dapat gumuhit ng isang tinatawag na dokumento, idinagdag dito ang lahat ng kinakailangang mga sumusuportang dokumento - mga tiket sa paglalakbay, mga tseke, mga invoice mula sa mga lugar ng paninirahan. Ang lahat ng nakalistang gastos ay makikilala sa petsa ng pag-apruba ng paunang ulat kung ang mga kondisyon para sa kanilang pagbabayad ay natutugunan. Kung ang mga gastos sa paglalakbay ay lumampas sa halaga ng paunang halaga, makikilala lamang ang mga ito pagkatapos ng kabayaran sa empleyado ng negosyo para sa halagang pinansyal ng labis na paggasta.

"1C Accounting 8": mga kaayusan sa paglalakbay sa negosyo

Isaalang-alang ang halimbawang ito: ang isang kumpanya na tinatawag na "Plyushka" ay nagpapadala ng empleyado nito sa S.S. Sakharov. sa isang paglalakbay sa negosyo sa lungsod ng Kazan sa loob ng tatlong araw. Ang empleyado ay binibigyan ng advance sa halagang 8,000 rubles mula sa cash desk ng organisasyon. Ground - pahayag No. 3. Pagkatapos bumalik mula sa isang paglalakbay sa negosyo, ang empleyado ay nagsumite ng isang paunang ulat, pagdaragdag ng mga sumusunod na dokumento: mga tiket sa tren sa halagang 2,360 rubles (na may 18% VAT) at isang bill ng hotel, na 3,000 rubles ( walang buwis). Ang pang-araw-araw na allowance sa organisasyon ay 600 rubles.

Ang pagpapalabas ng isang advance mula sa cash register sa isang empleyado ng organisasyon ay dapat gawing pormal gamit ang dokumentong "Cash expenditure order". Upang maisagawa ang operasyong ito, pumunta sa tab na pinangalanang "Bank at Cash Desk", at pagkatapos ay sa seksyong "Cash Desk" piliin ang kinakailangang dokumento. Huwag kalimutang itakda nang tama ang kinakailangang uri ng transaksyon na "Isyu sa isang may pananagutan na tao". Pagkatapos ay punan ang dokumento, ipahiwatig ang numero ng aplikasyon sa aplikasyon, kaya mula noong 2012, ang mga pananalapi ay iniulat batay sa aplikasyon.

Matapos itong gawin, kailangan mong gumuhit ng isang maagang ulat (lokasyon - ang parehong seksyon at tab). Sa dokumentong ito, punan ang isang tab na pinangalanang "Mga Advance", kung saan ipinapahiwatig ang mga sentro ng pag-aayos ng pera kung saan inisyu ang mga pondo. Pagkatapos nito, pumunta sa tab na tinatawag na "Iba pa", kung saan ipinapahiwatig namin ang 3 uri ng mga gastos para sa isang paglalakbay sa negosyo para sa isang empleyado ng isang negosyo. Ang lahat ng nakalistang gastos sa pananalapi ay tinatanggap bilang mga gastos sa ilalim ng pinasimpleng sistema ng buwis.

Pagkatapos ay tingnan ang mga transaksyon at expense ledger at. Lahat ng gastos, dahil binayaran sila, mapupunta sa KUDiR.

At dapat ibalik ng manggagawa ang natitira sa mga hindi nagamit na pondo sa cash desk ng enterprise gamit ang dokumentong "Profitable Cash Order."

Ang dokumentong "Business trip" sa 1C ZUP 8.3 ay ginagamit para sa pagkalkula at pagkalkula ng mga pagbabayad sa mga seconded na empleyado batay sa average na kita, pati na rin para sa wastong pagpapakita ng mga oras ng pagtatrabaho. Available ang log ng dokumentong “Business trip” sa seksyong “Tauhan” at sa seksyong “Suweldo”.

