XXI wiek będzie erą zaawansowanych technologii opartych na najwyższym systemie gospodarczym, który z kolei zbudowany jest na bazie finansowej. Rola banków stale wzrasta, ponieważ zawsze istnieje potrzeba utrzymania stabilności finansowej, zapewnienia ciągłości płatności pomiędzy różnymi podmiotami gospodarczymi oraz bezpośrednich inwestycji na rzecz rozwoju przede wszystkim sektora realnego (produkcyjnego) gospodarki. Obecnie pełnienie tej roli komplikuje fakt, że sam system bankowy przechodzi istotne przekształcenia strukturalne.

System bankowy to pojedynczy i integralny (połączony ze sobą, oddziałujący na siebie) zbiór instytucji kredytowych wchodzących w skład systemu gospodarczego kraju, z których każda pełni swoją specjalną funkcję (funkcje), realizuje własną listę transakcji/transakcji pieniężnych, w wyniku czego w całym wolumenie zapotrzebowanie społeczeństwa na produkty (usługi) bankowe jest w pełni zaspokojone iw możliwie najwyższym stopniu efektywności. W ujęciu strukturalnym należy to rozumieć w ten sposób, że system bankowy powinien obejmować wszystkie jego organizacje gospodarcze, które realizują wszystkie lub poszczególne operacje/transakcje bankowe, tj. banki (centralne i komercyjne) oraz niebankowe organizacje kredytowe, a jako element o charakterze infrastrukturalnym – organizacje pomocnicze. W tym przypadku przez organizacje pomocnicze rozumie się wyspecjalizowane organizacje, które same nie wykonują operacji bankowych, ale zapewniają działalność banków i innych organizacji kredytowych: bankowe firmy audytorskie, organizacje ustalające ratingi banków, zapewniające im specjalny sprzęt i materiały, informacje , specjaliści itp. d.

Do niebankowych instytucji kredytowych zaliczają się:

giełdy akcji i walut;

firmy ubezpieczeniowe i finansowe;

fundusze inwestycyjne, emerytalne i charytatywne;

firmy brokerskie, dealerskie, leasingowe i faktoringowe;

spółdzielcze kasy pożyczkowe, towarzystwa i spółki, fundusze wzajemnej pomocy;

lombardy.

Powyższe można przedstawić następująco (ryc. 1):

Ryc.1.

Obecnie na dzień 1 marca 2007 r. łączna liczba działających instytucji kredytowych w Rosji wynosi 1183.

1138 z nich to banki, a 45 to niebankowe instytucje kredytowe.

Według stanu na dzień 1 marca 2007 r. 287 organizacji kredytowych posiadało licencje ogólne, 922 organizacje kredytowe posiadały licencje na przyciąganie depozytów gospodarstw domowych, a 799 organizacji kredytowych posiadało licencje na prowadzenie działalności w walutach obcych. 189 instytucji kredytowych posiadało licencje na prowadzenie działalności na metalach szlachetnych, a 4 kolejne podobne zezwolenia.

Według stanu na dzień 1 marca 2007 r. w rejestrze uczestników obowiązkowego systemu gwarantowania depozytów figurowało 925 banków.

Liczba działających instytucji kredytowych w Rosji ze 100% udziałem zagranicznym w okresie styczeń-luty 2007 r. wyniosła 52, a z ponad 50% udziałem zagranicznym wzrosła z 13 do 17. Ogólna liczba rosyjskich instytucji kredytowych z udziałem zagranicznym w styczniu - w lutym 2007 r. wzrosła ze 153 do 157.

Rosyjski system bankowy jest heterogeniczny, istnieją w nim różne modele zachowań banków. A te wzorce zachowań zależą od bazy klientów i struktury własnego bilansu.

Postęp w sprzęcie elektronicznym i technologii zaoferował całkowicie nowy rodzaj usług - system automatycznego zarządzania podażą pieniądza. System ten dostarcza operacyjnej informacji o stanie rachunków bankowych, pozwala regulować i prognozować przepływy pieniężne, zmniejszać pracochłonność pracy z gotówką oraz przejść na technologię bez dokumentów papierowych.

Dziś rosyjski system bankowy przeżywa dość trudny okres. Trwa proces fuzji i przejęć banków, konkurencja na rynku jest większa niż kiedykolwiek. Rośnie liczba klientów i produktów. Skraca się czas reakcji na zmiany sytuacji rynkowej. Banki wkraczają na nowe rynki, zajmują nowe nisze i oferują nowe produkty lub stają się wysoce wyspecjalizowanymi instytucjami finansowymi, oferującymi maksymalny zakres usług w wybranym segmencie biznesowym lub bazie klientów.

Głównym celem banku jest pośredniczenie w przepływie środków od pożyczkodawców do kredytobiorców i od sprzedających do kupujących.

Środek ciężkości wsparcia informacyjnego nowoczesnego podstawowego systemu bankowego przypada na kompletność odzwierciedlenia specyfiki obszaru tematycznego działalności bankowej. Stopień rozwoju tej specyfiki najwyraźniej objawia się w słownictwie modelu informacyjnego. Jeżeli interfejs użytkownika w systemie (menu, formularze ekranowe, raporty itp.) najpełniej pokrywa obszar tematyczny (w zakresie liczby i zakresu koncepcji, obiektów, procesów), oznacza to bliskość AIT do rzeczywistych zadań banku. Szeroki słownik terminów zawodowych odzwierciedlających ten obszar działalności i przeznaczony do komunikacji z użytkownikiem (interfejs użytkownika) pomaga specjalistom i menedżerom banku w podejmowaniu decyzji strategicznych i taktycznych.

Model informacyjny leżący u podstaw AIT powinien odzwierciedlać różnorodność koncepcji, ich cel, powiązania oraz zapewniać opis charakterystycznych podmiotów stosowanych w obszarze tematycznym bankowości. Należą do nich takie pojęcia jak dokument, transakcja, klient, instrument finansowy, rachunek i plan kont, produkt (usługa) bankowy, użytkownik. Wśród wielu koncepcji podstawowym jest dokument. Dokument generuje sekwencję czynności, które należy wykonać, aby go wykonać, tj. operacje. W tym celu opracowywany jest standard opisu podstawowych koncepcji, który zawiera wykaz szczegółów i operacji (algorytmów) dla każdej koncepcji, a także formularz opisu procesów biznesowych jako modeli funkcjonalnych banku.

Aby poszerzyć obszar tematyczny baz danych, zaczęto stosować mechanizm elastycznych klasyfikatorów. Pozwalają na nadawanie obiektom nowych cech (atrybutów) oraz uzupełnianie baz danych o niestandardowe właściwości obiektów. Można dodatkowo wpisać np. adres urzędu skarbowego, dane z paszportu zagranicznego, grupy banków, klientów, transakcje. Dodatkowo elastyczne klasyfikatory pozwalają organizować niezbędne grupowania obiektów i wygodnie wykorzystywać je podczas generowania raportów, wyszukiwania i przesyłania informacji. Sprzęt techniczny do rozwiązywania problemów bankowych

Technologia rozliczeń bezpośrednich pozwala zapewnić przepływ płatności pomiędzy bankami uczestniczącymi w tych rozliczeniach w ciągu jednego dnia roboczego. Technologia ta jest w najpełniejszej formie zaimplementowana w systemie płatności elektronicznych. Wszystkie płatności otrzymywane przez bank drogą elektroniczną przesyłane są kilka razy dziennie, co pozwala na efektywniejsze wykorzystanie zasobów finansowych banku. W Rosji taka technologia jest wdrażana na poziomie regionalnym i zresztą nie we wszystkich regionach, więc rosyjskie banki mogą prowadzić bezpośrednie rozliczenia z bankami tylko w swoim regionie. Rozliczenia międzyregionalne przeprowadzane są poprzez przelewy na rachunek korespondencyjny, podobnie jak w przypadku banków drugiej grupy. Drugą grupę stanowią banki, które nie korzystają z technologii płatności bezpośrednich i działają wyłącznie poprzez rachunek korespondencyjny. O wyborze przez bank sposobu prowadzenia rachunku korespondencyjnego decydują przede wszystkim możliwości, jakie zapewniają bankom regionalne centra komputerowe. Jednocześnie bank bierze pod uwagę wszystkie zalety i wady tej czy innej metody.

Główna Dyrekcja Banku Rosji dla Regionu Tula pracuje z wykorzystaniem nowoczesnych technologii i stale je udoskonala zgodnie ze wzrostem postępu technicznego w tej dziedzinie oraz w pełnej współpracy z Bankiem Centralnym Federacji Rosyjskiej. Technologie opracowane przez wysoko wykwalifikowanych specjalistów Departamentu Informatyzacji są stosowane nie tylko w regionie Tula, ale także w wielu regionach Federacji Rosyjskiej. Pracownicy Głównej Dyrekcji Banku Rosji dla regionu Tula rozumieją, że dziś wsparcie informacyjne dla usług bankowych jest jednym z głównych trendów czasów. Szybkość przetwarzania informacji to zwycięstwo w konkurencji.

Bank Centralny w strukturze systemu bankowego. Podstawowy

zajęcia.

Kluczowym elementem systemu finansowego każdego rozwiniętego kraju jest dziś bank centralny, który pełni funkcję oficjalnego dyrygenta polityki pieniężnej. Z kolei polityka pieniężna, wraz z polityką budżetową, stanowi podstawę wszelkich państwowych regulacji gospodarki. Efektywne funkcjonowanie banku centralnego jest zatem jednym z warunków efektywnego funkcjonowania gospodarki rynkowej.

W 1992 roku, w związku z rozpadem ZSRR, funkcje Banku Państwowego ZSRR na terytorium Federacji Rosyjskiej przejął Bank Centralny Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji). Status, zadania, funkcje, uprawnienia i zasady organizacji działalności Banku Rosji określa Konstytucja Federacji Rosyjskiej, ustawa federalna „O banku centralnym Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji)”, która określa trzy główne cele (art. 3) wyznaczone Bankowi Rosji:

• a) ochrona i zapewnienie stabilności rubla, w tym jego siły nabywczej i kursu wymiany w stosunku do walut obcych;
• b) rozwój i wzmocnienie systemu bankowego Federacji Rosyjskiej;
• c) zapewnienie sprawnego i niezakłóconego funkcjonowania systemu rozliczeniowego.

W latach 1991-1992 pod przewodnictwem Banku Rosji w kraju utworzono szeroką sieć banków komercyjnych opartą na komercjalizacji oddziałów banków wyspecjalizowanych. Po rozwiązaniu Państwowego Banku ZSRR zmieniono system rachunków, utworzono sieć centrów rozliczeń pieniężnych (RCC) Banku Centralnego i rozpoczęto ich informatyzację. Bank Centralny Federacji Rosyjskiej rozpoczął skup i sprzedaż walut obcych na zorganizowanym przez siebie rynku walutowym, ustalał i publikował oficjalne notowania walut obcych w stosunku do rubla. W grudniu 1992 r. Bank Rosji rozpoczął proces przekazywania funkcji realizacji gotówkowej budżetu państwa nowo utworzonemu Skarbowi Federalnemu. Bank wykonuje swoje funkcje określone w Konstytucji Federacji Rosyjskiej (art. 75) i ustawie „O Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji)” (art. 22), niezależnie od organów rządu federalnego, rządu organy podmiotów wchodzących w skład federacji i samorządy lokalne. Wzmocniono służby kontrolne, inspekcyjne i analityczne, utworzono terytorialne jednostki regulacji i kontroli walutowej.

Dziś Bank Rosji to złożona struktura organizacyjna, która obejmuje 22 departamenty, 5 instytucji, 80 głównych departamentów i banki krajowe oraz ponad 1000 RCC. Łączna liczba użytkowników systemu korporacyjnego Banku Rosji wynosi ponad 70 000 osób. Ponadto Bank Rosji ma strukturę rozproszoną geograficznie obejmującą 11 stref czasowych.

Główne działania bazy to obecnie:

• - usprawnienie obsługi prawnej działalności bankowej;
• - tworzenie korzystnych warunków udziału banków w pośrednictwie finansowym;
• - zwiększenie efektywności regulacji bankowych i nadzoru bankowego;
• - rozwój otoczenia konkurencyjnego i zapewnienie przejrzystości działalności instytucji kredytowych;
• - tworzenie warunków dla rozwoju konkurencji na rynku usług bankowych
• (kierunek ten jest jednym z kluczowych czynników skutecznej realizacji konstytucyjnej zasady jedności przestrzeni gospodarczej i swobodnego przepływu usług finansowych)
• - wzmocnienie dyscypliny rynkowej w sektorze bankowym i zapewnienie równych warunków konkurencji dla wszystkich instytucji kredytowych, w tym banków kontrolowanych przez państwo;
• - rosnące wymagania dotyczące jakości ładu korporacyjnego w instytucjach kredytowych;
• - rozwój infrastruktury biznesu bankowego
• - wdrożenie jednolitej polityki pieniężnej państwa;
• - zapewnienie efektywnego funkcjonowania systemu rozliczeniowego;
• - nadzór nad działalnością instytucji kredytowych;
• - organizacja regulacji i kontroli waluty itp.

Mając tak złożoną strukturę i realizując złożone zadania przypisane do BR, w poszukiwaniu nowych, bardziej efektywnych sposobów pracy, menedżerowie BR coraz częściej dążą do wprowadzania innowacyjnych technologii, przywiązując dużą wagę do doskonalenia swojej infrastruktury informatycznej, to wszystko mające na celu osiągnięcie efektywnej interakcji pomiędzy centrum a regionami.

Wyślij swoją dobrą pracę do bazy wiedzy jest prosta. Skorzystaj z poniższego formularza

Studenci, doktoranci, młodzi naukowcy, którzy wykorzystują bazę wiedzy w swoich studiach i pracy, będą Państwu bardzo wdzięczni.

Opublikowano na http://www.allbest.ru/

• Plan
• 1. Pojęcie i istota systemu finansowo-kredytowego oraz jego powiązania.
• 2. Powiązanie budżetowe systemu finansowo-kredytowego
• 3. Pożyczka państwowa.
• 4. Bankowe (kredytowe) ogniwo systemu finansowo-kredytowego
• 5. Ubezpieczeniowe ogniwo systemu finansowego i kredytowego

1. Pojęcie i istota systemu finansowo-kredytowego oraz jego powiązania

Samo pojęcie „systemu finansowego” jest formacją bardziej ogólnego pojęcia „finansów”. Finanse wyrażają ekonomiczne stosunki społeczne. Jednak na każdym poziomie finansów zależności te manifestują się inaczej i mają swoją specyfikę. Każde ogniwo finansów wpływa w określony sposób na proces reprodukcji i ma swoje nieodłączne funkcje. Zatem finanse przedsiębiorstw służą produkcji materialnej. Przy ich udziale tworzony jest PKB, rozdzielany w przedsiębiorstwach i sektorach gospodarki. Za pośrednictwem budżetu państwa środki są mobilizowane do głównego scentralizowanego funduszu państwa, a środki podlegają redystrybucji pomiędzy sektorami gospodarczymi, regionami gospodarczymi i poszczególnymi grupami społecznymi ludności. Pozabudżetowe fundusze specjalne mają ściśle określony cel. W ten sposób największy socjalny fundusz emerytalny Federacji Rosyjskiej mobilizuje środki na wypłatę emerytur obywatelom kraju. Fundusze ubezpieczeniowe przeznaczone są na pokrycie szkód wyrządzonych przedsiębiorstwom i ludności przez klęski żywiołowe, a w przypadku ubezpieczeń osobowych – świadczenia na rzecz ubezpieczonego lub jego rodziny w razie zajścia zdarzenia ubezpieczeniowego.

W konsekwencji każde ogniwo systemu finansowego reprezentuje pewną sferę powiązań finansowych, a system finansowy jako całość jest zbiorem różnych sfer powiązań finansowych, w procesie których powstają i wykorzystywane są fundusze funduszy.

Innymi słowy, system finansowy to system form i metod tworzenia, podziału i wykorzystania środków pochodzących od państwa i przedsiębiorstw.

System finansowy Federacji Rosyjskiej obejmuje następujące ogniwa stosunków finansowych:

- system budżetowy państwa;

- pozabudżetowe fundusze specjalne;

- pożyczka państwowa;

- fundusze ubezpieczeniowe;

- finansowanie przedsiębiorstw o ​​różnych formach własności.

Pierwsze trzy bloki relacji finansowych dotyczą finansów scentralizowanych i służą do regulowania gospodarki i stosunków społecznych na poziomie makro. Relacje finansowe przedsiębiorstw należą do finansów zdecentralizowanych i służą do regulowania i stymulowania gospodarki oraz stosunków społecznych na poziomie mikro.

2. Powiązanie budżetowe systemu finansowo-kredytowego

Wszystkie budżety funkcjonujące na terytorium Federacji Rosyjskiej łącznie reprezentują pewien system, który nazywa się systemem budżetowym.