Upang ayusin ang isang biyaheng pangnegosyo para sa isang empleyado, i-click ang button na "Gumawa". Ipinasok namin ang data sa dokumento: ang buwan ng accrual, ang empleyado, ang petsa ng dokumento, ang mga petsa ng pagsisimula at pagtatapos ng paglalakbay sa negosyo; kung kinakailangan, ang isang bandila ay nakatakda upang ilibre ang rate para sa panahon ng kawalan ng empleado.

Pagkatapos pumili ng isang empleyado at isang panahon ng paglalakbay sa negosyo, awtomatikong kinakalkula ng programa, nang walang karagdagang mga utos, ang average na kita ng empleyado (batay sa data na makukuha sa 1C ZUP), ang halaga ng mga naipon na allowance sa paglalakbay at pinigil ang personal na buwis sa kita. Ang data na ito ay ipinapakita sa Main tab.

Sa patlang na "Pagbabayad", kailangan mong pumili mula sa drop-down na listahan kung paano babayaran ang mga allowance sa paglalakbay sa empleyado - na may suweldo, kasama o sa panahon ng interpayment (iyon ay, isang hiwalay na pagbabayad). Ang petsa ng pagbabayad ay ipinahiwatig din dito.

Bilang default, ang mga average na kita ay kinakalkula para sa 12 buwan. Upang gumamit ng ibang panahon para sa pagkalkula, dapat mong i-click ang link na "Baguhin" sa tabi ng field ng average na kita. Magbubukas ang form na "Pagpasok ng data para sa pagkalkula ng mga average na kita", kung saan dapat mong suriin ang panahon ng pagsingil - "Manu-manong tinukoy", ipahiwatig ang nais na panahon at i-click ang "Basahin muli". Ang average na mga kita ay muling kakalkulahin; upang makatipid, kailangan mong i-click ang "OK".

Ang mga naipon na allowance sa paglalakbay ay makikita sa tab na "Naipon nang detalyado." Dito, kung kinakailangan, maaari mong manu-manong baguhin ang halaga (hindi tulad ng tab na "Pangunahing", kung saan hindi mababago ang halaga).

Kung ang isang empleyado ay ipinadala sa isa sa mga rehiyon, sa trabaho kung saan binibigyan siya ng karapatan sa isang kagustuhang panahon ng pensiyon, dapat niyang buksan ang tab na "Karanasan ng PFR" at piliin ang nais na halaga sa patlang na "Mga kondisyon ng teritoryo".

Kumuha ng 267 video lesson sa 1C nang libre:

Sa tab na "Karagdagang", ang impormasyon tungkol sa paglalakbay sa negosyo ay ipinahiwatig - ang lungsod at organisasyon ng patutunguhan, ang pinagmulan ng financing, ang batayan at layunin, ang bilang ng mga araw sa paglalakbay.

Ang dokumentong "Business trip" ay isinasagawa sa karaniwang paraan. Ang dokumento ay nagbibigay para sa pag-print ng isang order para sa pagpapadala sa isang business trip (form T-9), isang travel certificate (T-10), isang job assignment (T-10a), pati na rin ang pagkalkula ng average na kita at accruals .

Accrual at pagkalkula ng mga allowance sa paglalakbay sa 1C ZUP

Kung gagawin namin at punan ang dokumentong "" para sa buwan, makikita namin na walang mga business trip dito. Nangyayari ito dahil ang pagkalkula ng pagbabayad batay sa average na kita (mga allowance sa paglalakbay) sa programa ay isinasagawa ng mismong dokumentong "Business trip"; hindi kinakailangan ang muling pag-iipon.

Kasama sa bayad sa paglalakbay ang:

Pagbabayad ng mga allowance sa paglalakbay

Kung sa dokumentong 1C ZUP "Paglalakbay sa negosyo" sa tab na "Main" ang pagbabayad na "Na may suweldo" o "Na may paunang bayad" ay napili, pagkatapos ay kapag lumilikha at awtomatikong pinupunan ang isang pangkalahatang pahayag para sa suweldo o paunang bayad, ang programa ay isama ang mga allowance sa paglalakbay dito.