System budżetowy Rosji jako państwa federalnego obejmuje także budżety trzech poziomów, stanowiące jego niezależne części. Należą do nich budżety państwa dwóch poziomów:

a) budżet federalny;

b) budżety podmiotów Federacji – budżety republikańskie republik wchodzących w skład Federacji Rosyjskiej; regionalne, regionalne budżety terytoriów i regionów, budżety miejskie miast Moskwy i Sankt Petersburga, budżet regionalny obwodu autonomicznego i budżety powiatowe okręgów autonomicznych.

Trzeci poziom to budżety lokalne, do których zaliczają się budżety jednostek gminnych (budżety powiatów, miast i innych jednostek administracyjno-terytorialnych będących jednostkami gminnymi zgodnie z ustawodawstwem federalnym i prawami jednostek wchodzących w skład Federacji).

Wśród nich można wyróżnić także budżety jednostek administracyjno-terytorialnych o szczególnym reżimie - budżety zamkniętych jednostek administracyjno-terytorialnych.

Każdy z budżetów stanowi podstawę finansową działań właściwych władz państwowych lub samorządów lokalnych.

Zasady jedności i niezależności budżetów są zapisane w przepisach prawnych jako podstawa struktury budżetu.

Zasada jedności. Pomimo niezależności każdego budżetu w Federacji Rosyjskiej ustawodawstwo podkreśla jedność systemu budżetowego. Przejawia się to w interakcji budżetów wszystkich poziomów wzdłuż linii dochodów. Interakcja ta odbywa się poprzez podział regulacyjnych źródeł dochodów pomiędzy budżety, tworzenie i częściową redystrybucję funduszy celowych i regionalnych.

Ustawodawstwo określa organizacyjne, prawne i ekonomiczne gwarancje jedności systemu budżetowego. Należą do nich: ujednolicone ramy prawne, stosowanie jednolitych klasyfikacji budżetowych zapewniających porównywalność dochodów i wydatków budżetów wszystkich szczebli, a także informacji statystyczno-budżetowych umożliwiających sporządzanie budżetów skonsolidowanych, uzgodnione zasady proces budżetowy; jednolity system monetarny.

Jedność systemu budżetowego jest warunkiem koniecznym realizacji jednolitej polityki społeczno-gospodarczej, finansowej, w tym podatkowej w kraju.

Niezależność budżety zapewnia prawo do samodzielnego zatwierdzania każdego poziomu budżetu przez właściwe organy przedstawicielskie, prawo do ustalania kierunków wykorzystania i wydatkowania środków budżetowych; obecność własnych źródeł dochodów budżetu, zakaz wycofania dodatkowych dochodów uzyskanych w trakcie wykonywania budżetu, wysokość nadwyżki dochodów nad wydatkami oraz oszczędności na wydatkach.

Zgodnie z prawem budżet państwa i samorządu składają się z części dochodowej i wydatkowej. Ponadto fundusze celowe i rezerwowe tworzone są w ramach budżetów, posiadające własne źródła dochodów lub tworzone ze środków budżetu ogólnego. Wykorzystuje się je do określonych celów, zgodnie z ich przeznaczeniem. Jednak ich dochody i wydatki są uwzględniane w ogólnym składzie dochodów i wydatków budżetu. Wszystkie dochody i wydatki systemu budżetowego są rozdzielane (rozdzielane) pomiędzy budżety.

3. Kredyt państwowy

Kredyt państwowy odzwierciedla stosunki kredytowe dotyczące mobilizacji przez państwo tymczasowo wolnych środków przedsiębiorstw, organizacji i ludności w formie podlegającej zwrotowi w celu finansowania wydatków rządowych.

Kredytodawcą są osoby fizyczne i prawne, kredytobiorcą jest państwo reprezentowane przez jego organy. Państwo pozyskuje dodatkowe środki finansowe poprzez sprzedaż obligacji, bonów skarbowych i innych rodzajów rządowych papierów wartościowych na rynku finansowym. Ta forma kredytu pozwala pożyczkobiorcy skierować uruchomione dodatkowe środki finansowe na pokrycie deficytu budżetowego, bez konieczności emitowania emisji na te cele. Kredyt państwowy służy także stabilizacji obiegu pieniądza w kraju. W warunkach inflacji pożyczki rządowe tymczasowo ograniczają efektywny popyt wśród ludności. Nadwyżka podaży pieniądza jest wycofywana z obiegu, tj. następuje wypływ pieniądza z obiegu przez określony czas. ubezpieczenie kredytu budżetowego

Korzystanie z kredytu państwowego wynika z braku możliwości zaspokojenia potrzeb społeczeństwa kosztem dochodów budżetowych. Zmobilizowane czasowo wolne środki ludności i osób prawnych wykorzystywane są do finansowania programów gospodarczych i społecznych, tj. Kredyt państwowy jest środkiem zwiększającym możliwości finansowe państwa. Na poziomie krajowym pożyczki rządowe nie mają określonego charakteru docelowego. Natomiast władze lokalne mogą wykorzystać uruchomione środki na poprawę warunków życia na obszarach miejskich i wiejskich, budowę obiektów służby zdrowia, obiektów kulturalnych, oświatowych, mieszkaniowych i komunalnych.

W zależności od pożyczkobiorcy pożyczki rządowe dzielą się na te udzielane przez władze centralne i samorządy lokalne. W zależności od lokalizacji kredyt rządowy może mieć charakter wewnętrzny lub zewnętrzny. Ze względu na okres pozyskiwania środków pożyczki dzielimy na: krótkoterminowe (do roku), średnioterminowe (od roku do pięciu lat), długoterminowe (powyżej pięciu lat).

Uruchomienie ogromnych zasobów finansowych skutkuje dużym długiem publicznym. Wielkość pożyczki rządowej jest wliczona w kwotę długu publicznego kraju.

Dług publiczny to cała kwota wyemitowanych, ale niespłaconych pożyczek rządowych wraz z odsetkami naliczonymi od określonej daty lub przez określony okres.

Dług wewnętrzny państwa Federacji Rosyjskiej oznacza zobowiązanie dłużne Rządu Federacji Rosyjskiej, wyrażone w walucie krajowej, wobec osób prawnych i osób fizycznych. Formami zobowiązań dłużnych są pożyczki otrzymane przez Rząd Federacji Rosyjskiej, pożyczki rządowe udzielone w drodze emisji papierów wartościowych w jego imieniu oraz inne zobowiązania dłużne gwarantowane przez Rząd Federacji Rosyjskiej.

Zagraniczny dług publiczny to zadłużenie z tytułu niespłaconych pożyczek zewnętrznych i niezapłaconych odsetek od nich.

Na zadłużenie krajowe składają się zadłużenie z lat ubiegłych oraz zadłużenie nowo powstałe. Wszelkie zobowiązania dłużne Federacji Rosyjskiej spłacane są w terminie nie dłuższym niż 30 lat.

Obsługa długu publicznego wyraża się w realizacji operacji zaciągnięcia zobowiązań dłużnych, ich spłaty i zapłaty odsetek od nich. Funkcje te pełni Bank Centralny Federacji Rosyjskiej. Koszty obsługi długu publicznego pokrywane są kosztem republikańskiego budżetu Federacji Rosyjskiej.

Ogromny dług publiczny Rosji, zarówno wewnętrzny, jak i zewnętrzny, odzwierciedla kryzys gospodarczy i finansowy kraju. Na tych warunkach Federacja Rosyjska może skorzystać z refinansowania długu publicznego, tj. spłatę starego długu publicznego poprzez emisję nowych pożyczek.

Kontrolę nad stanem zadłużenia wewnętrznego i zewnętrznego państwa oraz wykorzystaniem zasobów kredytowych powierzono Izbie Obrachunkowej Federacji Rosyjskiej.

4. Bankowe (kredytowe) ogniwo systemu finansowo-kredytowego

W systemie bankowym Federacji Rosyjskiej można umownie wyróżnić kilka poziomów, gdyż tworzące go elementy mają różne cele, zadania, funkcje, uprawnienia i obowiązki w ramach tego systemu, to znaczy mają różny status prawny, ale z drugiej strony jednocześnie działają w tej samej sferze public relations – sferze finansów i obiegu pieniężnego, mają jeden przedmiot i metodę regulacji prawnej.

Istnienie kilku poziomów w systemie bankowym wynika z faktu, że ujednolicony system obejmuje Bank Centralny Federacji Rosyjskiej, który jest bankiem federalnym i głównym bankiem Federacji Rosyjskiej, organizacje kredytowe (bankowe i niebankowe) utworzone na mocy rosyjskiego ustawodawstwa, a także oddziały i przedstawicielstwa banków zagranicznych. Bank Rosji zgodnie z prawem jest pożyczkodawcą ostatniej instancji. Pomaga stworzyć warunki do zrównoważonego funkcjonowania instytucji kredytowych, nie ingerując w ich działalność operacyjną.

Jako organ zarządzający systemem kredytowym Federacji Rosyjskiej sprawuje kontrolę nad legalnością i celowością tworzenia banków i niebankowych organizacji kredytowych. Organizacje kredytowe powstają na podstawie dowolnej formy własności jako podmioty gospodarcze i z kolei dzielą się na bankowe i niebankowe organizacje kredytowe. Bankowe organizacje kredytowe to organizacje, które mają wyłączne prawo do wykonywania łącznie następujących operacji bankowych: przyciąganie środków od osób fizycznych i prawnych do depozytów, lokowanie tych środków we własnym imieniu i na własny koszt na warunkach spłaty, płatności, pilność, otwieranie i prowadzenie rachunków bankowych osób fizycznych i prawnych. Niebankowe organizacje kredytowe mają prawo przeprowadzać oddzielne operacje bankowe, a dopuszczalne kombinacje operacji bankowych dla niebankowych organizacji kredytowych ustala Bank Rosji. Bankiem zagranicznym jest bank uznany za taki zgodnie z prawem państwa obcego, na którego terytorium jest zarejestrowany.

Każda organizacja kredytowa (bank) posiada statut, który zawiera nazwę korporacyjną (pełną oficjalną), wskazanie formy organizacyjno-prawnej, wykaz operacji bankowych i przeprowadzonych transakcji, informacje o lokalizacji organów zarządzających, w tym wykonawczych, i organy kontroli wewnętrznej, tryb ich tworzenia i uprawnienia, a także inne informacje przewidziane w przepisach federalnych dla statutów osób prawnych o określonej formie organizacyjno-prawnej.

Kapitał docelowy organizacji kredytowej składa się z kwoty depozytów jej uczestników i określa minimalną kwotę majątku gwarantującą interesy jej wierzycieli. Zebrane środki nie mogą zostać wykorzystane do utworzenia kapitału docelowego organizacji kredytowej.

Bank Rosji ustala maksymalną wysokość części niepieniężnej kapitału docelowego instytucji kredytowych, a także minimalną kwotę kapitału docelowego nowo zarejestrowanych instytucji kredytowych. Minimalny wymóg kapitału docelowego może zostać ustalony w zależności od rodzaju instytucji kredytowej.

Instytucja kredytowa otrzymuje prawo do prowadzenia działalności bankowej po rejestracji państwowej w Banku Rosji od chwili otrzymania licencji wydanej przez Bank Rosji. Wszystkie operacje bankowe i inne transakcje przeprowadzane są w rublach oraz, jeśli istnieje odpowiednia licencja Banku Rosji, w walucie obcej. Zasady przeprowadzania operacji bankowych, w tym zasady ich wsparcia materialnego i technicznego, ustala Bank Rosji.

Organizacjom kredytowym zabrania się prowadzenia działalności w zakresie produkcji materialnej oraz dokonywania transakcji obrotem i aktywami materialnymi, a także angażowania się w wszelkiego rodzaju ubezpieczenia.

Banki mają prawo emitować, kupować, sprzedawać, rejestrować, przechowywać i dokonywać innych transakcji papierami wartościowymi.

Instytucja kredytowa ma prawo prowadzić działalność zawodową na rynku papierów wartościowych.

Relacje między Bankiem Rosji, instytucjami kredytowymi i ich klientami prowadzone są na podstawie umów, chyba że ustawa federalna stanowi inaczej.

Organizacje kredytowe na podstawie umowy mogą przyciągać i lokować między sobą środki w formie depozytów, pożyczek, przeprowadzać rozliczenia za pośrednictwem centrów rozliczeniowych i rachunków korespondencyjnych otwartych między sobą.

Centralne miejsce w systemie bankowym zajmuje Bank Rosji, który oprócz działalności bankowej na wzór instytucji kredytowych wykonuje szereg nietypowych dla nich funkcji, a także posiada uprawnienia rządowe do organizowania funkcjonowania systemu jako całości.

Elementy strukturalne systemu instytucji kredytowych można klasyfikować według różnych kryteriów. Tak, według znak obecności państwaNamoce darów można wyróżnić: Bank Centralny Federacji Rosyjskiej jako jedyny bank posiadający uprawnienia rządowe i regulacyjne oraz organizacje kredytowe, oddziały i przedstawicielstwa banków zagranicznych.

Organizacje tworzące system mogą mieć status osoby prawnej (Bank Rosji, organizacje kredytowe, banki zagraniczne) lub nie mieć takiego statusu (oddziały strukturalne, biura terytorialne Banku Rosji; przedstawicielstwa i oddziały banków zagranicznych w Federacja Rosyjska).

W miejscu rejestracji W systemie bankowym Rosji istnieją organizacje utworzone i zarejestrowane w Federacji Rosyjskiej, a także organizacje zarejestrowane na podstawie prawa obcych państw zlokalizowane poza Federacją Rosyjską oraz ich przedstawicielstwa i oddziały zlokalizowane na terenie Federacji Rosyjskiej.

W zależności od celów stojących przed kredytem i innymi organizacjami włączone do rosyjskiego systemu bankowego, można je podzielić na komercyjne i niekomercyjne. Do organizacji non-profit zalicza się Bank Centralny Federacji Rosyjskiej, którego celem nie jest osiąganie zysku. Organizacje komercyjne to organizacje, dla których głównym celem swojej działalności jest zysk, czyli wszystkie organizacje kredytowe. Jednocześnie kierując się art. 50 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej możemy stwierdzić, że przedstawicielstwa i oddziały banków zagranicznych nie mogą być uznawane za organizacje komercyjne w świetle rosyjskiego ustawodawstwa, ponieważ takie są reprezentowane przez nie banki zagraniczne. Banki komercyjne mogą mieć charakter uniwersalny i specjalistyczny, regionalny i międzyregionalny (nie ograniczający swojej działalności do określonego terytorium), sektorowy lub tworzony na potrzeby realizacji konkretnego programu (np. banki rozwoju) i nie ograniczający swojej działalności do określonej branży lub programu .

Jednym z najważniejszych kryteriów, które pozwala nam klasyfikować organizacje tworzące system instytucji kredytowych w Rosji na grupy, jest forma własności. Na tej podstawie można wyróżnić prywatne, państwowe, komunalne i mieszane organizacje kredytowe. Bank Rosji jest organizacją państwową, ponieważ jego kapitał zakładowy i inny majątek stanowią własność federalną, a 50% zysków finansowych przekazywane jest do budżetu federalnego.

W celu zapewnienia reform gospodarczych w Rosji można tworzyć banki miejskie. Są one uznawane za banki komercyjne będące częścią systemu bankowego Federacji Rosyjskiej i prowadzące swoją działalność zgodnie z przepisami o bankach i działalności bankowej, których jednym z założycieli (uczestników) jest właściwy organ samorządu terytorialnego. Prywatne obejmują organizacje kredytowe, których kapitał zakładowy i majątek są własnością osób fizycznych lub prawnych w oparciu o własność prywatną. We wszystkich pozostałych przypadkach organizacje kredytowe można zaliczyć do typu mieszanego. Wśród nich są tak duże banki, jak Sbierbank Rosji i Wniesztorgbank Rosji. W zależności od przynależności osób prawnych i osób fizycznych, które wniosły swoje środki do kapitału docelowego organizacji kredytowych w danym państwie, organizacje te mogą być inwestycjami rosyjskimi lub zagranicznymi (wspólnymi, zagranicznymi).

Dziś toczy się wiele dyskusji na temat miejsca i roli banków zagranicznych w Rosji. Obecna ustawa o Centralnym Banku Rosji zapewnia równe prawa bankom będącym rezydentami i nierezydentami w Rosji. Jednak pod silnym naciskiem banków komercyjnych i ich stowarzyszeń (Stowarzyszenie Banków Rosyjskich - ARB) norma ta została dostosowana Dekretem Prezydenta Federacji Rosyjskiej z dnia 17 września 1993 r. „W sprawie działalności banków zagranicznych i banków wspólnych z udziału funduszy nierezydentów na terytorium Federacji Rosyjskiej.” Dekret ten przewidywał wprowadzenie moratorium na transakcje banków zagranicznych i wspólnych z rezydentami do 1 stycznia 1996 r. Jednakże dekretem z dnia 10 czerwca 1994 r. „W sprawie usprawnienia funkcjonowania systemu bankowego Federacji Rosyjskiej” podane ograniczenia zostały zniesione w stosunku do banków z krajów, z którymi Rosja zawarła umowy o wspieraniu i ochronie inwestycji.