Kung napili ang pagbabayad na "Sa panahon ng inter-settlement", maaari rin itong awtomatikong maibigay. Magagawa ito sa dalawang paraan.

1) Sa dokumentong “Business Trip,” i-click ang button na “Magbayad”:

Ang nakumpletong form na "Pagbabayad ng naipon na suweldo" ay magbubukas, na naglalaman ng data sa pagbabayad ng mga allowance sa paglalakbay. Ipinapahiwatig nito ang dokumento ng pagbabayad - isang pahayag sa cashier o sa bangko, depende sa umiiral na mga setting para sa organisasyon at para sa isang partikular na empleyado. Sa pamamagitan ng pag-click sa pindutang "I-edit", maaari mong i-edit ang pahayag kung kinakailangan.

Sa pamamagitan ng pag-click sa pindutang "I-post at isara", ang pahayag ay mai-post.

2) Ang isa pang paraan upang ipakita ang pagbabayad ng mga allowance sa paglalakbay sa panahon ng interpayment ay ang gumawa ng bago, piliin ang "Mga Biyahe sa Negosyo" sa field na "Magbayad", at gamitin ang link upang isaad ang isa o higit pang mga sumusuportang dokumento - "Business trip" . Ang mga halaga ng payout ay awtomatikong pupunan. Pagkatapos ay iproseso ang pagbabayad gaya ng dati.

Pag-aayos ng isang paglalakbay sa negosyo para sa isang pangkat ng mga empleyado

Upang "magpadala" ng ilang tao sa isang business trip sa 1C ZUP 8.3, dapat mong i-click ang "Gumawa ng T-9a" sa log ng business trip:

Ang isang dokumento na "Group trip" ay malilikha, kung saan kailangan mong magpasok ng mga linya at ipahiwatig sa bawat isa sa kanila ang empleyado, ang panahon ng paglalakbay at oras ng paglalakbay, patutunguhan, layunin, mapagkukunan ng pagpopondo:

Sa halos lahat ng organisasyon, kahit minsan ang isang accountant ay kailangang magpadala ng isang empleyado sa isang business trip. Sa artikulong ito titingnan natin kung paano ayusin ang isang paglalakbay sa negosyo sa 1C 8.3 Accounting.

Matututo ka:

• Posible bang gumawa ng isang business trip order sa 1C 8.3 Accounting;
• kung paano mag-post ng mga gastos sa paglalakbay sa 1C 8.3;
• kung paano kalkulahin ang mga pang-araw-araw na allowance at mga allowance sa paglalakbay sa 1C 8.3 Accounting.

Una, tingnan natin ang mga tanong na kadalasang lumalabas para sa mga user:

• Posible bang gumawa ng business trip order sa 1C 8.3?
• paano makahanap ng travel certificate form sa 1C 8.3?

Sa kasamaang palad, walang mga dokumento ng tauhan - tulad ng isang business trip order o travel certificate - sa Accounting 3.0. Ngunit maaari silang baguhin nang nakapag-iisa o sa tulong ng isang programmer.

Tingnan natin kung paano iproseso ang mga transaksyon sa paglalakbay sa 1C 8.3 Accounting, gamit ang isang halimbawa.

Ang designer-designer na si P. A. Mikhailov ay ipinadala sa isang business trip mula Setyembre 21 hanggang 27. Ayon sa schedule niya sa trabaho, araw ng Sabado at Linggo ang walang pasok.

• tiket ng tren (Moscow-Samara) sa halagang 2,988 rubles. (kabilang ang VAT 18% - 67.15 rubles);
• tiket ng tren (Samara-Moscow) sa halagang 2,240 rubles. (kabilang ang VAT 18% - 67.15 rubles);
• resibo at SF para sa tirahan ng hotel sa halagang 4,248 rubles. (kabilang ang VAT 18%).

Ang mga pang-araw-araw na allowance sa Organisasyon alinsunod sa Mga Regulasyon sa Paglalakbay sa Negosyo ay binabayaran sa rate na 700 rubles/araw. - 4,900 kuskusin.

Noong Setyembre 30, kinakalkula ng accountant ang suweldo ni Mikhailov para sa buwan, kabilang ang para sa 5 araw ng trabaho ng paglalakbay sa negosyo.

Paano mag-post ng mga gastos sa paglalakbay sa 1C 8.3

Mga gastos sa paglalakbay sa 1C 8.3 Accounting, incl. mag-aplay para sa mga pang-araw-araw na allowance batay sa paunang ulat ng empleyado sa paglalakbay sa negosyo sa seksyon Bank at cash desk – Cash desk – Mga advance na ulat.

Sa header ng dokumento mangyaring ipahiwatig:

• May pananagutan na tao - mula sa sangguniang aklat Mga indibidwal piliin ang empleyadong nag-uulat para sa business trip.

Sa tab Prepaid na gastos sa pamamagitan ng pindutan Idagdag piliin ang mga dokumento ng paunang pagbabayad.

Ilarawan ang pagkalkula ng mga pang-araw-araw na allowance sa 1C 8.3 Accounting sa tab Iba pa. Dito, ipakita ang lahat ng iba pang gastos sa paglalakbay (mga tiket sa tren, tirahan, atbp.).

item ng gastos pumili ng may Uri ng pagkonsumo - Gastusin sa paglalakbay.

Mga post

Pagtanggap ng VAT para sa bawas

Upang ang VAT na inilaan sa mga tiket at SF na ipinakita ng mga katapat ay maaaring ibawas sa mga sumusunod na column:

• SF- lagyan ng tsek ang kahon kung ang BSO o SF ay ipinakita.
• BSO- lagyan ng check ang kahon para sa mga dokumento ng BSO.
• Mga detalye ng invoice - ipasok ang numero at petsa ng Federation Council. Ang mga detalye ng BSO ay awtomatikong pupunan sa column na ito mula sa column Dokumento (gastos) .

Bilang resulta ng pagpaparehistro, ang BSO at SF ay awtomatikong malilikha:

• Invoice (mahigpit na form sa pag-uulat) .
• Natanggap ang invoice .

Ang mga dokumento ay matatagpuan sa journal Natanggap ang mga invoice sa pamamagitan ng seksyon Mga Pagbili – Mga Pagbili-Natanggap ang mga invoice o sundan ang mga link sa dokumento Paunang ulat .

Paano kalkulahin ang mga allowance sa paglalakbay sa 1C 8.3 Accounting

Mga setting sa 1C para sa pagkalkula ng bayad sa isang business trip

Upang kalkulahin ang average na mga kita sa isang paglalakbay sa negosyo, lumikha ng isang accrual na uri ng parehong pangalan sa direktoryo Mga akrual, na maaaring mabuksan mula sa seksyon Sahod at tauhan - Mga direktoryo at setting - Mga setting ng suweldo - Pagkalkula ng payroll - Mga Accrual.

Mangyaring bigyang pansin ang pagpuno sa mga patlang:

Kabanata Buwis sa personal na kita :

• lumipat binubuwisan ;
• code ng kita - 2000 - kabayaran para sa pagsasagawa ng paggawa o iba pang mga tungkulin; suweldo at iba pang mga pagbabayad sa buwis sa mga tauhan ng militar at mga katumbas na tao;
• Kategorya ng kita - suweldo.

Kabanata Mga premium ng insurance :

• Uri ng kita - Ang kita ay ganap na napapailalim sa mga premium ng insurance.

Kabanata Buwis sa kita, uri ng gastos sa ilalim ng Art. 255 Tax Code ng Russian Federation :

• lumipat isinasaalang-alang sa mga gastos sa paggawa sa ilalim ng item : pp. 6, sining. 255 Tax Code ng Russian Federation- ang halaga ng average na kita na naipon sa mga empleyado, na napanatili para sa tagal ng kanilang pagganap ng estado at (o) mga pampublikong tungkulin at sa iba pang mga kaso na ibinigay para sa batas sa paggawa ng Russian Federation;
• bandila Kasama sa mga pangunahing singil para sa pagkalkula ng "Regional coefficient" at "Northern surcharge" na mga singil hindi na kailangang i-install para sa Mga akrual Pagbabayad para sa oras sa isang business trip, dahil upang kalkulahin ang pagbabayad, ang mga accrual na ito ay isinasaalang-alang na.