Niestabilność legislacyjna w omawianym obszarze jest odzwierciedleniem gorącej debaty na temat statusu prawnego banków zagranicznych i joint venture na rynku rosyjskim. Wyraźnie widać dwa przeciwstawne stanowiska. Zwolennicy pierwszego uważają za konieczne znaczne ograniczenie aktywności banków zagranicznych, postawienie bariery, która pozwoliłaby stabilnie stanąć na nogi ich słabszym i niezbyt doświadczonym rosyjskim kolegom. Dlatego takie warunki, jak kapitał banków zagranicznych nieprzekraczający 12 procent całkowitego rosyjskiego kapitału bankowego, trzyletni limit na ich pracę z papierami wartościowymi i wymóg minimalnego salda na rachunku bankowym nie 50 tys dość łagodny zestaw ograniczeń wydaje się uzasadniony, ponieważ rosyjski Bankom naprawdę trudno jest konkurować z bankami zagranicznymi. Przy równych lub atrakcyjniejszych warunkach w rosyjskich bankach klient, ze względu na specyfikę rosyjskiej mentalności, nadal będzie zwracał się do banku zagranicznego, wierząc, że ten drugi zapewni mu większą wiarygodność depozytów.

Zwolennicy stanowiska przeciwnego uważają, że protekcjonistyczne stanowisko wobec rosyjskich banków komercyjnych stwarza warunki cieplarniane dla ich rozwoju i ostatecznie doprowadzi do całkowitego braku konkurencyjności rosyjskich banków, a konkurencja zmusi je do „działania”. Należy wziąć pod uwagę korzystny wpływ funkcjonowania banków zagranicznych na poziom technologii bankowej i wykorzystanie technik rozwijanych przez wiele lat. Wreszcie możliwość korzystania ze znanych usług bankowych i niezawodność mechanizmów bankowych usuną jedną z przyczyn słabego rozwoju procesu inwestycji zagranicznych. Wzmocnienie środków protekcjonistycznych w Rosji nieuchronnie doprowadzi do działań odwetowych ze strony krajów rozwiniętych. W rezultacie integracja rosyjskich banków z rynkiem światowym będzie zagrożona.

Pytanie nie brzmi, czy wpuścić zagraniczne banki do rosyjskiej gospodarki, ale o zakres ich dopuszczenia, a zatem ustawodawstwo powinno decydować, jakiego i czyjego kapitału i inwestycji potrzebujemy, w jakich branżach i w jakiej formie są one potrzebne, pożądane, na jakich warunkach i za pomocą jakich mechanizmów jesteśmy gotowi je zaakceptować, oraz wiele innych powiązanych ze sobą kwestii.

Organizacje kredytowe mają prawo tworzyć związki i stowarzyszenia, które nie prowadzą bezpośrednio działalności bankowej i których działalność nie może być nastawiona na osiąganie zysku. Do głównych zadań związków i stowarzyszeń należy ochrona i reprezentowanie interesów swoich członków, koordynacja ich działalności, realizacja stosunków międzyregionalnych i międzynarodowych, zaspokajanie interesów naukowych, informacyjnych i zawodowych, opracowywanie rekomendacji dla realizacji działalności bankowej i rozwiązywania innych wspólnych problemów.

5. Ubezpieczeniowe ogniwo systemu finansowo-kredytowego

Niezbędnym elementem systemu społeczno-gospodarczego społeczeństwa są ubezpieczenia, jako system ochrony interesów majątkowych obywateli, organizacji i państwa.

Ubezpieczenia są niezależnym elementem systemu finansowego Federacji Rosyjskiej. Występuje w dwóch odrębnych formach: w formie ubezpieczenia społecznego oraz ubezpieczenia od nieprzewidzianych zdarzeń awaryjnych.

Ubezpieczenia społeczne we współczesnych warunkach rozwoju gospodarki rynkowej i funkcjonowania przedsiębiorstw opartych na różnych formach własności, jako samodzielna forma ubezpieczenia, dzielą się z kolei na dwa rodzaje: państwowe ubezpieczenia społeczne i niepaństwowe ubezpieczenia społeczne. Zgodnie z art. 39 Konstytucji Federacji Rosyjskiej obywatelom rosyjskim gwarantuje się pierwszy z tych rodzajów ubezpieczeń społecznych, zachęca się do korzystania z drugiego.

Drugą formą ubezpieczenia jest ubezpieczenie faktyczne związane z nieprzewidzianymi zdarzeniami losowymi.

W języku rosyjskim pojęcie „ubezpieczenia” zawsze kojarzyło się z działalnością mającą na celu ochronę przed czymś nieprzyjemnym i niechcianym. We współczesnym języku rosyjskim zachowano podstawowe znaczenie pojęcia „ubezpieczenie”. Ubezpieczać oznacza „zapobiegać stratom materialnym poprzez płacenie składek instytucji, która zobowiązuje się zrekompensować ewentualną szkodę poniesioną w specjalnie określonych przypadkach”.

W aspekcie ekonomicznym ubezpieczenia to system stosunków gospodarczych polegający na tworzeniu scentralizowanych i zdecentralizowanych rezerw środków pieniężnych i zasobów materialnych niezbędnych do pokrycia nieprzewidzianych potrzeb społeczeństwa i jego członków.

Z materialnego punktu widzenia w trakcie ubezpieczenia tworzone są fundusze pieniężne (materialne) wyspecjalizowanych instytucji - ubezpieczycieli, służące do kompensowania szkód spowodowanych klęskami żywiołowymi, wypadkami, a także w związku z wystąpieniem określonych zdarzeń.

Ubezpieczenie daje gwarancję przywrócenia zniszczonych interesów majątkowych na wypadek nieprzewidzianych zjawisk naturalnych, spowodowanych przez człowieka i innych oraz pozytywnie wpływa na wzmocnienie finansów państwa. Nie tylko uwalnia budżet od wydatków na pokrycie strat w przypadku zdarzeń ubezpieczeniowych, ale jest także jednym z najbardziej stabilnych źródeł długoterminowych inwestycji.

Determinuje to strategiczną pozycję ubezpieczeń w krajach o rozwiniętej gospodarce rynkowej.

Dla współczesnej Rosji przyspieszony rozwój ubezpieczeń jako mechanizmu ochrony interesów majątkowych osób fizycznych nabiera szczególnego znaczenia. Tym samym w wyniku zakrojonej na szeroką skalę prywatyzacji znaczna część majątku trwałego stała się własnością osób fizycznych i podmiotów niepaństwowych. Wymaga to pilnego stworzenia systemu gwarancji finansowych zapewniających rekompensatę za szkody w przypadku klęsk żywiołowych, wypadków, pożarów i innych nieprzewidzianych zdarzeń, które mogą negatywnie wpłynąć na powstające powiązania produkcyjne i spowodować zakłócenia w sektorach gospodarki.

Cechami charakterystycznymi ubezpieczenia są:

1. Nie stały, ale probabilistyczny charakter zależności. Ubezpieczając się, nie można z góry przewidzieć ani czasu wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego (określonego zdarzenia, które wiąże się z naprawieniem szkody ubezpieczonemu), ani wysokości wyrządzonych szkód. Nie da się z góry określić konkretnego ubezpieczającego, którego interesy będą w tym czy innym czasie chronione.

2. Zwroty pieniędzy. Składki ubezpieczeniowe, po połączeniu ich w fundusz ubezpieczeniowy, podlegają opłacie (pomniejszonej o wydatki na usługi zakładu ubezpieczeń) samym ubezpieczającym. Wysokość świadczeń na rzecz konkretnego ubezpieczającego z tej formy ubezpieczenia (w odróżnieniu od ubezpieczenia społecznego) może zależeć nie tylko od wysokości szkód, ale także od warunków konkretnej umowy ubezpieczenia, np. od wysokości składek ubezpieczeniowych , czas trwania umowy itp. Zwroty pieniędzy, według średnich statystyk, są przeprowadzane z reguły po pięciu do dziesięciu latach od ich zdeponowania. Zatem niewypłacanie środków jakiemukolwiek konkretnemu ubezpieczającemu ze względu na krótkoterminowy charakter umowy jedynie potwierdza probabilistyczny charakter relacji w ubezpieczeniu, ale nie oznacza braku tej charakterystycznej cechy ubezpieczenia. Przecież w przypadku ubezpieczenia wypłata środków nie jest przeznaczona dla konkretnego ubezpieczającego, ale dla wszystkich łącznie.

3. Ściśle określony (zamknięty) charakter relacji redystrybucji. Relacje redystrybucji w ubezpieczeniach polegają na tym, że wysokość szkody podlegającej naprawie w razie zaistnienia zdarzenia ubezpieczeniowego jest rozdzielana pomiędzy wszystkich uczestników tych stosunków. Podmioty ubezpieczeń – osoby prawne i osoby fizyczne – gromadzą środki w wyspecjalizowanym przedsiębiorstwie (zakładzie ubezpieczeń), za pośrednictwem którego chronione są dobra majątkowe i osobiste tych osób. Jednocześnie ryzyko rozkłada się na wszystkich ubezpieczających, co jest szczególnie ważne i najskuteczniejsze w niestabilnych warunkach gospodarczych.

Zatem stosunki redystrybucyjne w ubezpieczeniach polegają na tym, że łączna liczba ubezpieczających uczestniczących ze swoimi składkami w tworzeniu funduszu ubezpieczeniowego z reguły przekracza liczbę ubezpieczających, którym przysługuje prawo do odszkodowania za straty związane z wystąpieniem zdarzenie ubezpieczeniowe (co ostatecznie umożliwia redystrybucję). A ponieważ fundusz ten służy wyłącznie do rekompensowania strat ubezpieczającym, wysokość składek ubezpieczeniowych będzie zależała od liczby osób uczestniczących w tych relacjach: im szerszy krąg ubezpieczających, tym mniejszy będzie udział każdego z nich w podziale szkoda. Zatem możliwość zrekompensowania znacznych szkód niewielkimi sumami składek pojawia się dopiero wtedy, gdy liczba ubezpieczycieli jest maksymalna. To jedna z zalet obowiązkowego ubezpieczenia państwowego.

Działalność ubezpieczeniową w Federacji Rosyjskiej mogą prowadzić zarówno organizacje i firmy państwowe, jak i niepaństwowe. Działalność zakładów ubezpieczeń ma charakter przedsiębiorczy.

Treść relacji państwo–zakłady ubezpieczeniowe po przejściu Rosji na stosunki rynkowe uległa diametralnej zmianie. Administracja państwowa została zastąpiona przez państwową regulację i kontrolę (nadzór). System państwowych organów ubezpieczeniowych jako samodzielny system organów rządowych na obecnym etapie nie istnieje.

Głównym organem upoważnionym przez państwo do nadzorowania działalności ubezpieczeniowej jest Ministerstwo Finansów Federacji Rosyjskiej, a dokładniej Departament Nadzoru Ubezpieczeniowego. Departamentowi Nadzoru Ubezpieczeniowego Ministerstwa Finansów Rosji (jako następcy prawnego) powierzono funkcje analizy dokumentów, które ubezpieczyciele przedkładają Ministerstwu Finansów Federacji Rosyjskiej w celu uzyskania licencji i wydawania opinii na ich temat (dokumenty), rejestracja zakładów ubezpieczeń, a także funkcje prowadzenia jednolitego rejestru ubezpieczycieli, ustalanie zasad tworzenia i lokowania rezerw ubezpieczeniowych, uogólnianie praktyki ubezpieczeniowej, monitorowanie wypłacalności ubezpieczycieli. W przypadku wykrycia powtarzających się naruszeń aktów prawnych Federacji Rosyjskiej Departament ma prawo wnieść roszczenia do sądu arbitrażowego w celu ich likwidacji.

Złożony charakter stosunków w ubezpieczeniach oraz udział organów rządowych w tych relacjach z góry determinował zmiany w tym zakresie, regulowane przez kilka gałęzi prawa, w szczególności prawo cywilne i finansowe. Prawo cywilne reguluje stosunki umowne w tym zakresie (rozdział 48 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej), prawo finansowe reguluje stosunki oparte na zarządzeniach rządowych. Przepisy prawa finansowego określają system i organizację ubezpieczeń, ich rodzaje, tryb ubezpieczeń obowiązkowych, licencjonowanie działalności ubezpieczeniowej, zapewnienie stabilności finansowej ubezpieczycieli, a także realizację nadzoru państwowego nad działalnością ubezpieczeniową.

Nadzór państwowy powierzony federalnym organom wykonawczym w celu nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową sprawuje się w celu spełnienia wymogów ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej w zakresie ubezpieczeń, efektywnego rozwoju usług ubezpieczeniowych oraz ochrony praw i interesów ubezpieczających , ubezpieczycieli, inne zainteresowane strony i państwo.

Relacje z zakresu ubezpieczeń regulowane prawem finansowym, w zależności od podmiotów w nie zaangażowanych, można podzielić na następujące typy:

1) stosunki między państwem reprezentowanym przez Rząd Federacji Rosyjskiej a organami federalnymi, władzą wykonawczą nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową (Departament Ministerstwa Finansów Rosji) w sprawie zatwierdzenia głównych przepisów ich działalności w celu wykonywania sprawować nadzór państwowy nad działalnością ubezpieczeniową w Federacji Rosyjskiej (ust. 2 art. 30 ustawy Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej”);

2) stosunki między federalnymi organami wykonawczymi ds. nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową a organizacjami ubezpieczycieli w zakresie wydawania licencji, ustalania zasad tworzenia i lokowania rezerw ubezpieczeniowych, wskaźników i formularzy sprawozdawczych organizacji ubezpieczeniowych, a także w zakresie realizacji zarządzeń Departament Nadzoru Ubezpieczeniowego w celu wyeliminowania naruszeń ustawy RF „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej” w związku z zawieszeniem lub ograniczeniem ważności, a także cofnięciem licencji ubezpieczycieli itp. (klauzule 3, 4, art. 30 ustawy Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej”; klauzula 31, klauzula 7 Rozporządzenia Ministra Finansów Federacji Rosyjskiej z dnia 6 marca 1998 r. );

3) stosunki państwa reprezentowanego przez federalny organ antymonopolowy (Ministerstwo Polityki Antymonopolowej i Wspierania Przedsiębiorczości Federacji Rosyjskiej) z ubezpieczycielami w zakresie zapobiegania, ograniczania i zwalczania działalności monopolistycznej i nieuczciwej konkurencji na rynku ubezpieczeniowym (art. 31 ustawy Ustawa Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej”) W Federacji Rosyjskiej”);

4) stosunki objęte obowiązkowym ubezpieczeniem państwowym, w przypadku których państwo, jako obowiązkowy podmiot wszelkich stosunków prawnych o charakterze finansowym, pełni rolę ubezpieczyciela majątku i interesów osobistych niektórych kategorii obywateli oraz opracowuje środki zapewniające zabezpieczenie interesów majątkowych ubezpieczających. Tak więc 14 marca 1995 r. Rosstrakhnadzor zatwierdził Zasady umieszczania rezerw ubezpieczeniowych. Rezerwy ubezpieczeniowe utworzone ze składek ubezpieczeniowych otrzymanych od ubezpieczających na nadchodzące płatności ubezpieczeniowe, zgodnie z klauzulą ​​1.2 niniejszego Regulaminu, inwestowane są przez organizacje ubezpieczeniowe w celu zapewnienia ich stabilności finansowej i zagwarantowania wypłat ubezpieczeń na zasadach dywersyfikacji, spłaty, rentowności i płynności .

5) stosunki pomiędzy Federalną Komisją ds. Rynku Papierów Wartościowych. Ministerstwo Federacji Rosyjskiej ds. Podatków i Cła z ubezpieczycielami sprawuje funkcje kontrolne nad działalnością ubezpieczeniową.

Ponieważ w warunkach stosunków rynkowych państwo i przedsiębiorstwa stają się równorzędnymi podmiotami gospodarczymi, z których każdy odpowiada jedynie za swoje długi, potrzeba korzystania z ubezpieczeń jest szczególnie dotkliwa. Tym samym rynkowe warunki ekonomiczne same w sobie obiektywnie determinują potrzebę ochrony majątku i interesów osobistych osób prawnych i osób fizycznych poprzez tworzenie funduszy ubezpieczeniowych.