Kabanata Pagninilay sa accounting :

• Paraan ng pagninilay - hindi naka-install.

Sa 1C, ang naipon na halaga ay makikita sa salary account na may mga setting ng BU at NU na tinukoy sa direktoryo Mga empleyado sa larangan Accounting ng gastos .

Pagkalkula ng pagbabayad para sa oras sa isang paglalakbay sa negosyo

Accrual ng mga allowance sa paglalakbay sa 1C 8.3 Ang accounting ay walang espesyal na karaniwang dokumento. Samakatuwid, ang pagkalkula ng mga average na kita sa isang paglalakbay sa negosyo ay kinakalkula nang manu-mano at nakadokumento Payroll Sa kabanata Salary at personnel - Salary - Lahat ng accruals - Create button - Payroll.

Sa dokumento mangyaring ipahiwatig:

• Sahod para sa- ang buwan kung saan kinakalkula ang suweldo ng empleyado;
• mula sa- huling araw ng buwan.

Sa pamamagitan ng pindutan Idagdag piliin ang empleyado na babayaran para sa oras sa isang business trip. Sa pamamagitan ng pindutan Mag-ipon nang piliin:

• Accrual Pagbabayad ayon sa suweldo- ipahiwatig ang bilang ng mga araw na nagtrabaho sa lugar ng trabaho, minus araw sa isang paglalakbay sa negosyo (manu-manong kalkulahin). Ang programa ay awtomatikong kalkulahin ang halaga.
• Accrual na Pagbabayad para sa oras sa isang business trip- punan ang .

Suriin ang lahat ng mga halagang naipon sa empleyado at, kung kinakailangan, ayusin sa form sa link Naipon .

• graph Buwis sa personal na kita- ang halaga ng kinakalkula na personal na buwis sa kita.

Sa mga aktibidad ng negosyo ng isang organisasyon, ang paghahanda ng mga ulat sa gastos ay isa sa mga pinakakaraniwang aksyon ng isang accountant. Karamihan sa mga pagbabayad na ginawa sa cash ay naproseso maagang mga ulat: ito at gastusin sa paglalakbay, at iba't ibang mga pagbili ng negosyo.

Sa pag-uulat, ang isang empleyado ng organisasyon ay binibigyan ng cash mula sa cash register (o mga dokumento sa pananalapi, halimbawa, mga tiket sa eroplano). Ito ay pinapormal sa pamamagitan ng isang expenditure cash order o ang dokumentong "Pag-isyu ng mga dokumento ng pera."

Pagkatapos gumawa ng mga gastos, ang empleyado ay nag-uulat, na nagbibigay sa departamento ng accounting ng mga dokumento na nagpapatunay sa mga gastos na natamo, at pinupunan ang isang paunang ulat para sa paggawa ng mga huling pagbabayad.

Tingnan natin ang pamamaraan para sa pagpasok ng isang dokumento " Paunang ulat" Halimbawa 1C Accounting 8.2 edisyon 3.0.

Kung ikaw ay nagtatrabaho sa programa 1C Accounting Enterprise edisyon 2.0, ayos lang - halos magkapareho ang dokumentong "Advance Report" sa mga edisyong ito. Mayroong ilang pagkakaiba sa , ngunit mahahanap mo ang dokumento sa menu ng programa.

Maaari mong buksan ang listahan ng mga dokumento na "Mga advance na ulat" sa seksyon ng accounting na "Bank at cash desk", subsection na "Cash desk" sa navigation panel, item na "Mga advance na ulat".