Opublikowano na Allbest.ru

Podobne dokumenty

Istota systemu finansowo-kredytowego i jego powiązania. Powiązanie budżetowe systemu finansowo-kredytowego. Państwowe fundusze pozabudżetowe Federacji Rosyjskiej. Pożyczka państwowa. Sektor bankowy i ubezpieczeniowy. Finanse przedsiębiorstw o ​​różnych formach własności.

praca na kursie, dodano 12.05.2003


Pojęcie federalizmu fiskalnego, jego zasady i modele. Rozwój i główne zadania federalizmu fiskalnego w Rosji. Problem samowystarczalności finansowej. Wyznaczenie sił wydatkowych budżetów wszystkich szczebli i źródeł ich dochodów.

praca na kursie, dodano 24.12.2011


Cechy systemu budżetowego i struktury budżetu Federacji Rosyjskiej. Klasyfikacja budżetu, dane statystyczne o dochodach i wydatkach, budżety bilansujące. Charakterystyka poszczególnych ogniw systemu budżetowego. Proces budżetowy i jego etapy.

praca na kursie, dodano 18.09.2014


Pojęcie i struktura systemu finansowego Federacji Rosyjskiej. Struktura finansów państwa i gmin. Charakterystyka powiązań systemu finansowego. Budżet państwa, środki pozabudżetowe, kredyt. Fundusz Ubezpieczeniowy. Giełda Papierów Wartościowych. System finansowy i kredytowy.

streszczenie, dodano 26.12.2008


Pojęcie federalizmu fiskalnego, jego podstawowe zasady i podstawowe modele. Cechy tworzenia i realizacji części dochodów i wydatków skonsolidowanego budżetu Federacji Rosyjskiej. Problemy i perspektywy rozwoju federalizmu fiskalnego.

praca na kursie, dodano 21.10.2015


Istota systemu monetarnego. Kształtowanie się systemu monetarnego i jego powiązania. Podstawy regulacji bieżącego stanu polityki pieniężnej Republiki Kazachstanu. Kierunki rozwoju i problemy rozwoju systemu monetarnego.

praca na kursie, dodano 22.06.2015


Pojęcie urządzenia budżetowego i systemu budżetowego. Struktura i zasady systemu budżetowego Federacji Rosyjskiej, charakterystyka jego poszczególnych ogniw i podmiotów. System stosunków międzybudżetowych, główne kierunki jego reformy i doskonalenia.

praca na kursie, dodano 05.10.2015


Pojęcie kontroli finansowej państwa, jego istota, cele i organy. Uprawnienia Federalnej Służby Nadzoru Finansowego i Budżetowego, jej działalność, rola, interakcja z innymi organami kontrolnymi, a także charakterystyka działań kontrolnych.

praca na kursie, dodano 12.12.2009


Budżetowe modele urządzeń. Główne problemy w funkcjonowaniu mechanizmu budżetowego i możliwe kierunki poprawy struktury budżetowej Federacji Rosyjskiej. Pojęcie i istota systemu budżetowego w państwach federalnych i unitarnych.

praca na kursie, dodano 20.05.2013


Istota społeczno-gospodarcza budżetu i jego funkcje. Zasady urządzenia budżetowego. Podział wydatków i dochodów pomiędzy częściami systemu budżetowego i rodzajami budżetów. Poprawa stosunków międzybudżetowych w Federacji Rosyjskiej, rozwój federalizmu fiskalnego.

System finansowy i kredytowy - zespół instytucji finansowych, inwestycyjnych i kredytowych państwa.

Strukturę systemu finansowo-kredytowego Ukrainy przedstawiono na rysunku 9.3.

Rozważmy charakterystykę elementów systemu finansowo-kredytowego w kontekście definicji opracowanych przez A.G. Zavgorodniy, L. Voznyuk, T.S. Smowenko.

* System bankowy- zbiór różnych banków i innych instytucji kredytowych działających w ramach jednego mechanizmu finansowego.

W dwupoziomowym systemie bankowym na pierwszym poziomie znajduje się bank centralny (w USA – System Rezerwy Federalnej), na drugim – sieć banków komercyjnych oraz innych instytucji rozliczeniowych i kredytowych.

Systemy bankowe różnych krajów różnią się, ale można wyróżnić dwa typy ich konstrukcji:

Ryc.9.3.

> Jednopoziomowy;

> Dwupoziomowy.

* System jednopoziomowy przewiduje poziome powiązania między bankami, realizację ujednoliconych operacji, tutaj wszystkie banki znajdują się na tej samej linii hierarchicznej (charakterystyka krajów totalitarnych, istniała do 1987 r. w byłym ZSRR).

* System dwupoziomowy typowy dla krajów o gospodarce rynkowej, składa się z dwóch poziomów: najwyższym poziomem jest bank centralny; niższy poziom - inne banki.

Strukturę systemu bankowego Ukrainy określa ustawa „O bankach i działalności bankowej”. System bankowy składa się z Narodowego Banku Ukrainy i innych banków utworzonych i działających na terytorium Ukrainy. Banki na Ukrainie tworzone są w formie spółki akcyjnej, spółki z ograniczoną odpowiedzialnością lub banku spółdzielczego. Bank państwowy to bank, w którym sto procent kapitału zakładowego należy do państwa.

Bank centralny - centrum emisyjne, kredytowe, rozliczeniowe i kasowe państwa. Posiada monopolistyczne prawo emisji banknotów i bonów skarbowych oraz pełni funkcje finansowe i kontrolne. Do głównych zadań banku centralnego należy zapewnienie stabilności krajowej jednostki monetarnej, regulowanie i koordynacja działalności systemu monetarnego. Na Ukrainie bankiem centralnym jest Narodowy Bank Ukrainy.

Nieemisyjne (banki komercyjne)

Banki mają prawo tworzyć stowarzyszenia i holdingi bankowe, korporacje bankowe. Banki na Ukrainie mogą działać jako uniwersalne lub specjalistyczne. Dzięki specjalizacji banki mogą prowadzić działalność oszczędnościową, inwestycyjną, hipoteczną, rozliczeniową (rozliczeniową). Bank samodzielnie określa kierunki swojej działalności i specjalizację ze względu na rodzaje działalności. Narodowy Bank Ukrainy reguluje działalność banków wyspecjalizowanych poprzez standardy ekonomiczne i wsparcie prawne prowadzonej przez nie działalności. Ustawa „O bankach i działalności bankowej” stanowi, że bank uzyskuje status banku wyspecjalizowanego, jeżeli ponad 50% jego aktywów stanowią aktywa tego samego rodzaju.

Bank komercyjny - uniwersalna instytucja finansowa i kredytowa utworzona w celu przyciągania środków finansowych i lokowania ich we własnym imieniu na warunkach spłaty i płatności, a także przeprowadza w imieniu klientów operacje rozliczeniowe, ich obsługę gotówkową, transakcje walutami, metalami szlachetnymi, papierami wartościowymi i inne operacje dozwolone przez prawo.

Banki komercyjne są klasyfikowane według następujących kryteriów:

- Przez własność kapitału docelowego i sposoby jego tworzenia - spółki akcyjne i spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, banki z kapitałem zagranicznym, banki zagraniczne;

- Według rodzaju przeprowadzanych transakcji- uniwersalne i specjalistyczne;

- Według terytorium i obszarów działalności - krajowe, regionalne, sektorowe.

Bank komercyjny prowadzi swoją działalność zgodnie ze statutem, który określa wykaz operacji wykonywanych przez bank, wielkość jego funduszy, organy zarządzające oraz tryb wykorzystania zysków. Na Ukrainie na wszelkiego rodzaju przeprowadzane operacje bank komercyjny musi posiadać licencję Narodowego Banku Polskiego. Musi przestrzegać standardów i instrukcji ustanowionych przez Narodowy Bank.

Banku uniwersalnego - instytucja finansowa i kredytowa, która prowadzi wszystkie główne rodzaje operacji bankowych (depozyty, kredyty, akcje, inwestycje, powiernictwo, rozliczenia) i świadczy usługi bankowe.

Bank Inwestycyjny - wyspecjalizowana instytucja kredytowa, która przyciąga kapitał pożyczek długoterminowych i udostępnia go kredytobiorcom (przedsiębiorcom i państwu) poprzez emisję obligacji i innego rodzaju zobowiązań dłużnych. Do głównych funkcji banków inwestycyjnych należy ustalanie charakteru i wielkości potrzeb finansowych kredytobiorców, uzgadnianie warunków kredytu, wybór rodzaju papierów wartościowych, ustalanie terminu ich emisji i lokowania wśród inwestorów. Banki inwestycyjne są nie tylko pośrednikiem pomiędzy inwestorem a kredytobiorcą, ale także gwarantem emisji i organizatorem rynku.

Bank Innowacji- rodzaj banku komercyjnego specjalizujący się w finansowaniu i pożyczaniu innowacyjnych projektów, czyli różnorodnych osiągnięć naukowo-technicznych, począwszy od projektu lub stworzenia prototypu, aż po masowe wdrożenie. Kredytowanie odbywa się poprzez nabycie odpowiedzialnych akcji, a także poprzez plasowanie emisji obligacji.

Bank Oszczędnościowy - instytucja finansowa specjalizująca się w obsłudze ludności, pozyskiwaniu oszczędności obywateli oraz świadczeniu usług kredytowych, rozliczeniowych i innych usług bankowych.

Bank hipoteczny - bank specjalizujący się w udzielaniu długoterminowych kredytów zabezpieczonych nieruchomościami (budynkami, gruntami itp.) oraz wystawianiem listów zastawnych zabezpieczonych nieruchomościami.

Pozabankowe usługi finansowe i kredytowe (system parabankowy) – zbiór niebankowych instytucji finansowych i kredytowych (parabanków), do którego zaliczają się wyspecjalizowane instytucje finansowe oraz pocztowe instytucje oszczędnościowe. Działalność wyspecjalizowanych instytucji kredytowych i finansowych polega na obsłudze określonego rodzaju klientów (często na preferencyjnych warunkach) lub obejmuje obszary kredytowania ryzykowne dla banków prywatnych (rolnictwo, budownictwo, mały biznes). Pocztowe instytucje oszczędnościowe - Jest to szczególny rodzaj wyspecjalizowanych instytucji finansowych, które gromadzą niewielkie oszczędności ogółu społeczeństwa za pośrednictwem urzędów pocztowych i wykorzystują te środki do pożyczania innym instytucjom finansowym i państwu.

Niebankowe instytucje finansowe (parabanki) różnią się od banków tym, że działają na rynku finansowym nie emitując własnych zobowiązań dłużnych, a jedynie własne akcje. Wszelkie ryzyko związane ze zmianami wartości aktywów i pasywów jest dzielone wyłącznie pomiędzy akcjonariuszami.

W skład systemu parabankowego wchodzą: firmy i fundusze inwestycyjne, firmy leasingowe, firmy faktoringowe, firmy brokerskie i dealerskie, towarzystwa ubezpieczeniowe, fundusze emerytalne, towarzystwa finansowe, lombardy, towarzystwa kredytowe (spółdzielnie), towarzystwa powiernicze itp.

Firma leasingowa - firma specjalizująca się w operacjach leasingowych. Często spółka zależna banku.

Firma brokerska - oficjalny pośrednik w zawieraniu transakcji pomiędzy zainteresowanymi stronami na giełdzie. Firma maklerska pośredniczy w obrocie towarami i usługami, przeprowadzając transakcje na giełdach akcji, towarów i walut. Za transakcje pośrednictwa otrzymuje prowizję – określony procent kwoty przeprowadzonej transakcji wymiany.

Firma dealerska - prowadzi odsprzedaż towarów, a także papierów wartościowych i walut. Agent sieci dealerskiej producenta lub pośrednika, który wspólnie kupuje produkty i sprzedaje je detalicznie lub w mniejszych ilościach na rynkach regionalnych jako dystrybutorzy.

Firma ubezpieczeniowa - prawnie zarejestrowana jednostka gospodarcza w formie spółki akcyjnej, spółki z ograniczoną odpowiedzialnością lub pełnej odpowiedzialności, która posiada licencję na przejmowanie

Ryc.9.4. Organizacyjno-ekonomiczne warunki lokowania oszczędności inwestycyjnych za pośrednictwem pośredników finansowych.

przejmuje obowiązki ubezpieczyciela (za określoną opłatą zobowiązuje się do naprawienia ubezpieczonemu lub osobom, jak zauważył, szkody wyrządzonej przez zdarzenie ubezpieczeniowe).

Firma finansowa - spółka zależna lub spółka w ramach stowarzyszenia (holdingu), utworzona w celu pozyskiwania środków finansowych z zewnątrz na potrzeby finansowe swoich przedsiębiorstw. Pozwala to na finansowanie zakupu produktów wytwarzanych przez spółkę-matkę oraz realizację jej projektów inwestycyjnych.

Fundusz emerytalny- wyspecjalizowana instytucja finansowa zajmująca się uruchamianiem i wykorzystaniem funduszy emerytalnych.

Lombard- instytucja kredytowa pożyczająca pieniądze pod zastaw ruchomości. Ocena wartości majątku dokonywana jest za zgodą stron. W zależności od nieruchomości pożyczka wynosi 50-80% jej wartości. Właściciel nieruchomości otrzymuje spersonalizowany bilet lombardowy (paragon).

Unia kredytowa- organizacja publiczna utworzona na zasadzie dobrowolności w celu ochrony finansowej i socjalnej swoich członków, zrzeszona przede wszystkim według rodzaju działalności. Kasa kredytowa powstaje jako osoba prawna z inicjatywy grupy osób zjednoczonych określonymi cechami (terytorialnymi, zawodowymi itp.). Zrzesza wyłącznie osoby fizyczne, a jej działalność skierowana jest głównie do małych pożyczkobiorców. Filozofia działania kasy zakłada minimalizację ryzyka kredytowego.

W ten sposób uogólnia się różne warunki i niski poziom gwarancji rządowych dla zachowania oszczędności inwestycyjnych ludności. Na Ukrainie rozwijają się różne rodzaje pośrednictwa finansowego – od instytucji depozytowych (instytucje bankowe) i instytucji wspólnego inwestowania (pośrednicy inwestycyjni) po niepaństwowe fundusze emerytalne i towarzystwa ubezpieczeń na życie (tzw. kontraktowe instytucje oszczędnościowe).

Pożyczone środki obejmują kredyty i pożyczki, przyciągnięte środki obejmują zobowiązania. Relacje pieniężne na poziomie mikro obejmują relacje między dostawcą a konsumentem, między przedsiębiorstwem a jego oddziałami strukturalnymi, między administracją przedsiębiorstwa a jego pracownikami, między przedsiębiorstwami a systemem finansowo-kredytowym itp.

Finanse spełniają cztery funkcje: dostarczanie, dystrybucja, regulacja i kontrola.

Funkcja wspierająca polega na systematycznym tworzeniu wymaganej ilości środków z różnych alternatywnych źródeł w celu zapewnienia bieżącej działalności organizacji lub państwa.

Funkcja dystrybucyjna finansów oznacza udział finansów w podziale i redystrybucji PKB i dochodu narodowego. Ponad połowa dochodu narodowego jest redystrybuowana poprzez budżet. Redystrybucja środków odbywa się pomiędzy sferą produkcji materialnej i niematerialnej, pomiędzy gałęziami przemysłu, regionami i podmiotami gospodarczymi.

Funkcja regulacyjna wiąże się z wykorzystaniem aktywów i instrumentów finansowych w celu poprawy efektywności działalności finansowej i gospodarczej organizacji. Dla państwa realizacja tej funkcji wiąże się z wykorzystaniem środków z systemu budżetowego na stymulowanie lub hamowanie rozwoju gospodarczego.

Funkcja kontrolna finansów oznacza udział finansów w monitorowaniu efektywnego wykorzystania wszystkich rodzajów zasobów gospodarczych. Funkcje kontrolne pełnią: Ministerstwo Finansów Federacji Rosyjskiej; Izba Rachunkowa Federacji Rosyjskiej, Skarb Federalny; Federalna Służba Podatkowa; Federalna Służba Nadzoru Finansowego i Budżetowego; departamenty kontroli i audytu ministerstw i departamentów; zarządzanie finansami przedsiębiorstw.

Rola finansów w gospodarce jest zróżnicowana, niemniej jednak można ją sprowadzić do trzech głównych obszarów:

1. wsparcie finansowe potrzeb reprodukcji rozszerzonej;
2. regulacja finansowa procesów gospodarczych i społecznych;
3. zachęty finansowe do efektywnego wykorzystania wszystkich rodzajów zasobów gospodarczych.

System finansowy i kredytowy Federacji Rosyjskiej

System finansowy i kredytowy to zbiór sfer i powiązań powiązań finansowych, poprzez które odbywa się tworzenie, dystrybucja i wykorzystanie funduszy.

Podstawowe zasady identyfikacji obszarów i jednostek systemu finansowego:

• obecność własnej bazy finansowej utworzonej z dochodów pierwotnych podmiotów stosunków gospodarczych;
• cel funkcjonalny każdego ogniwa, zapewnienie finansowania kosztów realizacji określonych celów, podmioty gospodarcze (produkcja i sprzedaż towarów i usług w celu osiągania zysku i pomnażania kapitału), ludność pracująca (zaspokajanie potrzeb materialnych i duchowych jednostka, rodzina), państwo (zaspokajanie potrzeb społecznych, wsparcie społeczne i ochrona ludności biernej zawodowo i bezrobotnych);
• jedność i interakcja sfer i powiązań, z góry określona przez wspólne źródło dochodu pierwotnego (PKB) oraz politykę finansową mającą na celu koordynację interesów podmiotów stosunków gospodarczych.

Budżet państwa ze względu na swoje miejsce w systemie finansowym stanowi główny plan finansowy państwa na bieżący rok budżetowy, który ma moc ustawy.

Budżet państwa pod względem treściowym jest scentralizowanym funduszem środków państwowych.

Pod względem istoty społeczno-gospodarczej stanowi główny instrument podziału i redystrybucji PNB i dochodu narodowego państwa.

Państwowe fundusze pozabudżetowe są formą akumulacji i redystrybucji środków przeznaczanych na zaspokajanie potrzeb społecznych oraz dofinansowania potrzeb terytorialnych.

Powiązania systemu finansowo-kredytowego przedstawiono na ryc. 1.1.

Fundusze pozabudżetowe tworzone są na szczeblu federalnym i terytorialnym i mają określony cel. Do funduszy pozabudżetowych zalicza się Fundusz Emerytalny, Fundusz Ubezpieczeń Społecznych i Fundusz Obowiązkowego Ubezpieczenia Zdrowotnego.

Tworzenie funduszy pozabudżetowych odbywa się poprzez obowiązkowe ukierunkowane składki, które dla zwykłego podatnika nie różnią się od podatków.

Kredyt państwowy odzwierciedla stosunki kredytowe dotyczące mobilizacji przez państwo tymczasowo wolnych środków przedsiębiorstw, organizacji i ludności na zasadzie spłaty w celu sfinansowania wydatków rządowych.

Kredytodawcą są osoby fizyczne i prawne, kredytobiorcą jest państwo reprezentowane przez jego organy. Państwo pozyskuje dodatkowe środki finansowe poprzez sprzedaż obligacji, bonów skarbowych i innych rodzajów rządowych papierów wartościowych na rynku finansowym. Ta forma kredytu pozwala pożyczkobiorcy skierować uruchomione dodatkowe środki finansowe na pokrycie deficytu budżetowego, bez konieczności emitowania emisji na te cele.

Fundusz Ubezpieczeniowy zapewnia odszkodowania za ewentualne straty spowodowane klęskami żywiołowymi i wypadkami, a także przyczynia się do ich zapobiegania. Ubezpieczenia w gospodarce rynkowej w coraz większym stopniu stają się działalnością komercyjną, jednak wiele towarzystw ubezpieczeniowych nie ma wyraźnej specjalizacji w obszarach ubezpieczeń. Towarzystwa ubezpieczeniowe, dysponując rozwiniętym systemem ubezpieczeń, specjalizują się w świadczeniu określonych rodzajów usług ubezpieczeniowych.

System kredytowy to zbiór instytucji bankowych i innych instytucji kredytowych. W Rosji system ten ma dwupoziomową strukturę, obejmującą Bank Centralny Federacji Rosyjskiej, organizacje kredytowe i ich oddziały. W systemie znajdują się niebankowe instytucje kredytowe, które mają prawo do wykonywania tylko niektórych operacji bankowych.

Finanse organizacji (przedsiębiorstw) o różnych formach własności, będące podstawą jednolitego systemu finansowego kraju, służą procesowi tworzenia i podziału produktu społecznego i dochodu narodowego.

Zaopatrzenie scentralizowanych funduszy pieniężnych w środki finansowe uzależnione jest od stanu finansów przedsiębiorstw. Jednocześnie aktywne wykorzystanie finansów przedsiębiorstwa w procesie produkcji i sprzedaży produktów nie wyklucza udziału w tym procesie budżetu, kredytu bankowego i ubezpieczeń.

Rynek finansowy to rynek krótko-, średnio- i długoterminowych pożyczek, inwestycji, papierów wartościowych i depozytów. Giełda to szczególny rodzaj relacji finansowej, która powstaje w wyniku kupna i sprzedaży określonych aktywów finansowych – papierów wartościowych. Jego zadaniem jest zapewnienie procesu przepływu kapitału w branżach o wysokim poziomie dochodów.

Zasady korzystania ze środków finansowych na giełdzie zależą od rodzaju papierów wartościowych, w jakie są one inwestowane oraz od rodzaju transakcji papierami wartościowymi.

Finanse międzynarodowe to relacje między krajami powstałe w wyniku wymiany w zakresie handlu aktywami finansowymi, inwestycjami i działalnością kredytową. W odróżnieniu od szczebla krajowego, stosunki te w większym stopniu podlegają kontroli państwa. Międzynarodowe przepływy pieniężne dzielą się na pożyczki rządowe, zaliczki, pomoc, darowizny, pożyczki i kredyty od organizacji międzynarodowych (MFW) oraz kapitał prywatny.

W 2000 r. za główny cel przyjęto stopę inflacji;

7) bezpośrednie ograniczenia ilościowe. Jest to ustanowienie limitów na refinansowanie banków, prowadzenie niektórych operacji bankowych przez instytucje kredytowe, na przykład wydawanie lombardów, śróddziennych i jednodniowych pożyczek rozliczeniowych przez Bank Rosji bankom komercyjnym w ramach ustalonego limitu.

Bank Centralny Federacji Rosyjskiej wydaje trzy rodzaje licencji. Licencja generalna uprawnia do przeprowadzania transakcji walutowych na rynku krajowym i światowym, otwierania rachunków korespondencyjnych w bankach zagranicznych bez ograniczenia ich liczby. Rozszerzenie – daje prawo do otwierania rachunków w niektórych krajach. Licencja wewnętrzna pozwala na pracę wyłącznie na rynku krajowym;

8) emisja obligacji. Bank Rosji ma prawo emitować we własnym imieniu obligacje, które są plasowane wśród instytucji kredytowych.

Oprócz głównych metod regulacyjnych istnieją metody wtórne.

9) margines przewidziany przepisami prawa. Jest to metoda ustalenia minimalnego procentu wkładu własnego na papiery wartościowe ze środków własnych inwestora. Kupowanie papierów wartościowych na kredyt jest niebezpieczne, ponieważ w grę wchodzą banki. Dlatego we wszystkich krajach transakcje na kredytowych papierach wartościowych są ściśle regulowane. W Rosji minimalna marża wynosi 50% całkowitego kosztu zakupionych papierów wartościowych;

10) kredyt konsumencki, czyli sprzedaż towarów na kredyt. Jeśli jest ograniczony, ilość pieniądza w obiegu maleje. Jeśli rośnie, zwiększa się ilość pieniędzy w obiegu;

Wyślij swoją dobrą pracę do bazy wiedzy jest prosta. Skorzystaj z poniższego formularza

Studenci, doktoranci, młodzi naukowcy, którzy wykorzystują bazę wiedzy w swoich studiach i pracy, będą Państwu bardzo wdzięczni.

Wysłany dnia http://www.allbest.ru/

WSTĘP

System finansowo-kredytowy to zbiór stosunkowo odrębnych, a jednocześnie powiązanych ze sobą sfer i ogniw powiązań finansowych zarządzanych przez specjalny aparat finansowy. Pojęcie „systemu finansowego i kredytowego” jest również używane w znaczeniu ogółu instytucji finansowych i kredytowych w kraju.

Finanse jako integralna kategoria ekonomiczna o ogólnych właściwościach ma swoją własną strukturę, która obejmuje kilka wzajemnie powiązanych ogniw (instytucji), z których każda ma swoją własną charakterystykę. Konieczność ich uwypuklenia wynika ze zróżnicowania potrzeb społeczeństwa, którym służy finanse, obejmując swoim wpływem całą gospodarkę kraju i sferę społeczną. Całość jednostek (instytucji) wchodzących w skład finansów, w ich wzajemnych powiązaniach, tworzy system finansowy i kredytowy kraju. Wieloogniwowy charakter systemu przyczynia się do jego większej elastyczności i wydajności.

Stan systemu finansowego i kredytowego państwa w istotny sposób determinuje stopień bezpieczeństwa i stabilności waluty krajowej, w tym jej siły nabywczej i kursu walutowego w stosunku do walut obcych, co ma ogromne znaczenie dla suwerenności państwa.

Najważniejszą zasadą organizacji i funkcjonowania systemu finansowego i kredytowego Federacji Rosyjskiej jest zasada regulacji państwowej. Niezakłócone i sprawne funkcjonowanie organów i instytucji rządowych, rozwój suwerennego państwa zależą bezpośrednio od procesu tworzenia, podziału i wykorzystania scentralizowanych i zdecentralizowanych funduszy, które składają się na treść działalności finansowej państwa. Dla każdego prawdziwie suwerennego państwa kwestie zarządzania systemem finansowym i kredytowym, opracowania i realizacji jednolitej polityki pieniężnej, ochrony, zapewnienia stabilności waluty krajowej i krajowego systemu bankowego, kwestie działalności finansowej mają strategiczne znaczenie i są zawsze aktualne, wpisując się w treść pojęcia „bezpieczeństwo ekonomiczne państwa”.

Regulacyjny wpływ rządu na stosunki finansowe w zakresie swoich kompetencji sprawują: Prezydent Federacji Rosyjskiej, Rada Federacji, Duma Państwowa Federacji Rosyjskiej, Rząd Federacji Rosyjskiej, Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.

O znaczeniu tematu decyduje fakt, że system finansowy i kredytowy zajmuje znaczące miejsce w rozwoju każdego kraju, co w dużej mierze determinuje rozwój gospodarki, wzrost potencjalnych możliwości i wzrost dobrobytu populacja.

Celem zajęć jest określenie istoty systemu finansowo-kredytowego Federacji Rosyjskiej, a także określenie roli państwa w regulowaniu działalności finansowej.

W związku z tym praca ta stawia sobie następujące zadania:

Rozważ teoretyczne aspekty systemu finansowego i kredytowego państwa; ubezpieczenie bankowe finansowania kredytu

Przestudiuj system finansowy i kredytowy w Federacji Rosyjskiej;

Ujawnij strukturę systemu finansowego Federacji Rosyjskiej. Podaj ogólne pojęcie o każdym łączu w systemie.

Zatem rozważenie powyższych zadań pozwoli nam przestudiować system finansowy i kredytowy Federacji Rosyjskiej.

1. TWARZOWYFINANSOVO - SYSTEM KREDYTOWY RF

1.1 Etapy formacjisystemy finansowe i kredytowei Rosja

System finansowo-kredytowy Federacji Rosyjskiej przeszedł radykalną restrukturyzację wcześniej niż inne części systemu finansowego. Podstawą nowego systemu finansowo-kredytowego była transformacja sektora bankowego. W okresie przed reformą faktycznie istniał system jednobankowy, w którym Bank Państwowy ZSRR rozdzielał zgodnie z planem wszystkie środki finansowe w kraju poprzez swoje oddziały. Ponadto tylko jeden bank zmobilizował oszczędności ludności – Sbierbank, który był zasadniczo oddziałem Banku Państwowego.

Restrukturyzacja sektora bankowego rozpoczęła się w 1987 roku. Pierwszy etap obejmował utworzenie dwóch poziomów systemu bankowego. Bank Państwowy został przekształcony w Bank Centralny Związku Radzieckiego. Stał się odpowiedzialny za prowadzenie polityki pieniężnej, zapewnienie stabilności waluty krajowej, nadzór nad bankami komercyjnymi i prowadzenie rozliczeń międzybankowych. Wszystkie pozostałe funkcje zostały przypisane do drugiego poziomu systemu bankowego, składającego się z pięciu wyspecjalizowanych banków: banku oszczędnościowego (Sbierbank ZSRR), banku handlu zagranicznego (Wniesztorgbank ZSRR), banku budownictwa i przemysłu (Promstroybank ZSRR), bank obsługi sfery społecznej i małych przedsiębiorstw (Zhilsotsbank USSR), bank rolniczy (Agroprombank ZSRR).

Na przełomie 1988 i 1989 r. miał miejsce drugi etap. Charakteryzował się szybkim rozwojem rozległej sieci sektorowych i regionalnych banków komercyjnych, które powstawały w formie spółek akcyjnych lub spółdzielni. Pojawienie się dużej liczby banków komercyjnych oznaczało osłabienie monopolu w sektorze finansowo-kredytowym i rozwój konkurencji.

W 1991 r. trzy duże banki specjalistyczne – Promstroibank, Agroprombank i Zhilsotsbank – zostały ponownie zarejestrowane jako samofinansujące się banki akcyjne posiadające własne biura centralne i oddziały regionalne. Sbierbank został zatwierdzony jako bank komercyjny, ale z własnymi specyficznymi funkcjami obsługi depozytów gospodarstw domowych.

Pod koniec 1991 roku, w związku z rozpadem ZSRR, Bank Centralny Federacji Rosyjskiej przejął wszystkie uprawnienia Banku Państwowego ZSRR. W styczniu 1992 r. rozwiązano związek związkowy Sbierbank, a jego rosyjski oddział przekształcono w Sbierbank Rosji.

Dawne banki wyspecjalizowane stały się największymi bankami komercyjnymi w Rosji. Pojawiło się kilka wspólnych banków z kapitałem zagranicznym. Specjalizują się w transakcjach międzynarodowych i różnego rodzaju usługach finansowych. Lata dziewięćdziesiąte w Rosji charakteryzują się także szybkim rozwojem niebankowych pośredników finansowych: funduszy emerytalnych, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, stowarzyszeń oszczędnościowo-pożyczkowych itp. Szczególne miejsce wśród pozabankowych struktur finansowych zajmują fundusze inwestycyjne. W Rosji pojawiły się one przede wszystkim w formie CHIF (funduszy czekowych). Było to spowodowane przyjęciem przepisów dotyczących prywatyzacji bonów. Wielokrotne ograniczenia w działalności funduszy oraz sytuacja gospodarcza w kraju nie pozwoliły tym funduszom w pełni wykazać się jako wiarygodny inwestor.

Od 1993 r. w Federacji Rosyjskiej zaczął kształtować się rynek papierów wartościowych emitentów niepaństwowych - przedsiębiorstw prywatnych i sprywatyzowanych, firm inwestycyjnych i finansowych, banków komercyjnych. Stopniowo papiery wartościowe stają się najważniejszym instrumentem gromadzenia środków przedsiębiorstw i gospodarstw domowych oraz kredytowania realnego sektora gospodarki.

Państwowy system kredytowy otrzymał nowy kierunek. Stało się ważnym i otwartym źródłem pokrycia deficytu budżetowego. Państwo zaczęło wykorzystywać swoje formy rynkowe – różne formy krótko- i średnioterminowych pożyczek rządowych, odmawiając bezpośredniego finansowania wydatków przez Bank Centralny \8\.

W tej chwili, zgodnie z danymi Banku Federacji Rosyjskiej na dzień 1 stycznia 2014 r., Liczba banków komercyjnych i organizacji pozabankowych w Rosji wynosi 923, z czego tylko 418 (45,3%) można zdecydowanie sklasyfikować jako duże lub odpowiadające im wymagania dotyczące wysokości kapitału docelowego.

Liczba banków w ciągu ostatnich 6 lat (od 2007 do 2014 r.) zmniejszyła się już o 213 banków (1136 - 923), co stanowi 18,8%, a najsmutniejsze jest to, że banki kurczą się w szybkim tempie niemal we wszystkich okręgach federalnych \11\.

W latach 90. w Rosji odrodził się rynek ubezpieczeń społecznych. W systemie administracyjno-decyzyjnym panował monopol państwa na działalność ubezpieczeniową. Gosstrach ZSRR za pośrednictwem swoich oddziałów zapewniał ubezpieczenia na terenie całego kraju. Podstawę prawną dla regulacji prawnej krajowego rynku ubezpieczeń ustanowiła ustawa Federacji Rosyjskiej z dnia 27 listopada 1992 r. nr 4015-1 „W sprawie organizacji działalności ubezpieczeniowej”. ds. Nadzoru nad Działalnością Ubezpieczeniową (Rosstrakhnadzor), do którego przeniesiono funkcje kontrolne nad krajowym rynkiem ubezpieczeniowym. W 1996 roku Rosstrakhnadzor został przekształcony w Departament Nadzoru Ubezpieczeniowego Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej. Zgodnie z Dekretem Prezydenta Federacji Rosyjskiej z dnia 9 marca 2004 r. nr 314 „W sprawie ustroju i struktury federalnych organów wykonawczych”, federalny organ wykonawczy pełniący funkcje kontrolne i nadzorcze w zakresie działalności ubezpieczeniowej (działalność ubezpieczeniowa) jest Federalna Służba Nadzoru Ubezpieczeń. Ostatecznie dekretem Prezydenta Federacji Rosyjskiej z dnia 4 marca 2011 r. nr 270 Federalna Służba Nadzoru Ubezpieczeniowego została połączona z Federalną Służbą Rynków Finansowych (FSFM). Tym samym dekretem przeniesiono funkcje poprzedniej służby do Federalnej Służby Rynków Finansowych (klauzula 2 dekretu), która obecnie pełni funkcje kontrolne i nadzorcze w zakresie działalności ubezpieczeniowej.

Demonopolizacja działalności ubezpieczeniowej doprowadziła do powstania niezależnych prywatnych zakładów ubezpieczeń, wprowadzenia nowych obszarów i rodzajów ubezpieczeń oraz zmiany proporcji ubezpieczeń obowiązkowych i dobrowolnych. W końcu 1995 roku na rynku ubezpieczeń działało 2745 organizacji ubezpieczeniowych, ich liczba znacznie spadła. Od połowy lat 90-tych. Na wszystkich rynkach finansowych Rosji zmniejsza się liczba operatorów, a ubezpieczenia w tym sensie nie są wyjątkiem. Jednocześnie rośnie kapitalizacja pozostałych spółek.

Bank Centralny Federacji Rosyjskiej jest organem rządowym i sprawuje przywództwo państwowe w zakresie działalności bankowej. Izba Obrachunkowa Federacji Rosyjskiej jest organem kontroli finansowej terminowego wykonania wszystkich artykułów budżetu federalnego. Skarb Federalny kontroluje realizację polityki budżetowej jako całości. Federalna Służba Podatkowa jest częścią systemu organów administracji centralnej. Federalna Służba Rynków Finansowych Federacji Rosyjskiej reguluje i kontroluje działalność uczestników rynku akcji - emitentów, inwestorów i niepaństwowych pośredników finansowych (brokerów, dealerów, giełdy itp.), A także nadzoruje działalność ubezpieczeniową. Federalna Służba Celna pełni funkcję pobierania opłat celnych - ceł i opłat celnych, które wraz z podatkami wewnętrznymi i dochodami z zarządzania majątkiem państwowym są jednym z głównych źródeł uzupełnienia skarbu państwa.

Od początku lat 90-tych XX wieku. Zasoby finansowe przedsiębiorstw uległy radykalnym zmianom w ich obiegu. Uznanie wolności działalności gospodarczej, wprowadzenie różnych form zarządzania i prywatyzacja majątku państwowego spowodowały konieczność stworzenia zasadniczo nowego mechanizmu finansowego w przedsiębiorstwie. Rozwój akcyjnej formy własności przedsiębiorstw stał się podstawą do powstania rynków akcji.

1.2 Istota i struktura systemu finansowo-kredytowego

Polityka finansowa i kredytowa jest rozumiana jako pewna działalność organów rządowych związana z wykorzystywaniem stosunków finansowych do wykonywania swoich funkcji przez państwo.

Taka interpretacja niesie ze sobą wiele niebezpieczeństw. Faktem jest, że funkcje i zadania państwa ulegają modyfikacji i przekształceniom zgodnie z panującymi w społeczeństwie wyobrażeniami o roli państwa w rozwoju gospodarki narodowej. Na przykład kwestie interwencji państwa w gospodarkę rosyjską, wyrównywania społeczno-ekonomicznych warunków życia ludności i wiele innych kwestii determinujących funkcje i zadania państwa nadal pozostają kontrowersyjne.

Wykorzystywanie systemu finansowo-kredytowego jedynie jako środka (narzędzia) do wykonywania funkcji państwa nieuchronnie prowadzi do konfliktu interesów władz państwowych, samorządów lokalnych z innymi podmiotami systemu finansowego, czyli z podmiotami gospodarczymi i ludnością kraju.

Politykę finansową i kredytową uważa się za część polityki gospodarczej państwa, która stanowi „zespół fiskalnych, innych instrumentów finansowych oraz instytucji władzy finansowej państwa, które zgodnie z ustawodawstwem mają uprawnienia do tworzenia i wykorzystywania zasobów finansowych państwa, zgodnie ze strategicznymi i taktycznymi celami polityki gospodarczej państwa”.

Głównym celem systemu finansowo-kredytowego państwa powinno być stworzenie warunków finansowych dla rozwoju społeczno-gospodarczego społeczeństwa, podniesienie poziomu i jakości życia ludności\5\.

2 CHARAKTERYSTYKA FINANSÓW PRZEDSIĘBIORSTW, FINANSÓW OGÓLNO PUBLICZNYCH I FINANSÓW LUDNOŚCI

2.1 Finanse przedsiębiorstwa

Finanse przedsiębiorstw to kategoria ekonomiczna, której specyfika polega na zakresie jej działania i nieodłącznych funkcjach. W reprodukcji społecznej finanse przedsiębiorstw wyrażają stosunki dystrybucji. Jednak ich działania nie ograniczają się tylko do obszarów dystrybucyjnych.

Wyrażając stosunki dystrybucji, finanse biorą udział we wszystkich etapach procesu reprodukcji: są równoznaczne z udziałem dystrybucji w każdej fazie, ponieważ dystrybucja odbywa się na etapie produkcji, na etapie wymiany i na etapie konsumpcji.

Podobnie jak w samej reprodukcji społecznej, przy decydującym znaczeniu produkcji, wszystkie jej ogniwa są ze sobą powiązane i oddziałują na siebie, tak finanse, jako całość elementów gospodarki i ich wzajemnego oddziaływania, stanowią jedność tej gospodarki.

Finanse przedsiębiorstw są najważniejszym elementem jednolitego systemu państwowego. Przesądza o tym przede wszystkim fakt, że służą one sferze produkcji materialnej, w której powstaje całkowity produkt społeczny, dochód narodowy i bogactwo narodowe. Finanse przedsiębiorstw ze swej istoty stanowią specyficzną część systemu finansowego. Różnią się one od finansów publicznych tym, że funkcjonują w różnych sferach produkcji społecznej\8\.

Finanse przedsiębiorstw są bezpośrednio związane z produkcją i odzwierciedlają wzorce rozwoju gospodarczego; są kategorią zaliczaną do podstawy ekonomicznej.

Jednocześnie posiadają one cechy określone przez ich funkcjonowanie w sferze produkcji materialnej, gdzie organicznie powiązane są wszystkie sfery procesu reprodukcji: produkcja, dystrybucja, wymiana i konsumpcja.

Finanse przedsiębiorstwa to zespół relacji gospodarczych, które powstają w procesie produkcji, dystrybucji i wykorzystania całkowitego produktu społecznego, dochodu narodowego, bogactwa narodowego i są związane z tworzeniem, podziałem i wykorzystaniem dochodu brutto, oszczędności gotówkowych i zasobów finansowych. Te relacje, które określają istotę tej kategorii, wyrażone są w formie pieniężnej.

Jednak nie wszystkie stosunki pieniężne mają charakter finansowy, lecz tylko część z nich, która stanowi treść finansów przedsiębiorstw. Zatem stosunki pieniężne związane z otrzymywaniem i spłatą krótkoterminowych i długoterminowych kredytów bankowych, stosunki pieniężne powstające przy spłacie zobowiązań itp. Nie mają charakteru finansowego.

Zatem finanse przedsiębiorstwa spełniają 2 główne funkcje: dystrybucję i kontrolę.

Funkcja dystrybucyjna (dostarczająca) zakłada, że ​​przedsiębiorstwo musi być w pełni wyposażone w niezbędne środki w optymalnej wysokości, przy zachowaniu zasady: wszystkie wydatki muszą zostać pokryte z własnych dochodów.

Funkcja kontrolna wiąże się ze stosowaniem różnego rodzaju zachęt i sankcji, a także odpowiednich wskaźników. Jeśli przedsiębiorstwo nie dotrzymuje terminów płatności na rzecz budżetu, banku czy dostawców, zmuszone jest płacić kary, kary i kary, co pogarsza jego wyniki finansowe \10\.

Powiązania finansowe przedsiębiorstw obejmują:

Stosunki finansowe w przedsiębiorstwie związane z tworzeniem i wykorzystaniem funduszy celowych o znaczeniu wewnątrzgospodarczym - kapitał zakładowy, zysk, fundusze celowe (akumulacyjne, konsumpcyjne);

Stosunki finansowe między przedsiębiorstwami dotyczące majątku oraz zakupu i sprzedaży zapasów, zapłaty i otrzymania kar finansowych, wpłat na fundusze zatwierdzone tych przedsiębiorstw, udziału w podziale zysków;

Relacje monetarne przedsiębiorstw z państwem związane z tworzeniem funduszy budżetowych i pozabudżetowych oraz wykorzystaniem tych środków;

Relacje przedsiębiorstw z systemem kredytowo-bankowym w zakresie otrzymywania i spłaty kredytów, wypłaty odsetek od kredytów, lokowania środków na rachunkach depozytów bankowych i otrzymywania odsetek od nich;

Relacje pomiędzy przedsiębiorstwami a stowarzyszeniami wolontariackimi lub władzami wyższymi – w zakresie tworzenia i wykorzystania scentralizowanych funduszy i rezerw;

Relacje pieniężne między przedsiębiorstwami a ich pracownikami przy dokonywaniu płatności za pracę \7\.

Każda z wymienionych grup ma swoją własną charakterystykę i zakres zastosowania. Wszystkie one mają jednak charakter dwukierunkowy, a ich materialną podstawą są przepływy pieniężne. Przepływowi funduszy towarzyszy tworzenie kapitału docelowego przedsiębiorstwa, rozpoczyna się i kończy obieg funduszy, tworzenie i wykorzystywanie funduszy pieniężnych do różnych celów.

Działalność finansowa przedsiębiorstwa opiera się na realizacji następujących zasad:

Zasada niezależności ekonomicznej;

Zasada samofinansowania;

Zasada odpowiedzialności finansowej;

Zasada zainteresowania wynikami działań;

Zasada zapewnienia rezerw finansowych \9\.

Zatem finanse przedsiębiorstw (organizacji) są stosunkowo niezależną sferą finansów, która obejmuje szeroki zakres stosunków pieniężnych związanych z tworzeniem i wykorzystaniem kapitału, dochodów, środków pieniężnych w procesie obiegu funduszy organizacji, wyrażonych w w formie różnych przepływów pieniężnych wynikających z zewnętrznymi kontrahentami i organizacjami.

To w sferze finansów powstaje większość dochodów, które są następnie dystrybuowane i redystrybuowane w gospodarce różnymi kanałami i służą jako główne źródło wzrostu gospodarczego i rozwoju społecznego społeczeństwa.

2.2 Finanse sektora instytucji rządowych i samorządowych

Finanse narodowe są najważniejszym środkiem redystrybucji wartości produktu społecznego i części bogactwa narodowego \3\.

Finanse narodowe obejmują system budżetowy (budżet państwa), państwowe pozabudżetowe fundusze powiernicze, kredyt państwowy, państwowy fundusz ubezpieczeniowy.

Budżet państwa Federacji Rosyjskiej jest głównym planem finansowym dotyczącym tworzenia i wykorzystania scentralizowanego funduszu monetarnego państwa. Zapewnia realizację funkcji państwa, która polega na prowadzeniu porządku publicznego, głównie poprzez redystrybucję uzyskiwanych dochodów, przede wszystkim poprzez system podatkowy. Budżet państwa Federacji Rosyjskiej składa się z budżetu federalnego, budżetów terytorialnych (budżetów podmiotów Federacji) i budżetów lokalnych.

W 2001 roku system budżetowy Federacji Rosyjskiej uległ znaczącym zmianom. Zgodnie z ustawą RSFSR „O podstawach struktury budżetu i procesu budżetowego w RFSRR” oraz szeregiem dekretów Rządu Federacji Rosyjskiej zrestrukturyzowano państwowy system budżetowy Rosji.

Obecnie składa się z trzech poziomów budżetów:

Budżet federalny;

Budżety podmiotów Federacji (budżety terytorialne);

Budżety lokalne (budżety gmin).

Budżet federalny na dany rok jest opracowywany i zatwierdzany w formie ustawy federalnej; budżety podmiotów Federacji (budżety terytorialne) – w formie ustaw podmiotów Federacji; budżety lokalne – w formie aktów prawnych organów przedstawicielskich samorządu terytorialnego lub w sposób określony w statucie gminy (w większości przypadków zatwierdzane w formie decyzji). Struktura systemu budżetowego Federacji Rosyjskiej jest zbliżona do struktury systemów budżetowych krajów zachodnich.

Kolejnym ogniwem finansów państwa są państwowe pozabudżetowe fundusze powiernicze. W okresie przechodzenia do gospodarki rynkowej utworzono następujące państwowe pozabudżetowe fundusze powiernicze: emerytalne, społeczne, pracownicze, obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne. Fundusze te są własnością federalną, ale działają jako niezależne instytucje finansowe i pożyczkowe systemu finansowego. Fundusze pozabudżetowe mają konkretny cel – finansowanie usług społecznych świadczonych na rzecz ludności.

Obok państwowych funduszy pozabudżetowych na cele społeczne tworzone są fundusze na cele gospodarcze, poprzez które zaspokajane są potrzeby państwa w rozwiązywaniu problemów gospodarczych. Organizacyjnie fundusze pozabudżetowe są oddzielone od budżetów i posiadają pewną niezależność.

Kredyt państwowy odzwierciedla stosunki kredytowe dotyczące przyciągania przez państwo tymczasowo wolnych środków od ludności, przedsiębiorstw i organizacji w celu finansowania wydatków rządowych. Kredyt państwowy opiera się na dobrowolności wpłat na rzecz skarbu państwa. Jest to działanie rządu mające na celu otrzymywanie pieniędzy na kredyt, czyli pożyczkę, od obywateli, osób prawnych i innych państw. Kredyt państwowy jest pozyskiwany poprzez lokowanie pożyczek rządowych, loterii pieniężnych i innych papierów wartościowych. Kredyt państwowy to także pożyczki zewnętrzne od państwa, gdy państwo zaciąga pożyczkę od zagranicy na pokrycie deficytu budżetowego.

Fundusz Ubezpieczeniowy zapewnia rekompensatę za ewentualne straty spowodowane klęskami żywiołowymi i wypadkami, a także przyczynia się do wdrożenia środków zapobiegających im. Od 2001 roku, obok państwowych zakładów ubezpieczeń, ubezpieczenia w kraju świadczą liczne akcyjne towarzystwa ubezpieczeniowe. Znaczna część z nich ma małą moc i jest zawodna. Wiodącą rolę na rosyjskim rynku ubezpieczeniowym odgrywa dość wiarygodna państwowa firma ubezpieczeniowa Rosgosstrakh.

Z powyższego można zauważyć, że specyfika finansów państwa jako podziału systemu finansowego polega na tym, że nie są one związane ani z tworzeniem PKB, ani z jego konsumpcją, lecz są mechanizmem czysto dystrybucyjnym. Za ich pomocą tworzy się połączenie finansów sfery produkcyjnej i pozaprodukcyjnej. Co najmniej 1/3 PKB rozdzielana jest poprzez finanse krajowe. Wartość redystrybuowana wykorzystywana jest do tworzenia zasobów finansowych państwa, jego przedsiębiorstw oraz wykorzystania otrzymanych środków do pełnienia funkcji państwa i działalności państwowej \2\.

2.3 Finanse publiczne

Finanse ludności (gospodarstwa domowe) – zespół powiązań dotyczących tworzenia i wykorzystania funduszy funduszy i aktywów finansowych niezbędnych do zapewnienia egzystencji członkom gospodarstwa domowego\4\.

W warunkach stabilnego rozwoju gospodarczego większość oszczędności zamienia się w inwestycje. Niestabilność sytuacji gospodarczej w kraju, kryzysowy stan gospodarki oraz wysokie wskaźniki inflacji powodują, że znaczna część oszczędności nie jest angażowana w proces inwestycyjny, lecz wykorzystywana na inwentaryzację lub wydawana na zakup walut obcych . Pozostała część oszczędności kierowana jest tam, gdzie spodziewane są wyższe zyski i które zostaną szybciej uzyskane. Znacząca część inwestycji ma charakter krótkoterminowy, spekulacyjny.

Czynniki te można również podzielić na wewnętrzne i zewnętrzne. Do czynników zewnętrznych zaliczać się będą czynniki niezależne od woli i pragnień ludności: polityka społeczna prowadzona przez państwo; Polityka fiskalna; poziom rozwoju instytucji i instrumentów finansowych; klimat inwestycyjny.

Czynniki wewnętrzne obejmują: zachowania konsumentów; zachowanie oszczędzające; świadomość finansowa społeczeństwa (im wyższa świadomość finansowa, tym pewniej i chętniej społeczeństwo oszczędza i inwestuje swoje środki finansowe w różne instrumenty finansowe); oczekiwania społeczeństwa (oczekiwania co do przyszłej sytuacji gospodarczej kraju mogą w taki czy inny sposób wpływać na wysokość oszczędności oraz strukturę i kierunki konsumpcji).

Zidentyfikowane czynniki przedstawiono na rysunku 1.1.

Rysunek 1.1 - Czynniki wpływające na potencjał finansowy ludności.

Czynniki wpływające na potencjał finansowy populacji są wielkością abstrakcyjną i nie ma wzoru na matematyczne obliczenia, dlatego też można posłużyć się wskaźnikami do oceny jego dynamiki i przewidywania zmian. Wskaźnikami tymi będą zidentyfikowane czynniki i elementy struktury potencjału finansowego populacji, gdyż to one najdokładniej opisują i charakteryzują rozpatrywany wskaźnik. Do analizy weźmiemy pod uwagę dochody ludności (ponieważ na ich podstawie tworzony jest potencjał finansowy), wielkość i strukturę oszczędności gotówkowych (ponieważ ważne jest dla nas, aby wiedzieć, ile pieniędzy ludność wydaje na konsumpcję i ile może inwestować), a także wskaźnik zaufania konsumentów, charakteryzujący oczekiwania i nastroje ludzi \9\.

Poziom dochodów ludności jest ważnym wskaźnikiem charakteryzującym potencjał finansowy ludności. Nie ulega wątpliwości, że im wyższe dochody ludności, tym większy potencjał finansowy. Przedstawiono strukturę dochodów pieniężnych ludności według źródeł dochodów (ryc. 1.2).

Rysunek 1.2 - Struktura dochodów gospodarstw domowych według źródeł utrzymania w latach 2009-2011, %

Świadczenia społeczne stanowią 13%, a dochody z działalności gospodarczej stanowią około 11%. Przede wszystkim chodzi o płace – 66%, dochody z majątku – 7% i pozostałe – 3%.

Od kilku lat dochody gospodarstw domowych rosną. Dynamika przeciętnego dochodu na mieszkańca ludności w latach 2001-2009. przedstawiono na rysunku 1.3.

Rysunek 1.3 - Dynamika przeciętnego dochodu na mieszkańca ludności w latach 2001-2009, ruble.

Z wykresu wynika, że ​​w latach 2001-2008 dochody ludności rosły równomiernie, dodając 20-25% rocznie. W 2008 r. dynamika przychodów uległa zahamowaniu iw 2009 r. wyniosła zaledwie 2% w porównaniu z rokiem poprzednim. Prawdopodobnie było to spowodowane światowym kryzysem finansowym. W latach 2001-2009 dochody ludności wzrosły ponad 5-krotnie.

Wielkość i struktura oszczędności gotówkowych są również ważnymi wskaźnikami potencjału finansowego społeczeństwa. Wzrost wolumenu oszczędności gotówkowych wskazuje na wzrost potencjału finansowego społeczeństwa. Struktura oszczędności gotówkowych wskazuje na poziom świadomości finansowej społeczeństwa. Im wyższa jest wiedza finansowa społeczeństwa, tym mniej osób trzyma swoje oszczędności w gotówce. Gotówka jest niezorganizowaną formą oszczędzania. Oszczędności wykorzystywane jako źródło inwestycji należy uznać za zorganizowane. To przede wszystkim oszczędności na lokatach i papierach wartościowych.

Rysunek 1.4 przedstawia strukturę oszczędności gotówkowych w 2010 roku.

Rysunek 1.4 - Struktura oszczędności gotówkowych ludności w 2010 r., %

Jak widać na rysunku 1.4, ludność Rosji woli trzymać pieniądze w depozytach 58%, na drugim miejscu jest gotówka 31,2%, a dopiero na trzecim miejscu są oszczędności w papierach wartościowych, których wolumen wyniósł 10,8% wszystkich oszczędności, co jest znacznie niższe od podobnych wskaźników w Europie i USA.

Wzrost oszczędności w depozytach i papierach wartościowych w okresie od 2000 r. do 2007 r. wyniósł 885% i wzrósł z 141 564 mln rubli. do 1 396 850 mln RUB Wzrost ten jest dość znaczący i można go wytłumaczyć ożywieniem gospodarczym po kryzysie gospodarczym w 1998 r. Jednak 31,2% oszczędności (wykres 1.4) nadal utrzymywane jest w gotówce, co utrudnia rozwój instytucji i instrumentów finansowych. Można to tłumaczyć faktem, że znaczna część obywateli nie ufa instytucjom finansowym.

Jeśli mówimy o wielkości oszczędności ludności, można zaobserwować pozytywną tendencję (ryc. 1.5).

Rysunek 1.5 - Dynamika zmian wielkości oszczędności ludności w latach 2009-2010, ruble.

W ciągu ostatniego roku, od stycznia 2009 r. do stycznia 2010 r., wielkość oszczędności wzrosła o 16 proc., co w wartościach bezwzględnych wyniosło 1320 rubli \12\.

Wskaźnik zaufania konsumentów to ogólny wskaźnik odzwierciedlający zagregowane oczekiwania konsumentów i intencje społeczeństwa. Wskaźnik zaufania konsumentów oblicza się jako średnią arytmetyczną procentowych wartości salda w pięciu pytaniach: o zaistniałych i oczekiwanych zmianach w osobistej sytuacji finansowej, o zaistniałych i oczekiwanych zmianach sytuacji gospodarczej w Rosji, o korzystnych warunkach dla duże zakupy \5\.

Podsumowując, należy stwierdzić, że od 2000 roku wzrósł potencjał finansowy ludności. Obserwuje się pozytywną tendencję w zakresie dochodów i oszczędności ludności. Wskaźnik zaufania konsumentów również wzrósł, ale spadł w obliczu kryzysu finansowego. Wielu obywateli woli trzymać pieniądze w bankach, nie mając zaufania do innych instytucji i struktur finansowych. Minie kilka lat, zanim wskaźnik zaufania powróci do poziomu sprzed kryzysu. W tym czasie państwo musi aktywnie zwiększać świadomość finansową społeczeństwa i stwarzać obywatelom wszelkie warunki do bezpiecznego i zyskownego inwestowania swoich oszczędności w gospodarkę kraju \12\.

3 CHARAKTERYSTYKA SYSTEMU KREDYTOWEGO I BANKOWEGO RF, FUNDUSZE UBEZPIECZENIOWE ORAZRYNEK FINANSOWY

3.1 System kredytowy i bankowy Federacji Rosyjskiej

Współczesny system kredytowo-bankowy jest zbliżony do modelu funkcjonującego w większości krajów uprzemysłowionych, choć w Rosji sytuację komplikuje niedoskonałość rynku papierów wartościowych. Najsłabiej rozwiniętym ogniwem systemu kredytowego kraju są wyspecjalizowane instytucje pozabankowe.

Praktycznie ukształtował się nowoczesny dwustopniowy system kredytowy:

Poziom 1 - Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.

Poziom 2 – banki komercyjne oraz inne instytucje finansowe i kredytowe realizujące określone operacje bankowe.

Zatem system finansowo-kredytowy obejmuje Bank Rosji, banki, oddziały i przedstawicielstwa banków zagranicznych, niebankowe organizacje kredytowe, związki i stowarzyszenia organizacji kredytowych, grupy bankowe i holdingi.

Bank Centralny Federacji Rosyjskiej jest głównym bankiem państwa. Jest niezależny od władz administracyjnych i wykonawczych. Bank Centralny Federacji Rosyjskiej jest instytucją niezależną ekonomicznie. Wydatki realizuje z własnych dochodów. Do głównych celów Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej należy ochrona i zapewnienie stabilności rubla, w tym jego siły nabywczej i kursu wymiany w stosunku do walut obcych; rozwój i wzmocnienie systemu bankowego, zapewniające sprawne i niezakłócone funkcjonowanie systemu rozliczeniowego. Bank Centralny Federacji Rosyjskiej opracowuje i realizuje jednolitą politykę pieniężną państwa, mającą na celu zapewnienie stabilności rubla; monopolistycznie emituje gotówkę i organizuje jej obrót, ustala zasady dokonywania płatności, prowadzenia operacji bankowych i nadzorowania ich działalności; realizuje kontrolę walutową i inne funkcje \8\.

W 2013 roku Bank Centralny Federacji Rosyjskiej zwiększył udział rezerwowych aktywów walutowych denominowanych w euro do 41,5% z 40,6% w dolarach amerykańskich, spadł do 44,8% z 45,4%.

Udział aktywów denominowanych w funtach brytyjskich spadł w ciągu roku do 9,3% z 9,4%, a w dolarach kanadyjskich wzrósł do 3,3% z 2,5%. Udział aktywów w dolarach australijskich nie zmienił się w ciągu roku i wyniósł 1,1%.

Wolumen aktywów rezerwowych w jenach japońskich (na początku 2013 r. - 1,1%) i frankach szwajcarskich na koniec 2013 r. był niewielki.

W 2013 roku aktywa rezerw walutowych Banku Rosji spadły o 14,5 mld dolarów, głównie w wyniku sprzedaży walut obcych na krajowym rynku walutowym.

Rozkład geograficzny aktywów rezerwowych aktywów walutowych na dzień 1 stycznia 2014 roku przedstawiał się następująco: Francja stanowiła 31,4% aktywów (rok wcześniej – 29,4%), USA – 30,9% (w ciągu roku udział ten spadł z 34,8 %), Niemcy – 19,2% (udział wzrósł z 18,6%), Wielka Brytania – 9,4% (rok wcześniej 9,1%), pozostałe kraje – 9,1% (udział wzrósł z 8,1%).

Aktywa Banku Rosji w złocie w 2013 roku wzrosły o 80,0 ton – do 1091,1 ton, w tym wolumen złota monetarnego wzrósł o 79,8 ton – do 1012,6 ton \12\.

Drugi poziom systemu bankowego reprezentowany jest przede wszystkim przez szeroką sieć banków komercyjnych. Świadczenie usług kredytowych i rozliczeniowych podmiotom gospodarczym. Oprócz banków komercyjnych działają także banki specjalne. Należą do nich banki hipoteczne udzielające pożyczek pod zastaw nieruchomości; banki ziemi zajmujące się udzielaniem kredytów zabezpieczonych gruntami, banki inwestycyjne, przeprowadzające operacje w zakresie emisji i plasowania papierów wartościowych korporacyjnych. System banków specjalnych, ze względu na niedoskonałości i brak niezbędnych ram prawnych, dopiero zaczyna się kształtować.

Szczególne miejsce w systemie kredytowym zajmują Wnieszekonombank, przekształcony w bank obsługi zadłużenia zagranicznego Federacji Rosyjskiej, a także Bank Odbudowy i Rozwoju, utworzony przez państwo w celu finansowania rządowych programów celowych o charakterze krajowym i regionalnym charakter wykorzystywania środków budżetowych na udzielanie kredytów preferencyjnych.

W systemie kredytowym, w ujęciu instytucjonalnym, wyróżnić można holdingi, grupy i inne zrzeszenia banków.

Holdingi tworzone są poprzez otrzymanie głównej instytucji kredytowej. Ze względu na dominujący udział w kapitale zakładowym jednej lub większej liczby instytucji kredytowych lub zgodnie z zawartą umową, zdolność przedsiębiorstwa do decydowania o podejmowanych decyzjach.

Tworzy się grupę instytucji kredytowych w celu wspólnego wykonywania działalności bankowej na podstawie zawarcia stosownej umowy.

Oprócz instytucji bankowych drugi poziom systemu kredytowego obejmuje także specjalne instytucje finansowe i kredytowe. W ich działalności modne jest wyróżnianie z reguły jednej lub dwóch operacji bankowych, których wykonanie wymaga uzyskania licencji Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Zwykle mają określoną klientelę \8\.

Aktywnie rozwija się także działalność kredytowa komercyjna i wewnątrzfirmowa. Tworzą się ścisłe powiązania pomiędzy różnymi częściami systemu kredytowego i rynkiem papierów wartościowych.

Tym samym w Federacji Rosyjskiej stopniowo kształtuje się system kredytowy, który opiera się na tych samych zasadach, co w krajach o rozwiniętej gospodarce rynkowej.

Obecnie za najbardziej zauważalne zjawisko w systemie kredytowym można uznać koncentrację i centralizację kapitału bankowego. Istnieją duże banki, które skupiają znaczną część zasobów, operacji i personelu systemu bankowego. Stopniowo zajmują dominującą pozycję na rynku kapitału pożyczkowego. Ich wielkość wzrasta ze względu na ekspansję usług dla dużych klientów, pozyskiwanie nowych inwestorów i uzyskiwanie wysokich zysków.

Koncentracja kapitału bankowego jest silna w niektórych regionach, gdy kilka banków koncentruje zdecydowaną większość swojej działalności w danym mieście (szczególnie w dużych centrach finansowych Rosji).

Problemy tego typu są możliwe dla znacznej części pozostałych banków – wiążą się one przede wszystkim z brakiem obszarów do opłacalnej alokacji zasobów bankowych. W przededniu kryzysu inwestycje banków w rublowe obligacje federalne stanowiły średnio 7,5% aktywów i zapewniały prawie 15% ich dochodów. Obecnie praktycznie nie ma instytucji denominowanych w rublach tego poziomu. Jedynym wyjątkiem są depozyty banków komercyjnych w Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej, ale nie przekraczają one 3% ogółu aktywów bankowych.

Zatem strategia rozwoju rosyjskiego sektora bankowego w przyszłości zakłada dostosowanie systemu regulacji bankowych i nadzoru bankowego do standardów międzynarodowych, w tym ustanowionych dokumentami Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego (BCBS). Istotną rolę w osiągnięciu tego celu odgrywa dostosowanie uwarunkowań prawnych regulacji bankowości i nadzoru bankowego do podejść międzynarodowych \6\.

3.2 Fundusze ubezpieczeniowe

Ubezpieczenia jako system ochrony interesów majątkowych obywateli, organizacji i państwa są niezbędnym elementem ustroju społeczno-gospodarczego społeczeństwa.

Ubezpieczenia są niezależnym elementem systemu finansowego Federacji Rosyjskiej. Występuje w dwóch odrębnych formach: w postaci ubezpieczenia społecznego i samego ubezpieczenia, związanego z nieprzewidzianych zdarzeniami losowymi.

Ubezpieczenia społeczne we współczesnych warunkach rozwoju gospodarki rynkowej i funkcjonowania przedsiębiorstw opartych na różnych formach własności, jako samodzielna forma ubezpieczenia, dzielą się z kolei na dwa rodzaje: państwowe ubezpieczenia społeczne i niepaństwowe ubezpieczenia społeczne. Zgodnie z art. 39 Konstytucji Federacji Rosyjskiej obywatelom rosyjskim gwarantuje się pierwszy z tych rodzajów ubezpieczeń społecznych, zachęca się do korzystania z drugiego.

Drugą formą ubezpieczenia jest samo ubezpieczenie, związane z nieprzewidzianymi zdarzeniami losowymi.

Ubezpieczenie daje gwarancję przywrócenia zniszczonych interesów majątkowych na wypadek nieprzewidzianych zjawisk naturalnych, spowodowanych przez człowieka i innych oraz pozytywnie wpływa na wzmocnienie finansów państwa. Nie tylko uwalnia budżet od wydatków na pokrycie strat w przypadku zdarzeń ubezpieczeniowych, ale jest także jednym z najbardziej stabilnych źródeł długoterminowych inwestycji.

Determinuje to strategiczną pozycję ubezpieczeń w krajach o rozwiniętej gospodarce rynkowej.

Dla współczesnej Rosji przyspieszony rozwój ubezpieczeń jako mechanizmu ochrony interesów majątkowych osób fizycznych nabiera szczególnego znaczenia. Tym samym w wyniku zakrojonej na szeroką skalę prywatyzacji znaczna część majątku trwałego stała się własnością osób fizycznych i podmiotów niepaństwowych. Wymaga to pilnego stworzenia systemu gwarancji finansowych zapewniających rekompensatę za szkody w przypadku klęsk żywiołowych, wypadków, pożarów i innych nieprzewidzianych zdarzeń, które mogą negatywnie wpłynąć na powstające stosunki produkcyjne i spowodować zakłócenia w sektorach gospodarki.

Cechami charakterystycznymi ubezpieczenia są:

1. Nie stały, ale probabilistyczny charakter zależności;

2. Zwrot pieniędzy;

3. Ściśle określony (zamknięty) charakter relacji redystrybucji.

Działalność ubezpieczeniową w Federacji Rosyjskiej mogą prowadzić zarówno organizacje i firmy państwowe, jak i niepaństwowe. Działalność zakładów ubezpieczeń ma charakter przedsiębiorczy.

Treść relacji państwo-zakłady ubezpieczeniowe po przejściu Rosji do relacji rynkowych uległa radykalnej zmianie. Administracja państwowa została zastąpiona przez państwową regulację i kontrolę (nadzór). System państwowych organów ubezpieczeniowych jako samodzielny system organów rządowych na obecnym etapie nie istnieje.

Głównym organem upoważnionym przez państwo do nadzorowania działalności ubezpieczeniowej jest Ministerstwo Finansów Federacji Rosyjskiej \3\.

Złożony charakter stosunków w ubezpieczeniach oraz udział organów rządowych w tych relacjach z góry determinował zmiany w tym zakresie, regulowane przez kilka gałęzi prawa, w szczególności prawo cywilne i finansowe. Prawo cywilne reguluje stosunki umowne w tym zakresie (rozdział 48 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej), prawo finansowe reguluje stosunki oparte na zarządzeniach rządowych. Przepisy prawa finansowego określają system i organizację ubezpieczeń, ich rodzaje, tryb ubezpieczeń obowiązkowych, licencjonowanie działalności ubezpieczeniowej, zapewnienie stabilności finansowej ubezpieczycieli, a także realizację nadzoru państwowego nad działalnością ubezpieczeniową \1\.

Nadzór państwowy powierzony federalnym organom wykonawczym w celu nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową sprawuje się w celu spełnienia wymogów ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej w zakresie ubezpieczeń, efektywnego rozwoju usług ubezpieczeniowych oraz ochrony praw i interesów ubezpieczających , ubezpieczycieli, inne zainteresowane strony i państwo.

Relacje z zakresu ubezpieczeń regulowane prawem finansowym, w zależności od podmiotów w nie zaangażowanych, można podzielić na następujące typy:

Stosunki między państwem reprezentowanym przez Rząd Federacji Rosyjskiej a organami federalnymi, władzą wykonawczą nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową (Departament Ministerstwa Finansów Rosji) w sprawie zatwierdzenia głównych przepisów ich działalności w celu wykonywania zadań państwowych nadzór nad działalnością ubezpieczeniową w Federacji Rosyjskiej (klauzula 2 art. 30 ustawy Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej”);

Stosunki między federalnymi organami wykonawczymi w zakresie nadzoru nad działalnością ubezpieczeniową a organizacjami ubezpieczeniowymi w zakresie wydawania licencji, ustalania zasad tworzenia i lokowania rezerw ubezpieczeniowych, wskaźników i formularzy sprawozdawczych organizacji ubezpieczeniowych, a także w zakresie wdrażania instrukcji Departamentu ubezpieczenia nadzór nad eliminowaniem naruszeń Ustawy Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej”, w związku z zawieszeniem lub ograniczeniem ważności, a także cofnięciem licencji ubezpieczycieli itp. (klauzule 3, 4, art. 30 ustawy Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej”; klauzula 31, klauzula 7 Rozporządzenia Ministra Finansów Federacji Rosyjskiej z dnia 6 marca 1998 r. );

Stosunki państwa reprezentowanego przez federalny organ antymonopolowy (Ministerstwo Polityki Antymonopolowej i Wspierania Przedsiębiorczości Federacji Rosyjskiej) a ubezpieczycielami w zakresie zapobiegania, ograniczania i zwalczania działalności monopolistycznej i nieuczciwej konkurencji na rynku ubezpieczeniowym (art. 31 ustawy Federacji Rosyjskiej „O organizacji działalności ubezpieczeniowej w Federacji Rosyjskiej”);

Stosunki w ramach obowiązkowego ubezpieczenia państwowego, w których państwo, jako obowiązkowy podmiot wszystkich finansowych stosunków prawnych, działa jako ubezpieczyciel majątku i interesów osobistych niektórych kategorii obywateli oraz opracowuje środki zapewniające interesy majątkowe ubezpieczycieli.

Stosunki pomiędzy Federalną Komisją Rynku Papierów Wartościowych. Ministerstwo Federacji Rosyjskiej ds. Podatków i Cł z ubezpieczycielami w celu realizacji funkcji kontrolnych nad działalnością ubezpieczeniową.

Ponieważ w warunkach stosunków rynkowych państwo i przedsiębiorstwa stają się równorzędnymi podmiotami gospodarczymi, z których każdy odpowiada jedynie za swoje długi, potrzeba korzystania z ubezpieczeń jest szczególnie dotkliwa.

Zatem same warunki gospodarcze rynku obiektywnie przesądzają o konieczności ochrony majątku i interesów osobistych osób prawnych i osób fizycznych poprzez tworzenie funduszy ubezpieczeniowych \10\.

3.3 Rynek finansowy

Rynek finansowy to zbiór rynków krajowych i międzynarodowych, które zapewniają kierunek, akumulację i redystrybucję kapitału pieniężnego pomiędzy podmiotami rynkowymi za pośrednictwem instytucji finansowych w celu osiągnięcia normalnej równowagi między podażą i popytem na kapitał.

Sektor monetarny, do którego zaliczają się finanse i kredyty, jest specyficznym rynkiem ze swoimi obrotami i dochodami. Rynek finansowy świadczy usługi finansowe społeczeństwu, dostarczając mu pieniądze we właściwym czasie i we właściwym miejscu. Inaczej mówiąc, pieniądz jest specyficznym towarem na rynku finansowym. Pieniądz jako towar krąży w takich sektorach światowego rynku finansowego jak kredyty, papiery wartościowe, waluty, ubezpieczenia itp.

Ryż. 1. Struktura rynku finansowego:

§ Rynek kredytowy

§ Rynek walutowy

§ Rynek papierów wartościowych (giełda)

§ Rynek ubezpieczeniowy

§ Rynek inwestycyjny

Na rynku finansowym przedmiotem zakupu i sprzedaży są zasoby finansowe. Istnieją jednak zasadnicze różnice w transakcjach w różnych sektorach rynku finansowego. Jeśli na rynku kredytowym pieniądze są sprzedawane jako takie, tj. same w sobie są przedmiotem transakcji, to na przykład na giełdzie sprzedawane są prawa do otrzymania dochodu pieniężnego, już powstałe lub przyszłe \5\.

Istotą rynku finansowego nie jest po prostu redystrybucja zasobów finansowych, ale przede wszystkim określenie kierunków tej redystrybucji. To właśnie na rynku finansowym wyznaczane są najskuteczniejsze obszary wykorzystania zasobów pieniężnych.

Strukturę takiego rynku finansowego można przedstawić następująco:

Ryż. 2. Rynek papierów wartościowych

§ Rynek pieniężny – rynek krótkoterminowych instrumentów finansowych (zobowiązań dłużnych) o terminie zapadalności do 1 roku.

§ Rynek kapitałowy – rynek aktywów średnioterminowych (od 1 do 3-5 lat) i długoterminowych – akcji, obligacji (z terminem zapadalności powyżej roku) i pożyczek (z terminem zapadalności powyżej roku) .

§ Rynek kredytowy – rynek kredytów krótkoterminowych, średnioterminowych i długoterminowych. W praktyce nie ma między nimi wyraźnej granicy.

Funkcjonowanie rynku finansowego jest ściśle powiązane z ustalaniem stóp procentowych, czyli ceny towaru „pieniądza” sprzedawanego w formie kredytu. Kształtowanie systemu stóp procentowych jest jedną z najważniejszych funkcji rynku finansowego, wpływającą na poziom efektywności całej gospodarki.

Funkcje rynku finansowego:

§ redystrybucja i transfer kapitału;

§ oszczędności w kosztach dystrybucji;

§ przyspieszenie koncentracji i centralizacji kapitału;

§ handel międzyokresowy, ograniczający koszty cykli koniunkturalnych;

§ promowanie procesu ciągłej reprodukcji.

Rynek finansowy obsługiwany jest przez pośredników finansowych, czyli organizacje, które przyjmują pieniądze na przechowanie lub gromadzą je z innych powodów za określony procent, pożyczają je na wyższy procent osobom fizycznym i prawnym potrzebującym środków inwestycyjnych, a także opłacają polisy ubezpieczeniowe i emerytury.

Do pośredników finansowych zaliczają się przede wszystkim banki oraz organizacje kredytowo-bankowe (SKOKi, spółdzielnie, kasy oszczędnościowe, towarzystwa pożyczek wzajemnych itp.). Oprócz organizacji bankowych i kredytowych do pośredników finansowych zaliczają się organizacje ubezpieczeniowe, fundusze emerytalne, firmy inwestycyjne itp. Zasadnicza różnica między tymi organizacjami a bankami polega na tym, że nie przyjmują one depozytów i nie wpływają na ilość pieniądza w obiegu.

Instrumenty finansowe to zobowiązania finansowe podmiotów gospodarczych udokumentowane zgodnie z obowiązującymi przepisami. Instrumenty finansowe są imienne lub na okaziciela.

Obecnie w rozwiniętych gospodarkach rynkowych występuje wyraźna tendencja do łączenia się różnych pośredników finansowych, a także do dywersyfikacji ich działalności. Rozwój pośrednictwa finansowego przyczynił się do powstania unikalnego zjawiska gospodarczego – instrumentów finansowych , do których należą: weksle, czeki, weksle, akcje, obligacje itp., uprawniające do otrzymania dochodu pieniężnego itp. \9\.

WNIOSEK

System finansowo-kredytowy Federacji Rosyjskiej to zespół głównych instytucji finansowych kraju, które obsługują gospodarkę, ułatwiając mobilizację środków w fundusze państwowe i niepaństwowe lub same pełnią funkcje funduszy funduszy.

W systemie finansowym i kredytowym każdego państwa instytucje wchodzące w jego skład odgrywają różne role z politycznego i gospodarczego punktu widzenia. Istnieją podstawowe instytucje, bez których system kredytowy i finansowy państwa nie może funkcjonować. Instytucje takie obejmują: system monetarny, system podatkowy, system budżetowy i system bankowy.

Stan systemu finansowo-kredytowego państwa w istotny sposób determinuje stopień bezpieczeństwa i stabilności gospodarki, co ma ogromne znaczenie dla suwerenności państwa.

Analiza systemu finansowego i kredytowego Federacji Rosyjskiej pozwoliła zidentyfikować następujące główne ogniwa w stosunkach finansowych: finanse narodowe, system kredytowo-bankowy, finanse przedsiębiorstw, finanse ludności, finanse rynkowe i fundusze ubezpieczeniowe.

1. Z kolei finanse państwa dzielą się na: budżet państwa, budżety podmiotów Federacji Rosyjskiej, Fundusz Emerytalny Federacji Rosyjskiej, Fundusz Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej (FSS), Federalne Obowiązkowe Ubezpieczenie Medyczne Fundusz (MHIF); Państwowy Fundusz Zatrudnienia Federacji Rosyjskiej.

Centralne miejsce w systemie finansowym każdego państwa zajmuje budżet państwa - plan finansowy państwa mający moc prawną (zestaw dochodów i wydatków) na bieżący rok (fiskalny). Środki budżetowe przeznaczone są na finansowe wsparcie zadań i funkcji państwa i samorządu terytorialnego. Budżet daje rządowi możliwość utrzymania aparatu państwowego, armii, prowadzenia działalności społecznej, realizacji priorytetowych zadań gospodarczych, tj. wykonywanie przez stan swoich nieodłącznych funkcji.

2. Istnieją dwie koncepcje systemu kredytowego: zespół stosunków kredytowych, form i metod udzielania kredytów; zbiór instytucji finansowych, które gromadzą dostępne środki i pożyczają je. W pracy tej bardzo szczegółowo przedstawiliśmy istotę, formy i sposoby udzielania kredytów, a także formę instytucjonalną systemu kredytowego.

Zbiór relacji kredytowych reprezentowany jest przez kredyt: państwowy, międzynarodowy, konsumencki, handlowy, bankowy.

Zbiór instytucji kredytowych obejmuje: Bank Centralny Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji); banki komercyjne; związki i stowarzyszenia banków; inne instytucje kredytowe.

3. Finanse organizacji i przedsiębiorstw w ramach systemu finansowego obejmują procesy tworzenia, podziału i wykorzystania PKB w ujęciu wartościowym.

4. Finanse publiczne są elementem strukturalnym finansów prywatnych (zdecentralizowanych), na który składają się:

Finanse gospodarstwa domowego, do których zaliczają się finanse rodziny (jeśli jest to gospodarstwo wielopokoleniowe składające się z kilku rodzin);

Finanse rodziny, jeżeli gospodarstwo domowe składa się z jednej rodziny;

Finanse osobiste każdego członka rodziny.

5. Rynek finansowy to szczególny rynek, na którym sprzedaje się i kupuje specjalne dobra, pieniądze przekazywane do czasowego wykorzystania w formie pożyczek lub na zawsze. Wyróżnia się: rynek papierów wartościowych, rynek kredytowy i rynek walutowy. Funkcje rynku finansowego: Mobilizowanie czasowo wolnych środków poprzez sprzedaż papierów wartościowych; Finansowanie procesu reprodukcji; Funkcja dystrybucji - sprzyja przepływowi kapitału pomiędzy branżami i firmami.

6. Ubezpieczenia są niezależnym elementem systemu finansowo-kredytowego Federacji Rosyjskiej. Pomimo tego, że ubezpieczenia w Rosji nabierają tempa, w chwili obecnej ubezpieczenia w Rosji nie są jeszcze wystarczająco rozwinięte.

...

Podobne dokumenty

Istota systemu finansowo-kredytowego i jego powiązania. Powiązanie budżetowe systemu finansowo-kredytowego. Państwowe fundusze pozabudżetowe Federacji Rosyjskiej. Pożyczka państwowa. Sektor bankowy i ubezpieczeniowy. Finanse przedsiębiorstw o ​​różnych formach własności.

praca na kursie, dodano 12.05.2003


Istota ryzyk organizacji kredytowej, klasyfikacja i etapy zarządzania nimi. Analiza systemu zarządzania ryzykiem instytucji kredytowej w OJSC „Ural Bank Odbudowy i Rozwoju”. Sposoby ich ograniczenia. Ocena jego kondycji finansowo-ekonomicznej.

praca magisterska, dodana 09.04.2014


Rola systemu finansowego w zapewnieniu bezpieczeństwa gospodarczego i narodowego. Zagrożenia bezpieczeństwa instytucji systemu finansowego i kredytowego. Bezpieczeństwo systemu finansów publicznych. System organów kontrolujących bezpieczeństwo finansowe Rosji.

praca na kursie, dodano 17.12.2014


Pojęcie i struktura systemu finansowego Federacji Rosyjskiej. Struktura finansów państwa i gmin. Charakterystyka powiązań systemu finansowego. Budżet państwa, środki pozabudżetowe, kredyt. Fundusz Ubezpieczeniowy. Giełda Papierów Wartościowych. System finansowy i kredytowy.

streszczenie, dodano 26.12.2008


Istota i funkcje finansów; polityki, zarządzania, planowania i prognozowania w tym obszarze. Uwzględnienie cech rynku walutowego i ubezpieczeniowego. Opis systemu kredytowego i bankowego Rosji. Międzynarodowe instytucje finansowe i kredytowe.

przebieg wykładów, dodano 22.09.2015


Pojęcie finansów przedsiębiorstw w sektorach gospodarki narodowej. Treść powiązań finansowych i kredytowych. Funkcje finansów przedsiębiorstw i zasady ich organizacji. Relacje przedsiębiorstw z bankami komercyjnymi. Zadania obsługi finansowej przedsiębiorstw.

streszczenie, dodano 15.06.2010


Pojęcie, znaczenie i istota systemu monetarnego. Mechanizm funkcjonowania systemu monetarnego. Główne kierunki współczesnej regulacji państwowej systemu monetarnego Federacji Rosyjskiej. Główne obszary działalności banków centralnych.

praca na kursie, dodano 23.03.2016


Finanse jako element systemu finansowo-kredytowego. System finansowy państwa i jego powiązania. Istota budżetu państwa i jego funkcje. Specyfika klasyfikacji budżetowej. Deficyt budżetowy jako przyczyna wzrostu długu publicznego kraju.

praca na kursie, dodano 24.03.2012


Ekonomiczna istota finansów przedsiębiorstw. System głównych wskaźników działalności finansowej i gospodarczej oraz metody analizy. Analiza efektywności systemu zarządzania działalnością finansowo-gospodarczą przedsiębiorstwa PRZ OJSC KAMAZ.

teza, dodano 25.08.2014


Istota systemu monetarnego. Kształtowanie się systemu monetarnego i jego powiązania. Podstawy regulacji bieżącego stanu polityki pieniężnej Republiki Kazachstanu. Kierunki rozwoju i problemy rozwoju systemu monetarnego.