Gamit ang pindutang "Lumikha", magpasok ng bagong dokumento.
Sa header (itaas) ng dokumento dapat mong ipahiwatig ang mga pangunahing detalye:

• organisasyon (kung ang default na organisasyon ay tinukoy sa mga personal na setting ng user, awtomatiko itong pinipili kapag nagpasok ng mga bagong dokumento);
• bodega kung saan natatanggap ang mga biniling kalakal mapanagutang tao materyal na halaga;
• ang isang indibidwal ay isang empleyado ng isang organisasyon na nag-uulat para sa mga pondong ibinigay sa kanya sa account (ang detalyeng ito ay kinakailangang punan).

Ang form ng dokumento na "Advance na ulat" ay may limang tab.

Sa tab na "Mga Advance," piliin ang dokumento kung saan inisyu ang mga may pananagutang pondo. Mayroong tatlong uri ng mga dokumentong mapagpipilian:

• pagpapalabas ng mga dokumento sa pananalapi;
• account cash warrant;
• debit mula sa kasalukuyang account.

Kung ang mga pondo ay ibinigay sa responsableng tao, dapat mong piliin ang dokumentong nagpapakita ng isyu.

Sa listahan ng mga dokumentong bubukas, pumili ng nagawa na o lumikha ng bagong dokumento.

Kapag nagpasok ka ng cash order ng gastos mula sa dokumentong "Advance report", ang uri ng transaksyon na "Isyu sa isang accountable na tao" ay awtomatikong ipinasok sa cash register, ang tatanggap ay ang accountable na taong pinili sa advance na ulat, at ang accounting account. Ang kailangan lang nating gawin ay piliin ang item ng cash flow at ipahiwatig ang paunang halaga.

Pagkatapos i-post ang dokumento, piliin ito, at ang halaga at pera ng inisyu na advance ay awtomatikong ilalagay sa tabular na seksyong "Mga Advance" ng dokumentong "Advance Report".

Ang mga kagamitan sa pagsulat ay binili gamit ang paunang bayad. Ang kanilang pagbili ay dapat na makita sa tab na "Mga Produkto." Sa tab na ito, ang impormasyon tungkol sa mga biniling item sa imbentaryo ay ipinasok.

Sa tab na "Mga Container", ang impormasyon tungkol sa mga maibabalik na container na natanggap ng responsableng tao mula sa mga supplier (halimbawa, mga bote ng tubig na inumin) ay pinupunan.

Ang tab na "Pagbabayad" ay naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga halaga ng cash na binayaran sa mga supplier para sa mga biniling asset o inisyu nang maaga laban sa mga paghahatid sa hinaharap.

Ang tab na "Iba pa" ay nilayon upang ipakita ang impormasyon tungkol sa mga gastos sa paglalakbay. Maaaring kabilang dito ang mga pang-araw-araw na allowance, mga tiket, o mga gastos sa gasolina. Dito mo ilalagay ang pangalan, numero, petsa ng dokumento (o gastos), at ang halaga ng gastos.

Ang mga kalakal, serbisyo at iba pang gastos ay pinili mula sa direktoryo na "". Sa kaukulang mga tabular na bahagi ng dokumento, ang mga detalye na "Accounting account" at "VAT accounting account" ay ibinigay, na awtomatikong napunan kung ang mga item accounting account ay na-configure sa system (artikulo sa kung paano i-set up ang mga ito -).

Kung ang isang invoice ay naka-attach sa ulat para sa mga gastos, kailangan mong lagyan ng tsek ang checkbox na "Iniharap ang invoice", ipahiwatig ang petsa at numero ng invoice sa kaukulang mga detalye ng linya, at kapag nagsasagawa ng paunang ulat, awtomatikong bubuo ang system ng "Invoice natanggap" na dokumento. Ang parehong mekanismo para sa pagbuo ng natanggap na invoice ay ibinibigay sa tab na "Mga Produkto".

Pagkatapos ng pag-post, bubuo ang dokumento ng mga transaksyon:

Mula sa dokumento maaari kang bumuo at mag-print ng form na AO-1 "Advance na ulat":

Kaya sa programa 1C Accounting 8.2 ay ipinakilala mga ulat ng gastos.

Video tutorial: