De 21e eeuw zal een tijdperk zijn van geavanceerde technologieën, gebaseerd op het hoogste economische systeem, dat op zijn beurt op een financiële basis is gebouwd. De rol van banken wordt voortdurend groter, omdat er altijd behoefte is aan het handhaven van de financiële stabiliteit, het garanderen van ononderbroken betalingen tussen verschillende economische entiteiten en directe investeringen in de ontwikkeling, in de eerste plaats, van de reële (productie)sector van de economie. Momenteel wordt het vervullen van deze rol bemoeilijkt door het feit dat het banksysteem zelf aanzienlijke structurele transformaties ondergaat.

Het banksysteem is een enkele en integrale (onderling verbonden, op elkaar inwerkende) reeks kredietinstellingen die deel uitmaken van het economische systeem van het land, die elk hun eigen speciale functie(s) vervullen, hun eigen lijst van monetaire transacties/transacties uitvoeren, resulterend in in het gehele volume van de maatschappelijke behoeften aan bankproducten (diensten) volledig en met de hoogst mogelijke mate van efficiëntie wordt bevredigd. In structurele termen moet dit zo worden opgevat dat het banksysteem al zijn economische organisaties moet omvatten die alle of individuele banktransacties/transacties uitvoeren, dat wil zeggen: banken (centraal en commercieel) en niet-bancaire kredietorganisaties, en als onderdeel van infrastructurele aard - hulporganisaties. In dit geval worden onder hulporganisaties verstaan ​​gespecialiseerde organisaties die zelf geen bankactiviteiten uitvoeren, maar de activiteiten van banken en andere kredietorganisaties verzorgen: accountantskantoren van banken, organisaties die bankratings bepalen, hen voorzien van speciale apparatuur en materialen, informatie , specialisten, enz. d.

Niet-bancaire kredietinstellingen omvatten:

aandelen- en valutabeurzen;

verzekerings- en financiële bedrijven;

beleggings-, pensioen- en liefdadigheidsfondsen;

makelaars-, dealerlease- en factoringbedrijven;

kredietverenigingen, verenigingen en partnerschappen, onderlinge hulpfondsen;

pandjeshuizen.

Het bovenstaande kan als volgt worden weergegeven (Fig. 1):

Figuur 1.

Momenteel, op 1 maart 2007, bedraagt ​​het totale aantal actieve kredietinstellingen in Rusland 1183.

1.138 daarvan zijn banken en 45 zijn niet-bancaire kredietinstellingen.

Op 1 maart 2007 beschikten 287 kredietorganisaties over algemene vergunningen, 922 kredietorganisaties over vergunningen om deposito's van huishoudens aan te trekken, en 799 kredietorganisaties over vergunningen voor activiteiten in vreemde valuta. 189 kredietinstellingen beschikten over vergunningen om activiteiten met edelmetalen uit te voeren, en vier andere hadden soortgelijke vergunningen.

Per 1 maart 2007 waren 925 banken opgenomen in het register van deelnemers aan het verplichte depositogarantiestelsel.

Het aantal actieve kredietinstellingen in Rusland met 100% buitenlandse deelname in januari-februari 2007 bedroeg 52, en met meer dan 50% buitenlandse deelname steeg van 13 naar 17. Het totale aantal Russische kredietinstellingen met enige buitenlandse deelname in januari - Februari 2007 steeg van 153 naar 157.

Het Russische banksysteem is heterogeen; er bestaan ​​verschillende modellen van bankgedrag. En deze gedragspatronen zijn afhankelijk van het klantenbestand en de structuur van de eigen balans.

Vooruitgang in elektronische apparatuur en technologie heeft een fundamenteel nieuw soort dienstverlening mogelijk gemaakt: een systeem voor geautomatiseerd cashbeheer van de geldhoeveelheid. Dit systeem biedt operationele informatie over de status van bankrekeningen, stelt u in staat cashflows te reguleren en te voorspellen, de arbeidsintensiteit van het werken met contant geld te verminderen en over te stappen op papierloze technologie.

Tegenwoordig maakt het Russische banksysteem een ​​behoorlijk moeilijke tijd door. Het proces van fusies en overnames van banken is aan de gang, de concurrentie op de markt is groter dan ooit. Het aantal klanten en producten groeit. De reactietijd op veranderingen in de marktsituatie wordt verkort. Banken betreden nieuwe markten, bezetten nieuwe niches en bieden nieuwe producten aan, of ze worden zeer gespecialiseerde financiële instellingen die het maximale scala aan diensten aanbieden in een geselecteerd bedrijfssegment of klantenbestand.

Het belangrijkste doel van de bank is het bemiddelen in de geldstroom van kredietverstrekkers naar kredietnemers en van verkopers naar kopers.

Het zwaartepunt van de informatieondersteuning van een modern kernbanksysteem ligt in de volledigheid van de weerspiegeling van de specifieke kenmerken van het vakgebied van het bankbedrijf. De mate van ontwikkeling van deze specificiteit komt het duidelijkst tot uiting in de woordenschat van het informatiemodel. Als de gebruikersinterface in het systeem (menu's, schermformulieren, rapporten, enz.) het onderwerpgebied het meest volledig bestrijkt (in termen van het aantal en de reikwijdte van concepten, objecten, processen), geeft dit aan hoe dicht AIT bij de echte taken staat van de bank. Een breed woordenboek met professionele termen die dit werkgebied weerspiegelen en ontworpen voor communicatie met de gebruiker (gebruikersinterface) helpt bankspecialisten en managers bij het nemen van strategische en tactische beslissingen.

Het informatiemodel dat ten grondslag ligt aan de AIT moet de verscheidenheid aan concepten, hun doel en relaties weerspiegelen, en een beschrijving geven van de karakteristieke entiteiten die in het bancaire vakgebied worden gebruikt. Deze omvatten concepten zoals document, transactie, klant, financieel instrument, rekening en rekeningschema, bankproduct (dienst), gebruiker. Van de vele concepten is document het belangrijkste. Het document genereert een reeks acties die moeten worden uitgevoerd om het uit te voeren, d.w.z. activiteiten. Voor deze doeleinden wordt een standaard ontwikkeld voor de beschrijving van basisconcepten, die voor elk concept een lijst met details en bewerkingen (algoritmen) bevat, evenals een formulier voor het beschrijven van bedrijfsprocessen als functionele modellen van de bank.

Om het vakgebied van databases uit te breiden, is het gebruik van het mechanisme van flexibele classificatoren begonnen. Hiermee kunt u objecten voorzien van nieuwe kenmerken (attributen) en databases aanvullen met niet-standaard eigenschappen van objecten. Zo kunnen bijvoorbeeld het adres van de Belastingdienst, gegevens over een buitenlands paspoort, groepen banken, klanten en transacties aanvullend worden ingevoerd. Bovendien kunt u met flexibele classificaties de noodzakelijke groeperingen van objecten organiseren en deze gemakkelijk gebruiken bij het genereren van rapporten, het zoeken en overdragen van informatie. Technische apparatuur voor het oplossen van bankproblemen

Directe afwikkelingstechnologie maakt het mogelijk om binnen één werkdag de doorgang van betalingen tussen banken die aan deze afwikkelingen deelnemen, te garanderen. Deze technologie wordt in de meest complete vorm geïmplementeerd in het elektronische betalingssysteem. Alle betalingen die de bank elektronisch ontvangt, worden meerdere keren per dag verzonden, wat een efficiënter gebruik van de financiële middelen van de bank mogelijk maakt. In Rusland wordt dergelijke technologie op regionaal niveau geïmplementeerd en bovendien niet in alle regio's, zodat Russische banken alleen directe schikkingen kunnen treffen met banken in hun regio. Interregionale verrekeningen worden uitgevoerd door boekingen op een correspondentrekening, vergelijkbaar met het werk van banken van de tweede groep. De tweede groep bestaat uit banken die geen directe betalingstechnologie gebruiken en alleen via een correspondentrekening werken. De keuze van de bank om een ​​correspondentrekening te beheren wordt voornamelijk bepaald door de mogelijkheden die regionale rekencentra aan de banken bieden. Tegelijkertijd houdt de bank rekening met alle voor- en nadelen van een of andere methode.

Het hoofddirectoraat van de Bank of Russia voor de regio Tula werkt met behulp van moderne technologieën en verbetert deze voortdurend in overeenstemming met de groei van de technische vooruitgang op dit gebied en in volledige samenwerking met de Centrale Bank van de Russische Federatie. Technologieën ontwikkeld door hooggekwalificeerde specialisten van de afdeling Informatisering worden niet alleen in de Tula-regio gebruikt, maar ook in veel regio's van de Russische Federatie. Medewerkers van het hoofddirectoraat van de Bank of Russia voor de regio Tula begrijpen dat informatieondersteuning voor bankdiensten tegenwoordig een van de belangrijkste trends van deze tijd is. Snelheid van informatieverwerking is een overwinning in de concurrentie.

De Centrale Bank in de structuur van het banksysteem. Basis

activiteiten.

Een sleutelelement van het financiële systeem van elk ontwikkeld land vandaag de dag is de centrale bank, die optreedt als de officiële dirigent van het monetair beleid. Op zijn beurt vormt het monetaire beleid, samen met het begrotingsbeleid, de basis van alle staatsregulering van de economie. Daarom is het effectief functioneren van de centrale bank een van de voorwaarden voor het effectief functioneren van een markteconomie.

In 1992 werden, als gevolg van de ineenstorting van de USSR, de functies van de Staatsbank van de USSR op het grondgebied van de Russische Federatie overgenomen door de Centrale Bank van de Russische Federatie (Bank of Russia). De status, taken, functies, bevoegdheden en principes van het organiseren van de activiteiten van de Bank of Russia worden bepaald door de grondwet van de Russische Federatie, de federale wet “Over de Centrale Bank van de Russische Federatie (Bank of Russia)”, die specificeert drie hoofddoelen (artikel 3) voor de Bank of Russia:

• a) het beschermen en verzekeren van de stabiliteit van de roebel, inclusief zijn koopkracht en wisselkoers ten opzichte van vreemde valuta;
• b) ontwikkeling en versterking van het banksysteem van de Russische Federatie;
• c) het waarborgen van de efficiënte en ononderbroken werking van het afwikkelingssysteem.

Gedurende 1991-1992 onder leiding van de Bank of Russia werd in het land een breed netwerk van commerciële banken gecreëerd op basis van de commercialisering van filialen van gespecialiseerde banken. Na de afschaffing van de Staatsbank van de USSR werd het rekeningensysteem veranderd, werd een netwerk van cash afwikkelingscentra (RCC's) van de Centrale Bank gecreëerd en begon hun automatisering. De Centrale Bank van de Russische Federatie begon de aan- en verkoop van vreemde valuta uit te voeren op de door haar georganiseerde valutamarkt, en officiële noteringen van vreemde valuta in relatie tot de roebel vast te stellen en te publiceren. In december 1992 begon de Bank van Rusland met het proces van het overdragen van de functies van de contante uitvoering van de staatsbegroting aan de nieuw opgerichte Federale Schatkist. De bank voert haar taken uit, gedefinieerd door de grondwet van de Russische Federatie (artikel 75) en de wet “Op de Centrale Bank van de Russische Federatie (Bank van Rusland)” (artikel 22), onafhankelijk van de federale overheidsinstanties, overheidsinstanties organen van de samenstellende entiteiten van de federatie en lokale overheden. De controle-, inspectie- en analytische diensten zijn versterkt en er zijn territoriale eenheden voor valutaregulering en -controle gecreëerd.

Tegenwoordig is de Bank of Russia een complexe organisatiestructuur, die 22 afdelingen, 5 instellingen, 80 hoofdafdelingen en nationale banken, en meer dan 1000 RCC's omvat. Het totale aantal gebruikers van het bedrijfssysteem van de Bank of Russia bedraagt ​​​​meer dan 70.000 mensen. Bovendien heeft de Bank of Russia een geografisch verspreide structuur die elf tijdzones bestrijkt.

De belangrijkste activiteiten van de database zijn momenteel:

• - verbetering van de juridische ondersteuning van bankactiviteiten;
• - het scheppen van gunstige voorwaarden voor de deelname van banken aan financiële intermediatie;
• - het vergroten van de efficiëntie van de bankregulering en het bankentoezicht;
• - het ontwikkelen van een concurrentieklimaat en het garanderen van transparantie in de activiteiten van kredietinstellingen;
• - het scheppen van voorwaarden voor de ontwikkeling van concurrentie op de markt voor bancaire diensten
• (deze richting is een van de sleutelfactoren bij de effectieve implementatie van het constitutionele principe van de eenheid van de economische ruimte en het vrije verkeer van financiële diensten)
• - het versterken van de marktdiscipline in de banksector en het waarborgen van gelijke concurrentievoorwaarden voor alle kredietinstellingen, inclusief door de staat gecontroleerde banken;
• - toenemende eisen aan de kwaliteit van het ondernemingsbestuur bij kredietinstellingen;
• - ontwikkeling van de infrastructuur van het bankbedrijf
• - implementatie van een gemeenschappelijk monetair beleid van de staat;
• - het waarborgen van de effectieve werking van het afwikkelingssysteem;
• - toezicht op de activiteiten van kredietinstellingen;
• - organisatie van valutaregulering en -controle, enz.

Met zo'n complexe structuur en door het uitvoeren van complexe taken die aan de BR zijn toegewezen, op zoek naar nieuwe, effectievere manieren van werken, streven BR-managers er steeds meer naar om innovatieve technologieën te introduceren, waarbij ze veel aandacht besteden aan het verbeteren van hun informatietechnologie-infrastructuur. gericht op het bewerkstelligen van effectieve interactie tussen het centrum en de regio’s.

Stuur uw goede werk naar de kennisbank is eenvoudig. Gebruik onderstaand formulier

Studenten, promovendi en jonge wetenschappers die de kennisbasis gebruiken in hun studie en werk zullen je zeer dankbaar zijn.

Geplaatst op http://www.allbest.ru/

• Plan
• 1. Het concept en de essentie van het financiële en kredietsysteem en de verbanden ervan.
• 2. Budgetkoppeling van het financiële en kredietsysteem
• 3. Staatslening.
• 4. Bank- (krediet) koppeling van het financiële en kredietsysteem
• 5. Verzekeringslink van het financiële en kredietsysteem

1. Het concept en de essentie van het financiële en kredietsysteem en de verbanden ervan

Het concept van ‘financieel systeem’ is een formatie van het meer algemene concept van ‘financiën’. Financiën drukt economische sociale relaties uit. Op elk financieel niveau manifesteren deze relaties zich echter anders en hebben ze hun eigen specifieke kenmerken. Elke financiële schakel beïnvloedt het reproductieproces op een bepaalde manier en heeft zijn eigen inherente functies. Bedrijfsfinanciering dient dus de materiële productie. Met hun deelname wordt het BBP gecreëerd, verdeeld over bedrijven en sectoren van de economie. Via de staatsbegroting worden middelen gemobiliseerd in het belangrijkste gecentraliseerde staatsfonds, en worden de middelen herverdeeld tussen economische sectoren, economische regio’s en individuele sociale groepen van de bevolking. Speciale fondsen buiten de begroting hebben een strikt aangewezen doel. Zo mobiliseert het grootste sociale pensioenfonds van de Russische Federatie fondsen om pensioenen te betalen aan burgers van het land. Verzekeringsfondsen zijn bedoeld voor de vergoeding van schade veroorzaakt door natuurrampen aan ondernemingen en de bevolking, en voor persoonlijke verzekeringen: uitkeringen aan de verzekerde of zijn gezin in het geval van een verzekerde gebeurtenis.

Bijgevolg vertegenwoordigt elke schakel van het financiële systeem een ​​bepaald gebied van financiële relaties, en is het financiële systeem als geheel een reeks verschillende gebieden van financiële relaties, in het proces waarin fondsen van fondsen worden gevormd en gebruikt.

Met andere woorden: het financiële systeem is een systeem van vormen en methoden voor de vorming, distributie en gebruik van fondsen van de staat en bedrijven.

Het financiële systeem van de Russische Federatie omvat de volgende schakels van financiële relaties:

- staatsbegrotingssysteem;

- speciale fondsen buiten de begroting;

- staatslening;

- verzekeringsfondsen;

- financiering van ondernemingen met verschillende eigendomsvormen.

De eerste drie blokken van financiële relaties hebben betrekking op gecentraliseerde financiën en worden gebruikt om de economie en sociale relaties op macroniveau te reguleren. Financiële relaties van ondernemingen behoren tot de gedecentraliseerde financiering en worden gebruikt om de economie en sociale relaties op microniveau te reguleren en te stimuleren.

2. Budgettaire koppeling van het financiële en kredietsysteem

Alle begrotingen die op het grondgebied van de Russische Federatie opereren, vertegenwoordigen gezamenlijk een bepaald systeem, dat het begrotingssysteem wordt genoemd.

Het begrotingssysteem van Rusland als federale staat omvat ook begrotingen van drie niveaus, die de onafhankelijke delen ervan zijn. Deze omvatten staatsbegrotingen van twee niveaus:

a) federale begroting;

b) begrotingen van de onderdanen van de Federatie - republikeinse begrotingen van de republieken binnen de Russische Federatie; regionale, regionale begrotingen van territoria en regio's, stadsbegrotingen van de steden Moskou en Sint-Petersburg, regionale begroting van de autonome regio en districtsbegrotingen van autonome okrugs.

Het derde niveau zijn de lokale begrotingen, waaronder de begrotingen van gemeentelijke entiteiten (begrotingen van districten, steden en andere administratief-territoriale eenheden die gemeentelijke entiteiten zijn in overeenstemming met de federale wetgeving en de wetten van de samenstellende entiteiten van de Federatie).

Onder hen kunnen ook de budgetten van administratief-territoriale eenheden met een speciaal regime worden benadrukt: de budgetten van gesloten administratief-territoriale eenheden.

Elk van de begrotingen dient als financiële basis voor de activiteiten van de relevante overheidsinstanties of lokale overheden.

De beginselen van eenheid en onafhankelijkheid van de begrotingen zijn wettelijk vastgelegd als basis voor de begrotingsstructuur.

Eenheidsprincipe. Ondanks de onafhankelijkheid van elke begroting in de Russische Federatie benadrukt de wetgeving de eenheid van het begrotingssysteem. Het manifesteert zich in de interactie tussen begrotingen van alle niveaus langs de inkomenslijn. Deze interactie vindt plaats via de verdeling van inkomstenbronnen uit de regelgeving over de begrotingen, de creatie en gedeeltelijke herverdeling van doelfondsen en regionale fondsen.

Wetgeving definieert organisatorische, juridische en economische garanties voor de eenheid van het begrotingssysteem. Deze omvatten: het uniforme wettelijke kader, het gebruik van uniforme begrotingsclassificaties die de vergelijkbaarheid van inkomsten en uitgaven van begrotingen op alle niveaus garanderen, evenals statistische en begrotingsinformatie die de voorbereiding van geconsolideerde begrotingen mogelijk maakt, en overeengekomen principes van het begrotingsproces; verenigd monetair systeem.

De eenheid van het begrotingssysteem is een noodzakelijke voorwaarde voor de implementatie van een verenigd sociaal-economisch, financieel, inclusief fiscaal, beleid in het land.

Onafhankelijkheid begrotingen worden gewaarborgd door het recht om elk niveau van de begroting onafhankelijk goed te keuren door de relevante representatieve autoriteiten, het recht om de richting van gebruik en besteding van begrotingsmiddelen te bepalen; de aanwezigheid van eigen bronnen van begrotingsinkomsten, het verbod op het intrekken van extra inkomsten ontvangen tijdens de uitvoering van de begroting, het bedrag dat de inkomsten te boven gaan ten opzichte van de uitgaven en de besparingen op de uitgaven.

In overeenstemming met de wet bestaan ​​de staats- en lokale begrotingen uit inkomsten- en uitgavengedeelten. Bovendien worden doel- en reservefondsen gevormd als onderdeel van begrotingen, die hun eigen inkomstenbronnen hebben of worden gecreëerd uit algemene begrotingsmiddelen. Ze worden gebruikt voor specifieke doeleinden, afhankelijk van het beoogde doel. Hun inkomsten en uitgaven worden echter wel meegenomen in de totale samenstelling van de begrotingsinkomsten en -uitgaven. Alle inkomsten en uitgaven van het begrotingssysteem worden verdeeld (afgebakend) tussen budgetten.

3. Staatskrediet

Staatskrediet weerspiegelt de kredietrelaties met betrekking tot de mobilisatie door de staat van tijdelijk vrije middelen van bedrijven, organisaties en de bevolking op terugbetaalbare basis om overheidsuitgaven te financieren.

De kredietverstrekker bestaat uit natuurlijke personen en rechtspersonen; de kredietnemer is de staat die wordt vertegenwoordigd door zijn organen. De staat trekt extra financiële middelen aan door obligaties, schatkistpapier en andere soorten staatspapier op de financiële markt te verkopen. Deze vorm van lening stelt de kredietnemer in staat de gemobiliseerde extra financiële middelen te gebruiken om het begrotingstekort te dekken, zonder daarvoor een uitgifte uit te geven. Staatskrediet wordt ook gebruikt om de geldcirculatie in het land te stabiliseren. In omstandigheden van inflatie verminderen staatsleningen tijdelijk de effectieve vraag onder de bevolking. Overtollige geldhoeveelheid wordt aan de circulatie onttrokken, d.w.z. er is gedurende een vooraf bepaalde periode een uitstroom van geld uit de circulatie. financiële budgetkredietverzekering

Het gebruik van staatskredieten is te wijten aan de onmogelijkheid om aan de behoeften van de samenleving te voldoen ten koste van de begrotingsinkomsten. Gemobiliseerde tijdelijk vrije middelen van de bevolking en rechtspersonen worden gebruikt om economische en sociale programma’s te financieren, d.w.z. staatskrediet is een middel om de financiële mogelijkheden van de staat te vergroten. Op nationaal niveau hebben staatsleningen geen specifiek doelkarakter. Terwijl lokale overheden de gemobiliseerde fondsen kunnen gebruiken voor de verbetering van stedelijke en landelijke gebieden, de bouw van gezondheidszorg, culturele, onderwijs-, huisvestings- en gemeenschapsvoorzieningen.

Afhankelijk van de lener worden de staatsleningen onderverdeeld in leningen van centrale en lokale overheden. Afhankelijk van de locatie kan het overheidskrediet intern of extern zijn. Op basis van de periode waarin geld wordt ingezameld, zijn leningen onderverdeeld in: korte termijn (tot een jaar), middellange termijn (van één tot vijf jaar), lange termijn (meer dan vijf jaar).

De mobilisatie van enorme financiële middelen resulteert in grote staatsschulden. De omvang van de staatslening is inbegrepen in de hoogte van de staatsschuld van het land.

De overheidsschuld is het gehele bedrag aan uitgegeven maar uitstaande staatsleningen met rente daarop vanaf een bepaalde datum of voor een bepaalde periode.

Onder de interne staatsschuld van de Russische Federatie wordt verstaan ​​de schuldverplichtingen van de regering van de Russische Federatie, uitgedrukt in de munteenheid van het land, aan rechtspersonen en individuen. De vormen van schuldverplichtingen zijn leningen ontvangen door de regering van de Russische Federatie, staatsleningen verstrekt door de uitgifte van effecten namens haar, en andere schuldverplichtingen gegarandeerd door de regering van de Russische Federatie.

De externe overheidsschuld is de schuld op uitstaande externe leningen en de onbetaalde rente daarop.

De binnenlandse schuld bestaat uit schulden uit voorgaande jaren en nieuw ontstane schulden. Eventuele schuldverplichtingen van de Russische Federatie worden binnen een termijn van maximaal 30 jaar terugbetaald.

Het aflossen van de staatsschuld komt tot uiting in de uitvoering van operaties om schuldverplichtingen aan te gaan, deze af te lossen en er rente over te betalen. Deze functies worden uitgevoerd door de Centrale Bank van de Russische Federatie. De kosten voor het aflossen van de staatsschuld komen ten laste van de republikeinse begroting van de Russische Federatie.

De enorme Russische staatsschuld, zowel intern als extern, weerspiegelt de economische en financiële crisis van het land. Onder deze omstandigheden kan de Russische Federatie gebruik maken van herfinanciering van de staatsschuld, d.w.z. oude staatsschulden afbetalen door nieuwe leningen uit te geven.

De controle over de staat van de interne en externe staatsschuld en het gebruik van kredietmiddelen is toegewezen aan de Rekenkamer van de Russische Federatie.

4. Bank- (krediet)koppeling van het financiële en kredietsysteem

In het banksysteem van de Russische Federatie kunnen conventioneel verschillende niveaus worden onderscheiden, omdat de elementen waaruit het bestaat binnen dit systeem verschillende doelen, doelstellingen, functies, bevoegdheden en verantwoordelijkheden hebben, dat wil zeggen dat ze een verschillende juridische status hebben, maar aan de andere kant Tegelijkertijd opereren ze in dezelfde sfeer van public relations – de sfeer van financiën en monetaire circulatie – en hebben ze één enkel onderwerp en methode van wettelijke regulering.

Het bestaan ​​van verschillende niveaus in het banksysteem is te wijten aan het feit dat het verenigde systeem de Centrale Bank van de Russische Federatie omvat, de federale bank en de belangrijkste bank van de Russische Federatie, kredietorganisaties (bancaire en niet-bancaire) opgericht onder Russische wetgeving, evenals filialen en vertegenwoordigingen van buitenlandse banken. De Bank of Russia is volgens de wet de kredietverstrekker in laatste instantie. Het helpt voorwaarden te scheppen voor het duurzame functioneren van kredietinstellingen, zonder zich te bemoeien met hun operationele activiteiten.

Als bestuursorgaan van het kredietsysteem van de Russische Federatie oefent het controle uit over de wettigheid en opportuniteit van de oprichting van banken en niet-bancaire kredietorganisaties. Een kredietorganisatie wordt gevormd op basis van elke vorm van eigendom als zakelijke entiteiten, en is op haar beurt verdeeld in bancaire en niet-bancaire kredietorganisaties. Bankkredietorganisaties zijn organisaties die het exclusieve recht hebben om in totaal de volgende banktransacties uit te voeren: het aantrekken van gelden van natuurlijke personen en rechtspersonen in deposito's, het plaatsen van deze gelden voor eigen rekening en voor eigen rekening onder de voorwaarden van terugbetaling, betaling, urgentie, het openen en onderhouden van bankrekeningen van natuurlijke personen en rechtspersonen. Niet-bancaire kredietorganisaties hebben het recht om afzonderlijke banktransacties uit te voeren, en aanvaardbare combinaties van bankactiviteiten voor niet-bancaire kredietorganisaties worden vastgesteld door de Bank of Russia. Een buitenlandse bank is een bank die als zodanig wordt erkend volgens de wetten van de buitenlandse staat op wiens grondgebied zij is geregistreerd.

Elke kredietorganisatie (bank) heeft een charter, dat een bedrijfsnaam (volledige officiële) naam bevat, een indicatie van de organisatorische en juridische vorm, een lijst met uitgevoerde banktransacties en transacties, informatie over de locatie van managementorganen, inclusief uitvoerende organen, en interne controleorganen, de procedure voor hun oprichting en hun bevoegdheden, evenals andere informatie waarin federale wetten voorzien voor de charters van rechtspersonen met de gespecificeerde organisatorische en juridische vorm.

Het toegestane kapitaal van een kredietorganisatie bestaat uit het bedrag aan deposito's van haar deelnemers en bepaalt de minimale hoeveelheid eigendommen die de belangen van haar crediteuren garandeert. Het ingezamelde geld kan niet worden gebruikt om het toegestane kapitaal van een kredietorganisatie te vormen.

De Bank of Russia stelt het maximumbedrag van het niet-monetaire deel van het toegestane kapitaal van kredietinstellingen vast, evenals het minimumbedrag van het toegestane kapitaal van nieuw geregistreerde kredietinstellingen. Het minimaal toegestane kapitaalvereiste kan worden vastgesteld afhankelijk van het type kredietinstelling.

Een kredietinstelling krijgt het recht om banktransacties uit te voeren na registratie door de staat bij de Bank of Russia vanaf het moment dat zij een vergunning ontvangt die is afgegeven door de Bank of Russia. Alle banktransacties en andere transacties worden uitgevoerd in roebels en, als er een passende vergunning van de Bank of Russia is, in vreemde valuta. De regels voor het uitvoeren van banktransacties, inclusief de regels voor hun materiële en technische ondersteuning, zijn vastgesteld door de Bank of Russia.

Het is kredietorganisaties verboden activiteiten uit te voeren op het gebied van materiële productie en transacties uit te voeren met handels- en materiële activa, evenals het aangaan van alle soorten verzekeringen.

Banken hebben het recht om effecten uit te geven, te kopen, te verkopen, vast te leggen, op te slaan en andere transacties met effecten uit te voeren.

Een kredietinstelling heeft het recht beroepsactiviteiten op de effectenmarkt uit te oefenen.

De betrekkingen tussen de Bank of Russia, kredietinstellingen en hun klanten worden uitgevoerd op basis van overeenkomsten, tenzij anders bepaald door de federale wet.

Kredietorganisaties kunnen op contractbasis geld bij elkaar aantrekken en plaatsen in de vorm van deposito's en leningen, afwikkelingen uitvoeren via afwikkelingscentra en bij elkaar geopende correspondentrekeningen.

De centrale plaats in het banksysteem wordt ingenomen door de Bank of Russia, die naast bankactiviteiten die vergelijkbaar zijn met kredietinstellingen, een aantal functies vervult die niet typisch voor hen zijn, en ook over overheidsbevoegdheden beschikt om de werking ervan te organiseren. van het systeem als geheel.

De structurele elementen van het kredietinstellingensysteem kunnen worden geclassificeerd volgens verschillende criteria. Ja, volgens teken van de aanwezigheid van de staatbijgavenkracht-krachten kunnen worden onderscheiden: de Centrale Bank van de Russische Federatie als de enige bank die overheids- en regelgevende bevoegdheden heeft, en kredietorganisaties, filialen en vertegenwoordigingen van buitenlandse banken.

Organisaties die het systeem vormen, kunnen de status van een juridische entiteit hebben (Bank of Russia, kredietorganisaties, buitenlandse banken) of niet (structurele afdelingen, territoriale kantoren van de Bank of Russia; vertegenwoordigingskantoren en filialen van buitenlandse banken in de Russische Federatie). Federatie).

Op de plaats van registratie In het banksysteem van Rusland zijn er organisaties die zijn opgericht en geregistreerd in de Russische Federatie, evenals organisaties die zijn geregistreerd onder de wetten van buitenlandse staten buiten de Russische Federatie, en hun vertegenwoordigingskantoren en filialen in de Russische Federatie.

Afhankelijk van de doelstellingen waarmee krediet- en andere organisaties worden geconfronteerd opgenomen in het Russische banksysteem, kunnen ze worden onderverdeeld in commercieel en niet-commercieel. Non-profitorganisaties zijn onder meer de Centrale Bank van de Russische Federatie, die niet tot doel heeft winst te maken. Commerciële organisaties zijn organisaties die winst als hoofddoel van hun activiteiten nastreven, dat wil zeggen alle kredietorganisaties. Tegelijkertijd kunnen we, op basis van artikel 50 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie, concluderen dat vertegenwoordigingskantoren en filialen van buitenlandse banken niet kunnen worden erkend als commerciële organisaties onder de Russische wetgeving, aangezien de buitenlandse banken die zij vertegenwoordigen dat wel zijn. Commerciële banken kunnen universeel en bijzonder zijn, regionaal en interregionaal (hun activiteiten niet beperkend tot een bepaald gebied), sectoraal of opgericht voor de implementatie van een specifiek programma (bijvoorbeeld ontwikkelingsbanken) en hun activiteiten niet beperkend tot een specifieke sector of programma .

Een van de belangrijkste criteria waarmee we organisaties die het systeem van kredietinstellingen in Rusland vormen, in groepen kunnen indelen, is de vorm van eigendom. Op basis hiervan kunnen particuliere, staats-, gemeentelijke en gemengde kredietorganisaties worden onderscheiden. De Bank of Russia is een staatsorganisatie, aangezien het toegestane kapitaal en andere eigendommen federaal eigendom zijn en 50% van de financiële winsten worden overgedragen naar de federale begroting.

Om economische hervormingen in Rusland te bewerkstelligen kunnen gemeentelijke banken worden opgericht. Deze worden erkend als commerciële banken die deel uitmaken van het banksysteem van de Russische Federatie en hun activiteiten uitvoeren in overeenstemming met de wetgeving inzake banken en bankactiviteiten, waarvan een van de oprichters (deelnemers) de relevante lokale overheidsinstantie is. Privé omvat kredietorganisaties waarvan het maatschappelijk kapitaal en eigendommen eigendom zijn van natuurlijke personen of rechtspersonen op basis van privé-eigendom. In alle overige gevallen kunnen kredietorganisaties als gemengd type worden aangemerkt. Onder hen bevinden zich grote banken als de Sberbank uit Rusland en de Vneshtorgbank uit Rusland. Afhankelijk van de aansluiting van rechtspersonen en individuen die hun geld hebben bijgedragen aan het toegestane kapitaal van kredietorganisaties aan een bepaalde staat, kunnen deze organisaties Russische of buitenlandse investeringen zijn (gezamenlijk, buitenlands).

Tegenwoordig is er veel discussie over de plaats en rol van buitenlandse banken in Rusland. De huidige wet inzake de Centrale Bank van Rusland voorziet in gelijke rechten van ingezeten en niet-ingezeten banken in Rusland. Onder krachtige druk van commerciële banken en hun verenigingen (Association of Russian Banks - ARB) werd deze norm echter aangepast door het decreet van de president van de Russische Federatie van 17 september 1993 "Over de activiteiten van buitenlandse banken en gezamenlijke banken met de deelname van niet-ingezeten fondsen op het grondgebied van de Russische Federatie." Dit besluit voorzag in de introductie van een moratorium op transacties van buitenlandse en gezamenlijke banken met ingezetenen tot 1 januari 1996. Door het Decreet van 10 juni 1994 “Over de verbetering van de werking van het banksysteem van de Russische Federatie” werden de genoemde beperkingen echter opgeheven met betrekking tot banken uit landen waarmee Rusland overeenkomsten heeft gesloten over de bevordering en bescherming van investeringen.

De instabiliteit van de wetgeving op dit gebied is een weerspiegeling van het verhitte debat over de juridische status van buitenlandse banken en joint venture-banken op de Russische markt. Er zijn duidelijk twee tegengestelde standpunten zichtbaar. Voorstanders van het eerste achten het noodzakelijk om de activiteit van buitenlandse banken aanzienlijk terug te dringen, om een ​​barrière op te werpen die hun minder machtige en niet erg ervaren Russische collega's in staat zou stellen stevig op de been te blijven. Daarom zijn er voorwaarden als het kapitaal van buitenlandse banken dat niet meer dan 12 procent van het totale Russische bankkapitaal bedraagt, een limiet van drie jaar op hun werk met effecten en de vereiste van een minimumsaldo op een bankrekening van niet 50 duizend. Een vrij milde reeks beperkingen lijkt gerechtvaardigd, omdat het voor banken erg moeilijk is om met buitenlandse banken te concurreren. Gegeven gelijke of aantrekkelijkere voorwaarden bij Russische banken, zal de klant, vanwege de eigenaardigheden van de Russische mentaliteit, nog steeds naar een buitenlandse bank gaan, in de overtuiging dat deze hem een ​​grotere betrouwbaarheid van deposito's zal bieden.

Voorstanders van het tegenovergestelde standpunt zijn van mening dat een protectionistisch standpunt ten aanzien van Russische commerciële banken broeikascondities schept voor hun ontwikkeling en uiteindelijk zal leiden tot het volledige gebrek aan concurrentievermogen van de Russische banken, terwijl de concurrentie hen zal dwingen om te ‘handelen’. Het is belangrijk om rekening te houden met de gunstige impact van het functioneren van buitenlandse banken op het niveau van de banktechnologie en het gebruik van technieken die gedurende vele jaren zijn ontwikkeld. Ten slotte zullen de mogelijkheid om gebruik te maken van vertrouwde bankdiensten en de betrouwbaarheid van bankmechanismen een van de redenen voor de zwakke ontwikkeling van het buitenlandse investeringsproces wegnemen. Het versterken van de protectionistische maatregelen in Rusland zal onvermijdelijk leiden tot vergeldingsmaatregelen van de ontwikkelde landen. Als gevolg hiervan zal de integratie van Russische banken in de wereldmarkt bedreigd worden.

De vraag is niet of we buitenlandse banken wel of niet moeten toelaten in de Russische economie, maar over de mate van hun toelating. Daarom moet de wetgeving beslissen wat en wiens kapitaal en investeringen we nodig hebben, in welke industrieën en in welke vorm ze nodig zijn. nodig, wenselijk zijn, onder welke omstandigheden en via welke mechanismen we bereid zijn deze te accepteren, en vele andere onderling samenhangende kwesties.

Kredietorganisaties hebben het recht om vakbonden en verenigingen op te richten die niet rechtstreeks bankactiviteiten uitvoeren en wier activiteiten niet gericht mogen zijn op het maken van winst. De belangrijkste taken van vakbonden en verenigingen zijn het beschermen en vertegenwoordigen van de belangen van hun leden, het coördineren van hun activiteiten, het implementeren van interregionale en internationale betrekkingen, het bevredigen van wetenschappelijke, informatieve en professionele belangen, het ontwikkelen van aanbevelingen voor de implementatie van bankactiviteiten en het oplossen van andere gezamenlijke problemen.

5. Verzekeringslink van het financiële en kredietsysteem

Een noodzakelijk onderdeel van het sociaal-economische systeem van de samenleving zijn verzekeringen, als systeem ter bescherming van de eigendomsbelangen van burgers, organisaties en de staat.

Verzekeringen zijn een onafhankelijk onderdeel van het financiële systeem van de Russische Federatie. Het bestaat in twee afzonderlijke vormen: in de vorm van sociale verzekeringen en verzekeringen in verband met onvoorziene noodsituaties.

Sociale verzekeringen in moderne omstandigheden van ontwikkeling van een markteconomie en het functioneren van ondernemingen op basis van verschillende vormen van eigendom, als een onafhankelijke vorm van verzekering, zijn op hun beurt verdeeld in twee soorten: staatssociale verzekeringen en niet-statelijke sociale verzekeringen. In overeenstemming met art. 39 van de grondwet van de Russische Federatie wordt de eerste van deze soorten sociale verzekeringen gegarandeerd aan Russische burgers, de tweede wordt aangemoedigd.

De tweede vorm van verzekering is de daadwerkelijke verzekering in verband met onvoorziene noodsituaties.

In de Russische taal is het concept ‘verzekering’ altijd geassocieerd met de activiteit van bescherming tegen iets onaangenaams en ongewenst. In het moderne Russisch is de basisbetekenis van het concept ‘verzekering’ bewaard gebleven. Verzekeren betekent ‘materiële verliezen voorkomen door bijdragen te betalen aan een instelling die zich ertoe verbindt eventuele schade in speciaal gespecificeerde gevallen te vergoeden’.

In economisch opzicht is verzekering een systeem van economische betrekkingen met betrekking tot de vorming van gecentraliseerde en gedecentraliseerde reserves aan contant geld en materiële hulpbronnen die nodig zijn om de onvoorziene behoeften van de samenleving en haar leden te dekken.

Vanuit materieel oogpunt worden tijdens de verzekering monetaire (materiële) fondsen van gespecialiseerde instellingen gecreëerd - verzekeraars, die worden gebruikt om schade veroorzaakt door natuurrampen, ongevallen en in verband met het optreden van bepaalde gebeurtenissen te compenseren.

Verzekeringen bieden garanties voor het herstel van beschadigde eigendomsbelangen in geval van onvoorziene natuur-, door de mens veroorzaakte en andere verschijnselen, en hebben een positieve invloed op het versterken van de staatsfinanciën. Het bevrijdt niet alleen het budget van kosten voor de compensatie van verliezen bij verzekerde gebeurtenissen, maar is ook een van de meest stabiele bronnen van langetermijninvesteringen.

Dit bepaalt de strategische positie van verzekeringen in landen met ontwikkelde markteconomieën.

Voor het moderne Rusland wordt de versnelde ontwikkeling van verzekeringen als mechanisme voor de bescherming van de eigendomsbelangen van individuen bijzonder belangrijk. Als gevolg van de grootschalige privatisering werd een aanzienlijk deel van de vaste activa eigendom van individuen en niet-statelijke entiteiten. Dit vereist dringend de creatie van een systeem van financiële garanties dat voorziet in compensatie voor schade in het geval van natuurrampen, ongelukken, branden en andere onvoorziene gebeurtenissen die de opkomende productiebanden negatief kunnen beïnvloeden en verstoringen in economische sectoren kunnen veroorzaken.

De karakteristieke kenmerken van verzekeringen zijn:

1. Niet constante, maar probabilistische aard van de relatie. Bij het verzekeren is het onmogelijk om vooraf te voorzien op het tijdstip waarop een verzekerde gebeurtenis zal plaatsvinden (een bepaalde gebeurtenis die verband houdt met compensatie voor verliezen voor de verzekerde), of op voorhand de omvang van de veroorzaakte verliezen. Het is onmogelijk om op voorhand vast te stellen welke specifieke verzekeringnemer wiens belangen op een of ander moment beschermd zullen worden.

2. Terugbetalingen. Verzekeringsuitkeringen zijn, nadat ze in een verzekeringsfonds zijn samengevoegd, onderworpen aan betaling (minus de kosten voor de diensten van de verzekeringsmaatschappij) aan de polishouders zelf. Het bedrag van de betalingen aan een specifieke verzekeringnemer voor deze vorm van verzekering (in tegenstelling tot sociale verzekeringen) kan niet alleen afhangen van het bedrag van de verliezen, maar ook van de voorwaarden van een specifiek verzekeringscontract, bijvoorbeeld van het bedrag van de verzekeringsuitkeringen. , de looptijd van het contract, enz. Terugbetalingen worden volgens gemiddelde statistieken in de regel uitgevoerd na vijf tot tien jaar nadat ze zijn gestort. Daarom bevestigt de niet-betaling van geld aan een specifieke verzekeringnemer vanwege het kortetermijnkarakter van het contract alleen de probabilistische aard van de verzekeringsrelatie, maar duidt dit niet op de afwezigheid van dit karakteristieke kenmerk van verzekering. Bij het verzekeren is de uitbetaling van gelden immers niet gericht op een bepaalde verzekeringnemer, maar op hen allen gezamenlijk.

3. Strikt gedefinieerde (gesloten) aard van herverdelingsrelaties. Herverdelingsrelaties bij verzekeringen bestaan ​​erin dat het bedrag van de schade die moet worden vergoed bij het plaatsvinden van een verzekerde gebeurtenis wordt verdeeld over alle deelnemers aan deze relaties. Verzekeringsonderwerpen - rechtspersonen en individuen - verzamelen geld in een gespecialiseerde onderneming (verzekeringsmaatschappij), waardoor de eigendommen en persoonlijke belangen van deze personen worden beschermd. Tegelijkertijd wordt het risico over alle polishouders verdeeld, wat vooral belangrijk en het meest effectief is in onstabiele economische omstandigheden.

Herverdelingsrelaties in de verzekeringssector zijn dus gebaseerd op het feit dat het totale aantal polishouders dat met hun bijdragen deelneemt aan de oprichting van het verzekeringsfonds in de regel groter is dan het aantal polishouders dat recht krijgt op compensatie voor verliezen die verband houden met het optreden van een verzekeringsfonds. een verzekerde gebeurtenis (die uiteindelijk herverdeling mogelijk maakt). En aangezien dit fonds uitsluitend wordt gebruikt om verliezen aan polishouders te compenseren, zal de omvang van de verzekeringspremies afhangen van het aantal personen dat aan deze relaties deelneemt: hoe groter de kring van polishouders, hoe kleiner het aandeel dat ieder van hen zal hebben in de verdeling van de verzekeringspremies. schade. Daarom ontstaat de mogelijkheid om aanzienlijke schade te vergoeden met onbeduidende premiebedragen alleen wanneer het aantal verzekeraars maximaal is. Dit is een van de voordelen van een verplichte verzekering door de staat.

Verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie kunnen worden uitgevoerd door zowel staats- als niet-statelijke organisaties en bedrijven. De activiteiten van verzekeringsmaatschappijen zijn ondernemend van aard.

De inhoud van de relatie tussen de staat en verzekeringsmaatschappijen is na de Russische overgang naar marktrelaties dramatisch veranderd. Het staatsbestuur is vervangen door staatsregulering en -controle (toezicht). Het systeem van staatsverzekeraars als zelfstandig systeem van overheidsinstanties bestaat op dit moment niet.

Het belangrijkste orgaan dat door de staat is gemachtigd om toezicht te houden op verzekeringsactiviteiten is het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie, of preciezer gezegd het Ministerie van Verzekeringstoezicht. Het Ministerie van Verzekeringstoezicht van het Ministerie van Financiën van Rusland (als rechtsopvolger) is belast met de functies van het analyseren van documenten die verzekeraars indienen bij het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie om licenties te verkrijgen en daarover adviezen uit te brengen (documenten), registratie van verzekeringsmaatschappijen, evenals de functies van het bijhouden van een uniform register van verzekeraars, het vaststellen van regels voor de vorming en plaatsing van verzekeringsreserves, generalisatie van de verzekeringspraktijk, het monitoren van de solvabiliteit van verzekeraars. In geval van detectie van herhaalde schendingen van wetgevingshandelingen van de Russische Federatie heeft het ministerie het recht om claims voor de liquidatie ervan voor te leggen aan het arbitragehof.

De complexe aard van relaties in het verzekeringswezen en de deelname van overheidsinstanties aan deze relaties waren vooraf bepalende veranderingen op dit gebied, gereguleerd door verschillende rechtstakken, met name het burgerlijk en financieel recht. Het burgerlijk recht regelt de contractuele relaties op dit gebied (hoofdstuk 48 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie), het financiële recht regelt de relaties op basis van overheidsopdrachten. De regels van het financieel recht bepalen het systeem en de organisatie van verzekeringen, de soorten ervan, de procedure voor verplichte verzekeringen, de vergunningverlening voor verzekeringsactiviteiten, het waarborgen van de financiële stabiliteit van verzekeraars, evenals de implementatie van staatstoezicht op verzekeringsactiviteiten.

Het staatstoezicht dat aan de federale uitvoerende autoriteiten is toevertrouwd voor het toezicht op verzekeringsactiviteiten, wordt uitgevoerd om te voldoen aan de vereisten van de wetgeving van de Russische Federatie inzake verzekeringen, de effectieve ontwikkeling van verzekeringsdiensten en de bescherming van de rechten en belangen van polishouders , verzekeraars, andere belanghebbenden en de staat.

Relaties op het gebied van verzekeringen, gereguleerd door het financieel recht, kunnen, afhankelijk van de daarbij betrokken entiteiten, in de volgende typen worden ingedeeld:

1) betrekkingen tussen de staat vertegenwoordigd door de regering van de Russische Federatie en federale instanties, de uitvoerende macht voor toezicht op verzekeringsactiviteiten (departement van het ministerie van Financiën van Rusland) met betrekking tot de goedkeuring van de belangrijkste bepalingen van hun activiteiten om het uitvoeren van staatstoezicht op verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie (clausule 2 van artikel 30 Wet van de Russische Federatie “Betreffende de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie”);

2) betrekkingen tussen de federale uitvoerende autoriteiten voor het toezicht op verzekeringsactiviteiten en verzekeraarsorganisaties met betrekking tot de afgifte van vergunningen, het vaststellen van regels voor de vorming en plaatsing van verzekeringsreserves, indicatoren en rapportagevormen van verzekeringsorganisaties, evenals met betrekking tot de uitvoering van bevelen van het Ministerie van Verzekeringstoezicht om schendingen van de wet RF "Over de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie" te elimineren, in verband met de opschorting of beperking van de geldigheid, evenals de intrekking van licenties van verzekeraars, enz. (clausules 3, 4, artikel 30 van de wet van de Russische Federatie "Betreffende de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie"; clausule 31, clausule 7 van de verordeningen betreffende het ministerie van Financiën van de Russische Federatie van 6 maart 1998 );

3) betrekkingen tussen de staat vertegenwoordigd door de federale antimonopolie-instantie (het Ministerie van de Russische Federatie voor Antimonopoliebeleid en Ondersteuning van Ondernemerschap) en verzekeraars met betrekking tot het voorkomen, beperken en onderdrukken van monopolistische activiteiten en oneerlijke concurrentie op de verzekeringsmarkt (artikel 31 van de Wet van de Russische Federatie “Betreffende de organisatie van verzekeringsactiviteiten”) In de Russische Federatie");

4) relaties onder verplichte staatsverzekering, waarbij de staat, als verplicht subject van alle financiële rechtsbetrekkingen, optreedt als verzekeraar van de eigendommen en persoonlijke belangen van bepaalde categorieën burgers en maatregelen ontwikkelt om de eigendomsbelangen van polishouders te waarborgen. Zo keurde Rossstrakhnadzor op 14 maart 1995 de regels voor de plaatsing van verzekeringsreserves goed. Verzekeringsreserves gevormd uit verzekeringspremies ontvangen van polishouders voor komende verzekeringsbetalingen, in overeenstemming met clausule 1.2 van deze Regels, worden door verzekeringsorganisaties belegd om hun financiële stabiliteit te garanderen en verzekeringsuitkeringen te garanderen op basis van de principes van diversificatie, terugbetaling, winstgevendheid en liquiditeit .

5) betrekkingen tussen de Federale Commissie voor de Effectenmarkt. Het Ministerie van de Russische Federatie voor Belastingen en Taken onderhoudt met verzekeraars controlefuncties over verzekeringsactiviteiten.

Omdat in de omstandigheden van de marktverhoudingen de staat en ondernemingen gelijkwaardige economische entiteiten worden, die elk alleen verantwoordelijk zijn voor hun schulden, is de noodzaak om gebruik te maken van verzekeringen bijzonder acuut. De markteconomische omstandigheden bepalen dus zelf objectief de noodzaak om de eigendommen en persoonlijke belangen van rechtspersonen en individuen te beschermen door de oprichting van verzekeringsfondsen.

Geplaatst op Allbest.ru

Soortgelijke documenten

De essentie van het financiële en kredietsysteem en zijn verbanden. Budgetkoppeling van het financiële en kredietsysteem. Staatsfondsen buiten de begroting van de Russische Federatie. Staatslening. Bank- en verzekeringssector. Financiering van ondernemingen met verschillende eigendomsvormen.

cursuswerk, toegevoegd op 12/05/2003


Het concept van fiscaal federalisme, zijn principes en modellen. Ontwikkeling en hoofdtaken van het begrotingsfederalisme in Rusland. Het probleem van de financiële zelfvoorziening. Afbakening van de bestedingsbevoegdheden van begrotingen van alle niveaus en hun inkomstenbronnen.

cursuswerk, toegevoegd op 24/12/2011


Kenmerken van het begrotingssysteem en de begrotingsstructuur van de Russische Federatie. Budgetclassificatie, statistische gegevens over inkomsten en uitgaven, budgetten in evenwicht brengen. Kenmerken van individuele koppelingen van het begrotingssysteem. Begrotingsproces en de fasen ervan.

cursuswerk, toegevoegd op 18-09-2014


Concept en structuur van het financiële systeem van de Russische Federatie. Structuur van de staats- en gemeentelijke financiën. Kenmerken van de verbindingen van het financiële systeem. Staatsbegroting, extrabudgettaire fondsen, krediet. Verzekeringsfonds. Beurs. Financieel en kredietsysteem.

samenvatting, toegevoegd op 26-12-2008


Het concept van het begrotingsfederalisme, zijn basisprincipes en basismodellen. Kenmerken van de vorming en uitvoering van de inkomsten- en uitgavendelen van de geconsolideerde begroting van de Russische Federatie. Problemen en vooruitzichten voor de ontwikkeling van het begrotingsfederalisme.

cursuswerk, toegevoegd op 21-10-2015


De essentie van het monetaire systeem. Vorming van het monetaire systeem en zijn verbindingen. Grondbeginselen van de regulering van de huidige stand van het monetair beleid van de Republiek Kazachstan. Ontwikkelingsrichtingen en ontwikkelingsproblemen van het monetaire systeem.

cursuswerk, toegevoegd op 22-06-2015


Het concept van een budgetapparaat en een budgetsysteem. De structuur en principes van het begrotingssysteem van de Russische Federatie, kenmerken van zijn individuele banden en onderwerpen. Het systeem van interbudgettaire betrekkingen, de hoofdrichtingen van de hervorming en verbetering ervan.

cursuswerk, toegevoegd op 05/10/2015


Het concept van financiële controle door de staat, de essentie, doelen en lichamen ervan. De bevoegdheden van de Federale Dienst voor Financieel en Begrotingstoezicht, zijn activiteiten, rol, interactie met andere controleorganen, evenals kenmerken van controleactiviteiten.

cursuswerk, toegevoegd op 12/12/2009


Budgetapparaatmodellen. De belangrijkste problemen bij het functioneren van het begrotingsmechanisme en mogelijke richtingen voor het verbeteren van de begrotingsstructuur van de Russische Federatie. Het concept en de essentie van het begrotingssysteem in federale en eenheidsstaten.

cursuswerk, toegevoegd op 20/05/2013


De sociaal-economische essentie van de begroting en haar functies. Principes van een budgetapparaat. Verdeling van uitgaven en inkomsten over onderdelen van het begrotingssysteem en soorten budgetten. Verbetering van de interbudgettaire betrekkingen in de Russische Federatie, ontwikkeling van het begrotingsfederalisme.

Financieel en kredietsysteem - een reeks financiële, investerings- en kredietinstellingen van de staat.

De structuur van het financiële en kredietsysteem van Oekraïne wordt weergegeven in figuur 9.3.

Laten we de kenmerken van de componenten van het financiële en kredietsysteem bekijken in de context van de definities ontwikkeld door A.G. Zavgorodniy, L. Voznyuk, TS Smovzjenko.

* Banksysteem- een geheel van verschillende banken en andere kredietinstellingen die binnen één enkel financieel mechanisme opereren.

In een tweeledig banksysteem is er op het eerste niveau een centrale bank (in de VS het Federal Reserve System) en op het tweede niveau een netwerk van commerciële banken en andere afwikkelings- en kredietinstellingen.

Banksystemen van verschillende landen verschillen, maar er kunnen twee soorten constructies worden onderscheiden:

Afb.9.3.

> Eén niveau;

> Twee niveaus.

* Systeem op één niveau zorgt voor horizontale verbindingen tussen banken, de implementatie van uniforme operaties, hier bevinden alle banken zich op dezelfde hiërarchische lijn (karakteristiek voor totalitaire landen, bestond tot 1987 in de voormalige USSR).

* Systeem met twee niveaus typisch voor landen met een markteconomie, bestaat uit twee niveaus: het hoogste niveau is de centrale bank; lager niveau - andere banken.

De structuur van het banksysteem van Oekraïne wordt bepaald door de wet "Over banken en bankactiviteiten". Het banksysteem bestaat uit de Nationale Bank van Oekraïne en andere banken die zijn opgericht en opereren op het grondgebied van Oekraïne. Banken in Oekraïne worden opgericht in de vorm van een naamloze vennootschap, een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid of een coöperatieve bank. Een staatsbank is een bank waarvan honderd procent van het maatschappelijk kapitaal eigendom is van de staat.

Centrale bank - emissie-, krediet-, afwikkelings- en geldcentrum van de staat. Het heeft het monopolierecht op de uitgifte van bankbiljetten en schatkistbiljetten, evenals op financiële en controlefuncties. De belangrijkste taken van de centrale bank zijn het waarborgen van de stabiliteit van de nationale munteenheid en het reguleren en coördineren van de activiteiten van het monetaire systeem. In Oekraïne is de centrale bank de Nationale Bank van Oekraïne.

Non-emissie (commerciële banken)

Banken hebben het recht om verenigingen en bankholdings, bankcorporaties, op te richten. Banken in Oekraïne kunnen universeel of gespecialiseerd opereren. Door specialisatie kunnen banken sparen, beleggen, hypotheken, afwikkelingen (clearing) zijn. De Bank bepaalt onafhankelijk de richting van haar activiteiten en specialisatie per soort operatie. De Nationale Bank van Oekraïne reguleert de activiteiten van gespecialiseerde banken door middel van economische normen en juridische ondersteuning voor de activiteiten die zij uitvoeren. De wet “Banken en bankactiviteiten” bepaalt dat een bank de status van gespecialiseerde bank verkrijgt als meer dan 50% van haar activa activa van hetzelfde type zijn.

Commerciële bank - een universele financiële en kredietinstelling die is opgericht om geld aan te trekken en deze namens zichzelf te plaatsen onder de voorwaarden van terugbetaling en betaling, en ook afwikkelingsoperaties uitvoert namens klanten, hun contante diensten, transacties met valuta, edele metalen, effecten en andere handelingen, toegestaan ​​door de wet.

Commerciële banken worden geclassificeerd op basis van de volgende criteria:

- Door eigendom van het toegestane kapitaal en de methoden voor de vorming ervan - naamloze vennootschappen en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid, banken met buitenlands kapitaal, buitenlandse banken;

- Op type uitgevoerde transacties- universeel en gespecialiseerd;

- Per territorium en activiteitengebieden - nationaal, regionaal, sectoraal.

Een commerciële bank voert haar activiteiten uit in overeenstemming met het charter, dat de lijst bepaalt van de door de bank uitgevoerde operaties, de omvang van haar fondsen, bestuursorganen en de procedure voor het gebruik van winst. In Oekraïne moet een commerciële bank voor alle soorten transacties een vergunning van de Nationale Bank hebben. Hij moet de normen en instructies naleven die door de Nationale Bank zijn vastgelegd.

Universele bank - een financiële en kredietinstelling die alle belangrijke soorten banktransacties uitvoert (deposito's, kredieten, aandelen, beleggingen, trusts, afwikkelingen) en bankdiensten verleent.

Investeringsbank - een gespecialiseerde kredietinstelling die langlopend vreemd vermogen aantrekt en dit beschikbaar stelt aan kredietnemers (ondernemers en de staat) door de uitgifte van obligaties en andere vormen van schuldverplichtingen. De belangrijkste functies van investeringsbanken zijn het vaststellen van de aard en omvang van de financiële behoeften van kredietnemers, het overeenkomen van leningsvoorwaarden, het selecteren van het soort effecten, het bepalen van het tijdstip van uitgifte en plaatsing onder beleggers. Investeringsbanken zijn niet alleen een tussenpersoon tussen de investeerder en de kredietnemer, maar ook een garant voor de uitgifte en een marktorganisator.

Bank van Innovatie- een soort commerciële bank die gespecialiseerd is in het financieren en uitlenen van innovatieve projecten, dat wil zeggen verschillende wetenschappelijke en technische ontwikkelingen, variërend van ontwerp of creatie van een prototype tot massale implementatie. De kredietverlening vindt plaats door de verwerving van verantwoorde aandelen, maar ook door het plaatsen van obligatie-emissies.

Spaarbank - een financiële instelling die gespecialiseerd is in het dienen van de bevolking, het aantrekken van spaargelden van burgers en het verstrekken van krediet-, afwikkelings- en andere bankdiensten.

Hypotheekbank - een bank die gespecialiseerd is in het verstrekken van langlopende leningen die gedekt zijn door onroerend goed (gebouwen, grond, enz.) en het uitgeven van hypotheekobligaties die gedekt zijn door onroerend goed.

Niet-bancaire financiële en kredietverlening (parabanksysteem) - een reeks niet-bancaire financiële en kredietinstellingen (parabanken), die gespecialiseerde financiële instellingen en postspaarinstellingen omvat. De activiteiten van gespecialiseerde krediet- en financiële instellingen bestaan ​​uit het bedienen van bepaalde soorten klanten (vaak tegen gunstige voorwaarden) of strekken zich uit tot die gebieden van kredietverlening die riskant zijn voor particuliere banken (landbouw, bouw, kleine bedrijven). Postspaarinstellingen - Dit is een speciaal soort gespecialiseerde financiële instellingen die kleine spaargelden van de algemene bevolking verzamelen via postkantoren en deze fondsen gebruiken om te lenen aan andere financiële instellingen en de staat.

Niet-bancaire financiële instellingen (parabanken) verschillen van banken doordat zij op de financiële markt opereren zonder hun eigen schuldverplichtingen uit te geven, maar alleen hun eigen aandelen. Alle risico's die verband houden met veranderingen in de waarde van activa en passiva worden uitsluitend onder de aandeelhouders gedeeld.

Het parabanksysteem bestaat uit: beleggingsmaatschappijen en -fondsen, leasingmaatschappijen, factoringmaatschappijen, makelaars- en dealerbedrijven, verzekeringsmaatschappijen, pensioenfondsen, financiële bedrijven, pandjeshuizen, kredietmaatschappijen (vakbonden), trustmaatschappijen, enz.

Leasemaatschappij - een bedrijf gespecialiseerd in leasingactiviteiten. Vaak een dochteronderneming van een bank.

Makelaarskantoor - officiële tussenpersoon bij het afsluiten van transacties tussen geïnteresseerde partijen op de beurs. Een beursvennootschap treedt op als tussenpersoon bij de handel in goederen en diensten en voert transacties uit op aandelen-, grondstoffen- en valutabeurzen. Voor intermediaire transacties ontvangt hij een commissie - een bepaald percentage van het bedrag van de uitgevoerde wisseltransactie.

Dealerbedrijf - houdt zich bezig met de wederverkoop van goederen, maar ook van effecten en valuta. Een agent van een dealernetwerk van een fabrikant of tussenpersoon, die samen producten koopt en deze als distributeurs in de detailhandel of in kleinere hoeveelheden op regionale markten verkoopt.

Verzekeringsbedrijf - een wettelijk geregistreerde bedrijfseenheid in de vorm van een naamloze vennootschap, vennootschap met volledige aansprakelijkheid, vennootschap met beperkte aansprakelijkheid of volledige aansprakelijkheid, die over een licentie beschikt

Afb.9.4. Organisatorische en economische voorwaarden voor het plaatsen van investeringsbesparingen via financiële intermediairs.

neemt de verantwoordelijkheden van de verzekeraar op zich (neemt tegen een bepaalde vergoeding de verplichting op zich om de verzekerde of personen, zo merkte hij op, te vergoeden voor de schade veroorzaakt door de verzekerde gebeurtenis).

Financiële onderneming - een dochteronderneming of een vennootschap binnen een vereniging (holdingmaatschappij), opgericht met als doel financiële middelen van buitenaf aan te trekken om in de financiële behoeften van haar ondernemingen te voorzien. Hiermee kunt u de aankoop van producten van het moederbedrijf financieren en zijn investeringsprojecten uitvoeren.

Pensioen Fonds- een gespecialiseerde financiële instelling die zich bezighoudt met de mobilisatie en het gebruik van pensioenfondsen.

Pandjeshuis- een kredietinstelling die geld leent tegen roerende zaken. De beoordeling van de waarde van onroerend goed wordt uitgevoerd in overleg tussen de partijen. Afhankelijk van het onroerend goed bedraagt ​​de lening 50-80% van de waarde. De eigenaar van het pand krijgt een gepersonaliseerd pionticket (kwitantie).

Kredietunie- een publieke organisatie die op vrijwillige basis is opgericht met het oog op de financiële en sociale bescherming van haar leden en die voornamelijk per soort activiteit bijeenkomt. Een kredietvereniging wordt opgericht als een juridische entiteit op initiatief van een groep mensen die verenigd zijn op basis van bepaalde (territoriale, professionele, enz.) kenmerken. Het verenigt alleen individuen en de activiteiten hebben voornamelijk betrekking op kleine kredietnemers. De bedrijfsfilosofie van de kredietvereniging omvat het minimaliseren van het kredietrisico.

De verschillende omstandigheden en het lage niveau van overheidsgaranties voor het behoud van de investeringsbesparingen van de bevolking worden dus gegeneraliseerd. In Oekraïne ontwikkelen zich verschillende vormen van financiële intermediatie: van bewaarinstellingen (bankinstellingen) en gezamenlijke beleggingsinstellingen (beleggingsbemiddelaars) tot niet-staatspensioenfondsen en (zogenaamde contractuele spaarinstellingen).

Geleende middelen omvatten kredieten en leningen, aangetrokken middelen omvatten crediteuren. Monetaire relaties op microniveau omvatten de relaties tussen de leverancier en de consument, tussen de onderneming en haar structurele afdelingen, tussen het bestuur van de onderneming en haar werknemers, tussen ondernemingen en het financiële en kredietsysteem, enz.

Financiën vervullen vier functies: verstrekken, distribueren, reguleren en controleren.

De ondersteunende functie bestaat uit de systematische vorming van het benodigde bedrag aan fondsen uit verschillende alternatieve bronnen om de huidige activiteiten van de organisatie of staat te garanderen.

De distributiefunctie van de financiële wereld betekent de deelname van de financiële wereld aan de distributie en herverdeling van het bbp en het nationaal inkomen. Meer dan de helft van het nationaal inkomen wordt via de begroting herverdeeld. De herverdeling van middelen vindt plaats tussen de materiële en immateriële productie, tussen industrieën, regio’s en economische entiteiten.

De regulerende functie houdt verband met het gebruik van financiële activa en instrumenten om de efficiëntie van de financiële en economische activiteiten van de organisatie te verbeteren. Voor de staat impliceert de uitvoering van de functie het gebruik van middelen uit het begrotingssysteem om de economische ontwikkeling te stimuleren of te beperken.

De controlefunctie van de financiële wereld betekent de deelname van de financiële wereld aan het monitoren van het effectieve gebruik van alle soorten economische hulpbronnen. Controlefuncties worden uitgevoerd door: Ministerie van Financiën van de Russische Federatie; Rekenkamer van de Russische Federatie, Federaal Ministerie van Financiën; De federale belastingdienst; Federale Dienst voor Financieel en Budgettair Toezicht; controle- en auditafdelingen van ministeries en departementen; financieel beheer van ondernemingen.

De rol van financiën in de economie is divers, maar kan niettemin worden teruggebracht tot drie hoofdgebieden:

1. financiële steun voor de behoeften van uitgebreide reproductie;
2. financiële regulering van economische en sociale processen;
3. financiële prikkels voor het efficiënt gebruik van alle soorten economische hulpbronnen.

Financieel en kredietsysteem van de Russische Federatie

Het financiële en kredietsysteem is een geheel van sferen en verbindingen van financiële relaties waardoor de vorming, distributie en het gebruik van fondsen van fondsen wordt uitgevoerd.

Basisprincipes voor het identificeren van gebieden en eenheden van het financiële systeem:

• de aanwezigheid van een eigen financiële basis gevormd door het primaire inkomen van subjecten van economische betrekkingen;
• het functionele doel van elke schakel, het verstrekken van financiering voor de kosten van het bereiken van specifieke doelen, economische entiteiten (productie en verkoop van goederen en diensten met als doel winst te maken en kapitaal te vermenigvuldigen), de werkende bevolking (bevrediging van de materiële en spirituele behoeften van het individu, het gezin), de staat (bevrediging van sociale behoeften, sociale steun en bescherming van de economisch inactieve bevolking en werklozen);
• eenheid en interactie van sferen en banden, vooraf bepaald door de gemeenschappelijke bron van primair inkomen (bbp) en financieel beleid gericht op het coördineren van de belangen van subjecten van economische betrekkingen.

Wat betreft zijn plaats in het financiële systeem vertegenwoordigt de staatsbegroting het belangrijkste financiële plan van de staat voor het lopende begrotingsjaar, dat kracht van wet heeft.

Wat de materiële inhoud betreft, is de staatsbegroting een gecentraliseerd fonds van staatsmiddelen.

In termen van sociaal-economische essentie vertegenwoordigt het het belangrijkste instrument voor de distributie en herverdeling van het BNP en het nationale inkomen van de staat.

Extra-budgettaire overheidsfondsen zijn een vorm van accumulatie en herverdeling van fondsen die worden gebruikt om in sociale behoeften te voorzien en om aanvullende financiering van territoriale behoeften te bewerkstelligen.

De verbanden tussen het financiële systeem en het kredietsysteem worden weergegeven in figuur 2. 1.1.

Extrabudgettaire fondsen worden gecreëerd op federaal en territoriaal niveau en hebben een specifiek doel. Extrabudgettaire fondsen zijn onder meer het pensioenfonds, het socialeverzekeringsfonds en het verplichte ziektekostenverzekeringsfonds.

De vorming van extrabudgettaire fondsen wordt uitgevoerd door middel van verplichte gerichte bijdragen, die voor een gewone belastingbetaler niet verschillen van belastingen.

Staatskrediet weerspiegelt de kredietrelaties met betrekking tot de mobilisatie door de staat van tijdelijk vrije middelen van bedrijven, organisaties en de bevolking op basis van terugbetaling om overheidsuitgaven te financieren.

De kredietverstrekker bestaat uit natuurlijke personen en rechtspersonen; de kredietnemer is de staat die wordt vertegenwoordigd door zijn organen. De staat trekt extra financiële middelen aan door obligaties, schatkistpapier en andere soorten staatspapier op de financiële markt te verkopen. Deze vorm van lening stelt de kredietnemer in staat de gemobiliseerde extra financiële middelen te gebruiken om het begrotingstekort te dekken, zonder daarvoor een uitgifte uit te geven.

Het Verzekeringsfonds biedt compensatie voor mogelijke verliezen als gevolg van natuurrampen en ongevallen, en draagt ​​ook bij aan de preventie ervan. Verzekeren wordt in een markteconomie steeds meer een commerciële activiteit, maar veel verzekeringsmaatschappijen hebben geen duidelijke specialisatie op verzekeringsgebied. Met een ontwikkeld verzekeringssysteem specialiseren verzekeringsmaatschappijen zich in het aanbieden van bepaalde soorten verzekeringsdiensten.

Het kredietsysteem is een verzameling bank- en andere kredietinstellingen. In Rusland kent dit systeem een ​​structuur op twee niveaus, waaronder de Centrale Bank van de Russische Federatie, kredietorganisaties en hun filialen. Het systeem omvat niet-bancaire kredietinstellingen die het recht hebben om alleen bepaalde banktransacties uit te voeren.

De financiën van organisaties (ondernemingen) met verschillende vormen van eigendom, die de basis vormen van het verenigde financiële systeem van het land, dienen het proces van creatie en distributie van het sociale product en het nationale inkomen.

De voorziening van gecentraliseerde monetaire fondsen met financiële middelen hangt af van de staat van de financiën van ondernemingen. Tegelijkertijd sluit het actieve gebruik van bedrijfsfinanciering in het proces van productie en verkoop van producten de deelname van de begroting, bankkredieten en verzekeringen aan dit proces niet uit.

De financiële markt is een markt voor leningen, beleggingen, effecten en deposito's op korte, middellange en lange termijn. De aandelenmarkt is een speciaal soort financiële relatie die ontstaat als gevolg van de aankoop en verkoop van specifieke financiële activa - effecten. Haar taak is om het proces van kapitaalstroom in industrieën met een hoog inkomensniveau te waarborgen.

De principes voor het gebruik van financiële middelen op de aandelenmarkt zijn afhankelijk van de soorten effecten waarin deze worden belegd en van de soorten transacties met effecten.

Internationale financiën zijn de relaties tussen landen die ontstaan ​​als gevolg van uitwisselingen op het gebied van de handel in financiële activa, investeringen en kredietactiviteiten. In tegenstelling tot het nationale niveau zijn deze relaties meer onderworpen aan staatscontrole. Internationale geldstromen worden onderverdeeld in staatsleningen, voorschotten, hulp, giften, leningen en kredieten van internationale organisaties (IMF) en particulier kapitaal.

In 2000 werd het inflatiecijfer als hoofddoel aangenomen;

7) directe kwantitatieve beperkingen. Dit is het vaststellen van limieten voor de herfinanciering van banken, het uitvoeren van bepaalde banktransacties door kredietinstellingen, bijvoorbeeld de uitgifte van pandjeshuis-, intraday- en eendaagse afwikkelingsleningen door de Bank of Russia aan commerciële banken binnen de vastgestelde limiet.

De Centrale Bank van de Russische Federatie geeft drie soorten licenties uit. De algemene licentie geeft het recht om valutatransacties uit te voeren op de binnenlandse en mondiale markten, correspondentrekeningen te openen bij buitenlandse banken zonder hun aantal te beperken. Extensie – geeft het recht om rekeningen te openen in bepaalde landen. Met een interne licentie kunt u alleen op de binnenlandse markt werken;

8) uitgifte van obligaties. De Bank of Russia heeft het recht om voor eigen rekening obligaties uit te geven, die bij kredietinstellingen worden geplaatst.

Naast de belangrijkste reguleringsmethoden zijn er secundaire methoden.

9) marge voorgeschreven door de wet. Dit is een methode om een ​​minimumpercentage van de aanbetaling voor effecten uit het eigen vermogen van de belegger vast te stellen. Het kopen van effecten op krediet is gevaarlijk omdat er banken bij betrokken zijn. Daarom zijn in alle landen transacties met effecten op krediet strikt gereguleerd. In Rusland bedraagt ​​de minimummarge 50% van de totale kosten van gekochte effecten;

10) consumentenkrediet, dat wil zeggen de verkoop van goederen op krediet. Als het beperkt is, neemt de hoeveelheid geld in omloop af. Als het groeit, neemt de hoeveelheid geld in omloop toe;

Stuur uw goede werk naar de kennisbank is eenvoudig. Gebruik onderstaand formulier

Studenten, promovendi en jonge wetenschappers die de kennisbasis gebruiken in hun studie en werk zullen je zeer dankbaar zijn.

geplaatst op http://www.allbest.ru/

INVOERING

Het financiële en kredietsysteem is een geheel van relatief gescheiden en tegelijkertijd onderling verbonden gebieden en verbindingen van financiële relaties die worden beheerd door een speciaal financieel apparaat. Het concept van “financieel en kredietsysteem” wordt ook gebruikt in de zin van het geheel van financiële en kredietinstellingen van het land.

Financiën als integrale economische categorie met algemene kenmerken heeft zijn eigen structuur, die verschillende onderling verbonden schakels (instellingen) omvat, die elk hun eigen kenmerken hebben. De noodzaak om deze te benadrukken is te wijten aan de diversiteit van de behoeften van de samenleving, die worden gediend door financiën, en die met hun impact de hele economie van het land en de sociale sfeer bestrijken. Het geheel van de schakels (instellingen) die deel uitmaken van de financiële sector, vormt in hun onderlinge samenhang het financiële en kredietsysteem van het land. Het multi-link karakter van het systeem draagt ​​bij aan de grotere flexibiliteit en efficiëntie.

De staat van het financiële en kredietsysteem van de staat bepaalt in belangrijke mate de mate van veiligheid en stabiliteit van de nationale munt, inclusief de koopkracht en wisselkoers ten opzichte van vreemde valuta, wat van het allergrootste belang is voor de staatssoevereiniteit.

Het belangrijkste principe van de organisatie en het functioneren van het financiële en kredietsysteem van de Russische Federatie is het principe van staatsregulering. Het ononderbroken en efficiënt functioneren van overheidsorganen en -instellingen en de ontwikkeling van een soevereine staat zijn rechtstreeks afhankelijk van het proces van vorming, distributie en gebruik van gecentraliseerde en gedecentraliseerde fondsen die de inhoud van de financiële activiteiten van de staat vormen. Voor elke werkelijk soevereine staat zijn kwesties als het beheer van het financiële en kredietsysteem, het ontwikkelen en implementeren van een verenigd monetair beleid, het beschermen en garanderen van de stabiliteit van de nationale munt en het nationale banksysteem, kwesties van financiële activiteit van strategisch belang en altijd relevant. die deel uitmaken van de inhoud van het concept ‘economische veiligheid van de staat’.

De regulerende overheidsinvloed op de financiële betrekkingen die binnen hun bevoegdheid vallen, wordt uitgeoefend door: de president van de Russische Federatie, de Federatieraad, de Staatsdoema van de Russische Federatie, de regering van de Russische Federatie, de Centrale Bank van de Russische Federatie.

De relevantie van het onderwerp wordt bepaald door het feit dat het financiële en kredietsysteem een ​​belangrijke plaats inneemt in de ontwikkeling van welk land dan ook, wat grotendeels de ontwikkeling van de economie, de groei van potentiële kansen en de groei van het welzijn van mensen bepaalt. de bevolking.

Het doel van de cursus is om de essentie van het financiële en kredietsysteem van de Russische Federatie te bepalen, en om de rol van de staat bij het reguleren van financiële activiteiten te bepalen.

Dienovereenkomstig stelt dit werk zichzelf de volgende taken:

Beschouw de theoretische aspecten van het financiële en kredietsysteem van de staat; kredietfinanciering bankverzekering

Bestudeer het financiële en kredietsysteem in de Russische Federatie;

Onthul de structuur van het financiële systeem van de Russische Federatie. Geef een algemeen idee van elke schakel in het systeem.

Het overwegen van de bovenstaande taken zal ons dus in staat stellen het financiële en kredietsysteem van de Russische Federatie te bestuderen.

1. WORDENFINNSOVO - KREDIETSYSTEEM VAN DE RF

1.1 Stadia van vormingfinanciële en kredietsystemenj Rusland

Het financiële en kredietsysteem van de Russische Federatie onderging eerder een radicale herstructurering dan andere delen van het financiële systeem. De basis van het nieuwe financiële en kredietsysteem waren transformaties in de banksector. In de periode vóór de hervorming bestond er feitelijk een systeem met één bank, waarin de Staatsbank van de USSR alle financiële middelen in het land volgens het plan via haar filialen verdeelde. Bovendien mobiliseerde slechts één bank het spaargeld van de bevolking: de Sberbank, die in wezen een filiaal van de Staatsbank was.

De herstructurering van de banksector begon in 1987. De eerste fase omvatte de oprichting van twee niveaus van het banksysteem. De Staatsbank werd omgevormd tot de Centrale Bank van de Sovjet-Unie. Hij werd verantwoordelijk voor het voeren van het monetair beleid, het waarborgen van de stabiliteit van de nationale munt, het toezicht houden op commerciële banken en het uitvoeren van interbancaire afwikkelingen. Alle andere functies werden toegewezen aan het tweede niveau van het banksysteem, bestaande uit vijf gespecialiseerde banken: een spaarbank (Sberbank van de USSR), een bank voor buitenlandse handel (Vneshtorgbank van de USSR), een bank voor bouw en industrie (Promstroybank van de USSR), een bank voor dienstverlening aan de sociale sfeer en kleine ondernemingen (Zhilsotsbank USSR), een landbouwbank (Agroprombank USSR).

Eind 1988 en begin 1989 vond de tweede fase plaats. Het werd gekenmerkt door de snelle groei van een uitgebreid netwerk van sectorale en regionale commerciële banken, die werden opgericht als naamloze vennootschappen of coöperaties. De opkomst van een groot aantal commerciële banken betekende een verzwakking van het monopolie in de financiële en kredietsector en de ontwikkeling van de concurrentie.

In 1991 werden drie grote gespecialiseerde banken – Promstroibank, Agroprombank en Zhilsotsbank – opnieuw geregistreerd als zelffinancierende naamloze banken met hun eigen centrale kantoren en regionale vestigingen. Sberbank werd goedgekeurd als commerciële bank, maar met zijn eigen specifieke functies, namelijk het beheer van de deposito's van huishoudens.

Eind 1991 nam de Centrale Bank van de Russische Federatie, als gevolg van de ineenstorting van de USSR, alle bevoegdheden van de Staatsbank van de USSR over. In januari 1992 werd de Union Sberbank opgeheven en werd de Russische tak omgevormd tot de Sberbank van Rusland.

Voormalige gespecialiseerde banken werden de grootste commerciële banken in Rusland. Er zijn een aantal gezamenlijke banken met buitenlands kapitaal verschenen. Zij zijn gespecialiseerd in internationale transacties en verschillende soorten financiële diensten. De jaren negentig worden in Rusland ook gekenmerkt door de snelle groei van niet-bancaire financiële intermediairs: pensioenfondsen, kredietverenigingen, spaar- en kredietverenigingen, enz. Beleggingsfondsen nemen een bijzondere plaats in binnen de niet-bancaire financiële structuren. In Rusland verschenen ze voornamelijk in de vorm van CHIF's (chequebeleggingsfondsen). Dit werd veroorzaakt door de goedkeuring van wetgeving inzake de privatisering van vouchers. Door de vele beperkingen op de activiteiten van fondsen en de economische situatie in het land konden deze fondsen zich niet volledig manifesteren als betrouwbare investeerder.

Sinds 1993 begint in de Russische Federatie een markt voor effecten van niet-statelijke emittenten – particuliere en geprivatiseerde ondernemingen, investerings- en financiële bedrijven, commerciële banken – vorm te krijgen. Geleidelijk aan worden effecten het belangrijkste instrument voor het accumuleren van de middelen van ondernemingen en huishoudens, en voor het verstrekken van leningen aan de reële sector van de economie.

Het staatskredietsysteem heeft een nieuwe richting gekregen. Het is een belangrijke en open bron geworden om het begrotingstekort te dekken. De staat begon zijn marktvormen te gebruiken - verschillende vormen van staatsleningen op korte en middellange termijn, terwijl hij directe financiering van uitgaven door de Centrale Bank weigerde.

Op dit moment bedraagt ​​het aantal commerciële banken en niet-bancaire organisaties in Rusland, in overeenstemming met de gegevens van de Bank van de Russische Federatie per 1 januari 2014, 923, waarvan slechts 418 (45,3%) met zekerheid kunnen worden geclassificeerd. als grote of overeenkomstige vereisten voor het bedrag van het toegestane kapitaal.

Het aantal banken is de afgelopen zes jaar (van 2007 tot 2014) al afgenomen met 213 banken (1136 - 923), wat neerkomt op 18,8%, en het treurigste is dat de banken in bijna alle federale districten in snel tempo krimpen. \11\.

In de jaren negentig werd de nationale verzekeringsmarkt in Rusland nieuw leven ingeblazen. Onder het administratieve commandosysteem bestond er een staatsmonopolie op de verzekeringssector. Gosstrakh van de USSR zorgde via zijn filialen voor verzekeringen in het hele land. De wettelijke basis voor de wettelijke regulering van de nationale verzekeringsmarkt werd vastgelegd door de wet van de Russische Federatie van 27 november 1992 nr. 4015-1 “Over de organisatie van het verzekeringsbedrijf.” Tegelijkertijd heeft de Federale Dienst voor toezicht op verzekeringsactiviteiten (Rosstrakhnadzor) werd opgericht, waaraan de controlefuncties over de binnenlandse verzekeringssector werden overgedragen. In 1996 werd Rossstrakhnadzor omgevormd tot de afdeling Verzekeringstoezicht van het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie. In overeenstemming met het decreet van de president van de Russische Federatie van 9 maart 2004 nr. 314 “Over het systeem en de structuur van federale uitvoerende organen”, het federale uitvoerende orgaan dat controle- en toezichtfuncties uitoefent op het gebied van verzekeringsactiviteiten (verzekeringsactiviteiten) is de Federale Verzekeringstoezichtdienst. Ten slotte werd bij besluit van de president van de Russische Federatie van 4 maart 2011 nr. 270 de Federale Verzekeringstoezichtdienst samengevoegd met de Federale Dienst voor Financiële Markten (FSFM). Bij hetzelfde decreet werden de functies van de vorige dienst overgedragen aan de Federale Dienst Financiële Markten (clausule 2 van het decreet), die nu de controle- en toezichtfuncties op het gebied van verzekeringsactiviteiten vervult.

De demonopolisering van het verzekeringsbedrijf leidde tot de oprichting van onafhankelijke particuliere verzekeringsmaatschappijen, de introductie van nieuwe gebieden en soorten verzekeringen en een verandering in de verhouding tussen verplichte en vrijwillige verzekeringen. Eind 1995 waren er 2.745 verzekeringsorganisaties op de verzekeringsmarkt; tot op heden is hun aantal aanzienlijk afgenomen. Sinds midden jaren 90. Er is een vermindering van het aantal exploitanten op alle financiële markten van Rusland, en verzekeringen vormen in deze zin geen uitzondering. Tegelijkertijd neemt de kapitalisatie van de resterende bedrijven toe.

De Centrale Bank van de Russische Federatie is een overheidsorgaan en oefent staatsleiderschap uit op het gebied van bankactiviteiten. De Rekenkamer van de Russische Federatie is een orgaan dat financiële controle uitoefent op de tijdige uitvoering van alle artikelen van de federale begroting. Het federale ministerie van Financiën controleert de uitvoering van het begrotingsbeleid als geheel. De Federale Belastingdienst maakt deel uit van het systeem van centrale overheidsinstanties. De Federale Dienst voor Financiële Markten van de Russische Federatie reguleert en controleert de activiteiten van beursdeelnemers - emittenten, investeerders en niet-statelijke financiële tussenpersonen (makelaars, dealers, beurzen, enz.), en houdt ook toezicht op verzekeringsactiviteiten. De federale douanedienst vervult de functie van het innen van douanebetalingen - douanerechten en douanekosten, die, samen met interne belastingen en inkomsten uit het beheer van staatseigendommen, een van de belangrijkste bronnen zijn voor het aanvullen van de staatskas.

Sinds het begin van de jaren 90 van de twintigste eeuw. De financiële middelen van ondernemingen hebben radicale veranderingen in hun circulatie ondergaan. De erkenning van de vrijheid van ondernemersactiviteiten, de introductie van verschillende vormen van management en de privatisering van staatseigendommen leidden tot de noodzaak om een ​​fundamenteel nieuw financieel mechanisme in de onderneming te creëren. De ontwikkeling van de vorm van aandelenbezit in ondernemingen werd de basis voor de vorming van aandelenmarkten\4\.

1.2 Essentie en structuur van het financiële en kredietsysteem

Financieel en kredietbeleid wordt beschouwd als een bepaalde activiteit van overheidsinstanties die verband houdt met het gebruik van financiële relaties om haar taken door de staat uit te voeren.

Deze interpretatie is beladen met een aantal gevaren. Feit is dat de functies en taken van de staat worden gewijzigd en getransformeerd in overeenstemming met de heersende ideeën in de samenleving over de rol van de staat in de ontwikkeling van de nationale economie. Kwesties van staatsinterventie in de Russische economie, het gelijktrekken van de sociaal-economische levensomstandigheden van de bevolking en vele andere kwesties die de functies en taken van de staat bepalen, blijven bijvoorbeeld nog steeds controversieel.

Het gebruik van het financiële en kredietsysteem alleen als middel (instrument) voor het uitvoeren van de functies van de staat leidt onvermijdelijk tot een belangenconflict van staatsautoriteiten, lokale overheden met andere subjecten van het financiële systeem, namelijk met bedrijfsentiteiten en de bevolking. van het land.

Het financiële beleid en het kredietbeleid worden beschouwd als onderdeel van het economische beleid van de staat, dat bestaat uit “een geheel van fiscale, andere financiële instrumenten en instellingen met financiële macht van de staat die, in overeenstemming met de wetgeving, de bevoegdheid hebben om de financiële middelen te vormen en te gebruiken van de staat, in overeenstemming met de strategische en tactische doelstellingen van het economische staatsbeleid”.

Het belangrijkste doel van het financiële en kredietsysteem van de staat zou het creëren van financiële voorwaarden moeten zijn voor de sociaal-economische ontwikkeling van de samenleving, waardoor het niveau en de kwaliteit van leven van de bevolking verbeterd worden.

2 KENMERKEN VAN DE FINANCIËN VAN ONDERNEMINGEN, ALGEMENE OVERHEIDSFINANCIËN EN FINANCIËN VAN DE BEVOLKING

2.1 Bedrijfsfinanciering

Bedrijfsfinanciering is een economische categorie, waarvan het bijzondere ligt in de reikwijdte van haar activiteiten en haar inherente functies. Bij sociale reproductie drukt bedrijfsfinanciering de distributierelaties uit. Hun acties beperken zich echter niet alleen tot verspreidingsgebieden.

Als uitdrukking van de distributieverhoudingen is financiën betrokken bij alle stadia van het reproductieproces: het is gelijk aan het aandeel van de distributie in elke fase, aangezien de distributie plaatsvindt in de productiefase, in de ruilfase en in de consumptiefase.

Net zoals bij de sociale reproductie zelf, met het beslissende belang van de productie, al haar schakels met elkaar verbonden zijn en op elkaar inwerken, zo vormt de financiën, in het geheel van elementen van de economie en hun interactie, de eenheid van deze economie.

Bedrijfsfinanciering is het belangrijkste onderdeel van het eenheidsstaatsysteem. Dit wordt vooral bepaald door het feit dat ze de sfeer van de materiële productie dienen, waarin het totale sociale product, het nationale inkomen en de nationale welvaart worden gecreëerd. In wezen is bedrijfsfinanciering een specifiek onderdeel van het financiële systeem. Ze verschillen van de overheidsfinanciën, wat te wijten is aan hun functioneren op verschillende terreinen van de sociale productie\8\.

De financiën van ondernemingen houden rechtstreeks verband met de productie en weerspiegelen de patronen van economische ontwikkeling; zij vormen een categorie die deel uitmaakt van de economische basis.

Tegelijkertijd hebben ze kenmerken die worden bepaald door hun functioneren op het gebied van de materiële productie, waar alle domeinen van het reproductieproces organisch met elkaar verbonden zijn: productie, distributie, uitwisseling en consumptie.

Bedrijfsfinanciering is een geheel van economische relaties die ontstaan ​​in het proces van productie, distributie en gebruik van het totale sociale product, het nationale inkomen, de nationale rijkdom en die verband houden met de vorming, distributie en gebruik van bruto-inkomen, contante besparingen en financiële middelen. Deze relaties die de essentie van deze categorie bepalen, worden uitgedrukt in geldelijke vorm.

Maar niet alle monetaire relaties zijn financieel, maar slechts een deel ervan, dat de inhoud van de financiën van ondernemingen vormt. De monetaire relaties die verband houden met de ontvangst en terugbetaling van bankleningen op korte en lange termijn, de monetaire relaties die ontstaan ​​bij het betalen van crediteuren, enz. zijn dus niet financieel.

Bedrijfsfinanciering vervult dus twee hoofdfuncties: distributie en controle.

De distributiefunctie (verstrekkende functie) gaat ervan uit dat de onderneming volledig moet worden voorzien van de noodzakelijke middelen in het optimale bedrag, met inachtneming van het principe: alle uitgaven moeten worden gedekt door haar eigen inkomsten.

De controlefunctie houdt verband met het gebruik van verschillende soorten prikkels en sancties, evenals bijbehorende indicatoren. Als een onderneming er niet in slaagt de deadlines te halen voor het doen van betalingen aan de begroting, de bank of leveranciers, wordt zij gedwongen boetes, straffen en boetes te betalen, wat haar financiële prestaties verslechtert \10\.

Financiële relaties van ondernemingen omvatten:

Financiële relaties binnen een onderneming die verband houden met de vorming en het gebruik van doelfondsen van intra-economisch belang - toegestaan ​​kapitaal, winst, fondsen voor speciale doeleinden (accumulatie, consumptie);

Financiële relaties tussen ondernemingen met betrekking tot activa en de aan- en verkoop van inventaris, betaling en ontvangst van boetes, bijdragen aan de toegestane fondsen van deze ondernemingen, deelname aan de winstverdeling;

Monetaire relaties tussen ondernemingen en de staat die verband houden met de vorming van budgettaire en buitenbudgettaire fondsen en het gebruik van deze fondsen;

Betrekkingen tussen ondernemingen en het krediet- en banksysteem met betrekking tot de ontvangst en terugbetaling van leningen, de betaling van rente op leningen, het storten van geld op bankdeposito's en het ontvangen van rente daarop;

Betrekkingen tussen ondernemingen en vrijwilligersverenigingen of hogere autoriteiten - met betrekking tot de vorming en het gebruik van gecentraliseerde fondsen en reserves;

Monetaire relaties tussen ondernemingen en hun werknemers bij het betalen voor werk \7\.

Elk van de genoemde groepen heeft zijn eigen kenmerken en toepassingsgebied. Ze hebben echter allemaal een tweerichtingskarakter en hun materiële basis is de cashflow. Het verkeer van fondsen gaat gepaard met de vorming van het toegestane kapitaal van de onderneming, het begin en het einde van de geldcirculatie, de vorming en het gebruik van monetaire fondsen voor verschillende doeleinden.

De financiële activiteiten van de onderneming zijn gebaseerd op de implementatie van de volgende principes:

Het principe van economische onafhankelijkheid;

Zelffinancieringsprincipe;

Het principe van financiële verantwoordelijkheid;

Het principe van interesse in de resultaten van activiteiten;

Het principe van het waarborgen van financiële reserves \9\.

De financiering van ondernemingen (organisaties) is dus een relatief onafhankelijke financiële sfeer, die een breed scala aan monetaire relaties bestrijkt die verband houden met de vorming en het gebruik van kapitaal, inkomen en contant geld in het proces van circulatie van fondsen van organisaties, uitgedrukt in de vorm van verschillende kasstromen die ontstaan ​​met externe tegenpartijen en organisaties.

Het is in de financiële sfeer dat het grootste deel van het inkomen wordt gevormd, dat vervolgens via verschillende kanalen in de economie wordt verdeeld en herverdeeld en dient als de belangrijkste bron van economische groei en sociale ontwikkeling van de samenleving.

2.2 Algemene overheidsfinanciën

Nationale financiën zijn het belangrijkste middel om de waarde van het sociale product en een deel van de nationale welvaart te herverdelen \3\.

Nationale financiën omvatten het begrotingssysteem (staatsbegroting), staatstrustfondsen buiten de begroting, staatskredieten en staatsverzekeringsfondsen.

De staatsbegroting van de Russische Federatie is het belangrijkste financiële plan voor de vorming en het gebruik van het gecentraliseerde monetaire fonds van de staat. Het zorgt voor de vervulling van de functies van de staat, die bestaat uit het uitvoeren van openbaar beleid, voornamelijk door de herverdeling van ontvangen inkomsten, in de eerste plaats via het belastingstelsel. De staatsbegroting van de Russische Federatie combineert de federale begroting, territoriale begrotingen (begrotingen van de samenstellende entiteiten van de Federatie) en lokale begrotingen.

In 2001 onderging het begrotingssysteem van de Russische Federatie aanzienlijke veranderingen. In overeenstemming met de wet van de RSFSR "Over de grondbeginselen van de begrotingsstructuur en het begrotingsproces in de RSFSR" en een aantal decreten van de regering van de Russische Federatie, werd het staatsbegrotingssysteem van Rusland geherstructureerd.

Momenteel bestaat het uit drie budgetniveaus:

Federale begroting;

Begrotingen van de onderdanen van de Federatie (territoriale begrotingen);

Lokale begrotingen (begrotingen van gemeenten).

De federale begroting voor het overeenkomstige jaar wordt ontwikkeld en goedgekeurd in de vorm van een federale wet; begrotingen van de onderdanen van de Federatie (territoriale begrotingen) - in de vorm van wetten van de onderdanen van de Federatie; lokale begrotingen - in de vorm van rechtshandelingen van representatieve lichamen van lokaal zelfbestuur of op de manier vastgelegd in het gemeentelijk handvest (in de meeste gevallen worden ze goedgekeurd in de vorm van een besluit). De structuur van het begrotingssysteem van de Russische Federatie ligt dicht bij de structuur van de begrotingssystemen van westerse landen.

De volgende schakel in de nationale financiën zijn staatstrustfondsen buiten de begroting. Tijdens de overgang naar markteconomische omstandigheden werden de volgende staatstrustfondsen buiten de begroting gevormd: pensioenen, sociale verzekeringen, werkgelegenheid en verplichte ziektekostenverzekeringen. Deze fondsen zijn federaal eigendom, maar fungeren als onafhankelijke financiële kredietinstellingen van het financiële systeem. Extrabudgettaire fondsen hebben een specifiek doel: het financieren van sociale diensten aan de bevolking.

Naast extra-budgettaire staatsfondsen voor sociale doeleinden worden er ook fondsen voor economische doeleinden gecreëerd, waarmee aan de behoeften van de staat bij het oplossen van economische problemen wordt voldaan. Organisatorisch gezien zijn extrabudgettaire fondsen gescheiden van budgetten en hebben ze een zekere onafhankelijkheid.

Staatskrediet weerspiegelt de kredietrelaties met betrekking tot het aantrekken van tijdelijk gratis geld van de bevolking, bedrijven en organisaties door de staat om overheidsuitgaven te financieren. Staatskrediet is gebaseerd op de vrijwilligheid van betalingen aan de staatskas. Dit is een staatsactiviteit om geld op krediet, dat wil zeggen in bruikleen, te ontvangen van burgers, rechtspersonen en andere staten. Staatskrediet wordt aangetrokken door het plaatsen van staatsleningen, geldloterijen en andere waardepapieren. Staatskrediet is ook externe leningen van de staat, wanneer de staat een lening aangaat van het buitenland om het begrotingstekort te dekken.

Het Verzekeringsfonds biedt compensatie voor mogelijke verliezen als gevolg van natuurrampen en ongevallen, en draagt ​​ook bij aan de implementatie van maatregelen om deze te voorkomen. Sinds 2001 worden verzekeringen in het land, samen met staatsverzekeringsorganisaties, aangeboden door talrijke naamloze verzekeringsorganisaties. Een aanzienlijk deel daarvan heeft een laag vermogen en is onbetrouwbaar. De leidende rol op de Russische verzekeringsmarkt wordt ingenomen door de redelijk betrouwbare staatsverzekeraar Rosgosstrakh.

Uit het bovenstaande kan worden opgemerkt dat de specificiteit van de nationale financiën als onderdeel van het financiële systeem is dat ze niet geassocieerd zijn met de creatie van het bbp of de consumptie ervan, maar een puur distributiemechanisme zijn. Met hun hulp wordt een verbinding gelegd tussen de financiën van de productie- en niet-productiesectoren. Minstens 1/3 van het bbp wordt verdeeld via de nationale financiën. De herverdeelde waarde wordt gebruikt om financiële middelen van de staat en zijn ondernemingen te vormen en de ontvangen fondsen te gebruiken om de functies van de staat en staatsactiviteiten uit te voeren \2\.

2.3 Overheidsfinanciën

Financiën van de bevolking (huishoudens) - een reeks relaties met betrekking tot de creatie en het gebruik van fondsen en financiële activa die nodig zijn om het levensonderhoud van leden van het huishouden te garanderen \4\.

In omstandigheden van stabiele economische ontwikkeling worden de meeste spaargelden omgezet in investeringen. De instabiliteit van de economische situatie in het land, de crisistoestand van de economie en de hoge inflatiecijfers leiden ertoe dat een aanzienlijk deel van de spaargelden niet betrokken is bij het investeringsproces, maar wordt gebruikt voor inventarisatie of wordt uitgegeven aan de aankoop van vreemde valuta. . Het andere deel van de besparingen gaat naar gebieden waar hogere winsten worden verwacht en die sneller zullen worden ontvangen. Een aanzienlijk deel van de beleggingen heeft een kortetermijn- en speculatief karakter.

Deze factoren kunnen ook worden gegroepeerd in intern en extern. Externe factoren omvatten factoren die niet afhankelijk zijn van de wil en verlangens van de bevolking: sociaal beleid dat door de staat wordt gevoerd; fiscaal beleid; ontwikkelingsniveau van financiële instellingen en instrumenten; investeringsklimaat.

Interne factoren zijn onder meer: ​​consumentengedrag; spaargedrag; financiële geletterdheid van de bevolking (hoe hoger de financiële geletterdheid, hoe zelfverzekerder en bereidwilliger de bevolking spaart en haar financiële middelen investeert in verschillende financiële instrumenten); verwachtingen van de bevolking (verwachtingen over de toekomstige economische situatie in het land kunnen op de een of andere manier de omvang van de besparingen en de structuur en richting van de consumptie beïnvloeden).

De geïdentificeerde factoren worden weergegeven in figuur 1.1.

Figuur 1.1 - Factoren die het financiële potentieel van de bevolking beïnvloeden.

Factoren die het financiële potentieel van de bevolking beïnvloeden, zijn een abstracte waarde en er bestaat geen formule voor wiskundige berekeningen; daarom kunnen indicatoren worden gebruikt om de dynamiek ervan te beoordelen en veranderingen te voorspellen. Deze indicatoren zullen de geïdentificeerde factoren en elementen zijn van de structuur van het financiële potentieel van de bevolking, aangezien ze de beschouwde indicator het meest nauwkeurig beschrijven en karakteriseren. Voor analyse zullen we rekening houden met het inkomen van de bevolking (aangezien het financiële potentieel op basis daarvan wordt gevormd), het volume en de samenstelling van de contante besparingen (aangezien het belangrijk voor ons is om te weten hoeveel geld de bevolking uitgeeft aan consumptie en hoeveel geld kan worden uitgegeven aan consumptie). investeren), evenals de vertrouwensindex van consumenten, die de verwachtingen en stemmingen van mensen karakteriseert \9\.

Het inkomensniveau van de bevolking is een belangrijke indicator die het financiële potentieel van de bevolking karakteriseert. Hoe hoger het inkomen van de bevolking, hoe groter het financiële potentieel. De structuur van het contante inkomen van de bevolking naar inkomstenbron wordt weergegeven (Fig. 1.2).

Figuur 1.2 - Structuur van het gezinsinkomen naar inkomensbron in 2009-2011, %

De sociale uitkeringen zijn goed voor 13% en de inkomsten uit bedrijfsactiviteiten ongeveer 11%. Het gaat vooral om de lonen - 66%, inkomsten uit onroerend goed - 7% en andere - 3%.

De afgelopen jaren zijn de inkomens van huishoudens gestegen. Dynamiek van het gemiddelde inkomen per hoofd van de bevolking in 2001-2009. weergegeven in figuur 1.3.

Figuur 1.3 - Dynamiek van het gemiddelde inkomen per hoofd van de bevolking in 2001-2009, roebel.

De grafiek laat zien dat in de periode van 2001 tot 2008 de inkomens van de bevolking gelijkmatig zijn gegroeid, met een jaarlijkse toename van 20-25%. In 2008 stagneerde de omzetgroei en bedroeg in 2009 slechts 2% vergeleken met het jaar ervoor. Dit werd waarschijnlijk veroorzaakt door de mondiale financiële crisis. In de periode 2001 tot 2009 zijn de inkomens van de bevolking ruim vijf keer zo groot geworden.

Het volume en de samenstelling van het spaargeld zijn ook belangrijke indicatoren voor het financiële potentieel van de bevolking. Een toename van het volume aan contante besparingen duidt op een toename van het financiële potentieel van de bevolking. De structuur van het contante spaargeld geeft het niveau van financiële geletterdheid van de bevolking weer. Hoe hoger de financiële geletterdheid van de bevolking, hoe minder mensen hun spaargeld in contanten houden. Contant geld is een ongeorganiseerde vorm van sparen. Spaargelden die als investeringsbron worden gebruikt, moeten als georganiseerd worden beschouwd. Dit zijn in de eerste plaats besparingen op deposito's en effecten.

Figuur 1.4 toont de structuur van het spaargeld in 2010.

Figuur 1.4 - Structuur van de spaargelden van de bevolking in 2010, %

Zoals te zien is in figuur 1.4, geeft de bevolking van Rusland er de voorkeur aan om geld in deposito’s te houden (58%), op de tweede plaats staat contant geld (31,2%) en pas op de derde plaats staan ​​spaargelden in effecten, waarvan het volume 10,8% van alle spaargelden bedroeg. wat veel lager is dan vergelijkbare indicatoren in Europa en de VS.

De toename van het spaargeld in deposito's en effecten in de periode van 2000 tot 2007 bedroeg 885%, stijgend van 141.564 miljoen roebel. tot RUB 1.396.850 miljoen Deze stijging is vrij aanzienlijk en wordt verklaard door het economisch herstel na de economische crisis van 1998. 31,2% van het spaargeld (figuur 1.4) wordt echter nog steeds in contanten aangehouden, wat de ontwikkeling van financiële instellingen en instrumenten belemmert. Dit kan worden verklaard door het feit dat een aanzienlijk deel van de burgers financiële instellingen niet vertrouwt.

Als we het hebben over de omvang van de bevolkingsbesparingen, is er sprake van een positieve trend (figuur 1.5).

Figuur 1.5 - Dynamiek van veranderingen in het volume van de bevolkingsbesparingen in 2009-2010, roebel.

Het afgelopen jaar, van januari 2009 tot januari 2010, is het spaarvolume met 16 procent toegenomen, wat in absolute waarden 1.320 roebel \12\ bedroeg.

De index van het consumentenvertrouwen is een algemene indicator die de totale consumentenverwachtingen en -intenties van de bevolking weerspiegelt. De consumentenvertrouwenindex wordt berekend als het rekenkundig gemiddelde van de procentuele saldowaarden op vijf vragen: over de opgetreden en verwachte veranderingen in de persoonlijke financiële situatie, over de opgetreden en verwachte veranderingen in de economische situatie in Rusland, over de gunstige omstandigheden voor grote aankopen \5\.

Samenvattend moet worden opgemerkt dat sinds 2000 het financiële potentieel van de bevolking is toegenomen. Er is een positieve trend in het inkomen en de besparingen van de bevolking. De index van het consumentenvertrouwen groeide ook, maar daalde tegen de achtergrond van de financiële crisis. Veel burgers geven er de voorkeur aan geld bij banken te bewaren, omdat ze weinig vertrouwen hebben in andere financiële instellingen en structuren. Het zal enkele jaren duren voordat de vertrouwensindex terugkeert naar het niveau van vóór de crisis. Gedurende deze tijd moet de staat actief de financiële geletterdheid van de bevolking vergroten en alle voorwaarden scheppen waaronder burgers hun spaargeld veilig en winstgevend kunnen investeren in de economie van het land.

3 KENMERKEN VAN HET KREDIET- EN BANKSYSTEEM VAN DE RF, VERZEKERINGSFONDSEN ENFINANCIËLE MARKT

3.1 Krediet- en banksysteem van de Russische Federatie

Het moderne krediet- en banksysteem ligt dicht bij het model dat in de meeste geïndustrialiseerde landen wordt gehanteerd, ook al wordt de situatie in Rusland gecompliceerd door de imperfectie van de effectenmarkt. De minst ontwikkelde schakel in het kredietsysteem van het land zijn de gespecialiseerde niet-bancaire instellingen.

Het moderne tweeledige kredietsysteem is praktisch gevormd:

Niveau 1 - Centrale Bank van de Russische Federatie.

Niveau 2 – commerciële banken en andere financiële en kredietinstellingen die bepaalde banktransacties uitvoeren.

Het financiële en kredietsysteem omvat dus de Bank of Russia, banken, filialen en vertegenwoordigingen van buitenlandse banken, niet-bancaire kredietorganisaties, vakbonden en verenigingen van kredietorganisaties, bankgroepen en holdings.

De Centrale Bank van de Russische Federatie is de belangrijkste bank van de staat. Het is onafhankelijk van administratieve en uitvoerende autoriteiten. De Centrale Bank van de Russische Federatie is een economisch onafhankelijke instelling. Hij voert zijn uitgaven uit zijn eigen inkomsten. De belangrijkste doelstellingen van de Centrale Bank van de Russische Federatie zijn het beschermen en verzekeren van de stabiliteit van de roebel, inclusief de koopkracht en wisselkoers ten opzichte van vreemde valuta; ontwikkeling en versterking van het banksysteem, waardoor een efficiënte en ononderbroken werking van het afwikkelingssysteem wordt gewaarborgd. De Centrale Bank van de Russische Federatie ontwikkelt en implementeert een uniform monetair beleid van de staat, gericht op het waarborgen van de stabiliteit van de roebel; geeft op monopolistische wijze contant geld uit en organiseert de circulatie ervan, stelt regels op voor het doen van betalingen, het uitvoeren van banktransacties en het toezicht houden op hun activiteiten; voert valutacontrole en andere functies uit \8\.

In 2013 verhoogde de Centrale Bank van de Russische Federatie het aandeel van de in euro luidende reserves in vreemde valuta van 40,6% naar 41,5%; in Amerikaanse dollars daalde het van 45,4% naar 44,8%.

Het aandeel van de in Britse ponden luidende activa daalde in de loop van het jaar van 9,4% naar 9,3%, en in Canadese dollars steeg van 2,5% naar 3,3%. Het aandeel van de activa in Australische dollars bleef het hele jaar onveranderd en bedroeg 1,1%.

Het volume aan reserves in Japanse yen (begin 2013 - 1,1%) en Zwitserse franken eind 2013 was onbeduidend.

In 2013 daalden de deviezenreserves van de Bank of Russia met $14,5 miljard, voornamelijk als gevolg van de verkoop van vreemde valuta op de binnenlandse valutamarkt.

De geografische verdeling van de reserves van activa in vreemde valuta was per 1 januari 2014 als volgt: Frankrijk was goed voor 31,4% van de activa (een jaar eerder - 29,4%), de VS - 30,9% (in de loop van het jaar daalde het aandeel van 34,8%). %), Duitsland - 19,2% (het aandeel steeg van 18,6%), het VK - 9,4% (9,1% een jaar eerder), voor andere landen - 9,1% (het aandeel steeg van 8,1%).

De activa van de Bank of Russia in goud zijn in 2013 met 80,0 ton toegenomen tot 1091,1 ton, inclusief het volume aan monetair goud dat met 79,8 ton is toegenomen tot 1012,6 ton.

Het tweede niveau van het banksysteem wordt voornamelijk vertegenwoordigd door een breed netwerk van commerciële banken. Het verlenen van krediet- en afwikkelingsdiensten aan economische entiteiten. Naast commerciële banken zijn er ook speciale banken actief. Hiertoe behoren onder meer hypotheekbanken die leningen verstrekken tegen onroerend goed; grondbanken die zich bezighouden met het verstrekken van leningen die zijn gedekt door percelen, investeringsbanken, die operaties uitvoeren voor de uitgifte en plaatsing van effecten, bedrijfsobligaties. Het systeem van speciale banken begint, als gevolg van imperfectie en het ontbreken van het noodzakelijke wetgevende kader, nog maar net vorm te krijgen.

Een speciale plaats in het kredietsysteem wordt ingenomen door de Vnesheconombank, die is omgevormd tot een bank voor het aflossen van de buitenlandse schulden van de Russische Federatie, en door de Bank voor Wederopbouw en Ontwikkeling, die door de staat is opgericht om doelprogramma’s van de overheid op nationaal en regionaal niveau te financieren. natuur gebruik van begrotingsmiddelen voor het uitgeven van preferentiële leningen.

In het kredietsysteem kan men institutioneel gezien holdings, groepen en andere verenigingen van banken onderscheiden.

Holdings worden gecreëerd door de belangrijkste kredietinstelling te ontvangen. Vanwege de overheersende deelname in het toegestane kapitaal van een of meer kredietinstellingen of in overeenstemming met de gesloten overeenkomst, het vermogen van de onderneming om de beslissingen die zij neemt te bepalen.

Er wordt een groep kredietinstellingen gevormd om gezamenlijk bankactiviteiten uit te voeren op basis van het sluiten van een passende overeenkomst.

Naast bankinstellingen omvat het tweede niveau van het kredietsysteem ook speciale financiële en kredietinstellingen. Bij hun activiteiten is het in de mode om in de regel een of twee banktransacties te selecteren, waarvan de uitvoering een vergunning van de Centrale Bank van de Russische Federatie vereist. Zij hebben doorgaans een specifieke klantenkring \8\.

Ook de commerciële en intra-bedrijfsleningen ontwikkelen zich actief. Er ontstaan ​​nauwe verbindingen tussen verschillende delen van het kredietsysteem en de effectenmarkt.

Zo wordt in de Russische Federatie geleidelijk een kredietsysteem gevormd, dat is gebouwd op dezelfde principes als in landen met ontwikkelde markteconomieën.

Momenteel kan het meest opvallende fenomeen in het kredietsysteem worden beschouwd als de concentratie en centralisatie van bankkapitaal. Er zijn grote banken die een aanzienlijk deel van de middelen, activiteiten en personeel van het banksysteem concentreren. Zij nemen langzamerhand een dominante positie in op de markt voor vreemd vermogen. Hun omvang neemt toe als gevolg van de uitbreiding van de dienstverlening aan grote klanten, het aantrekken van nieuwe investeerders en het behalen van hoge winsten.

De concentratie van bankkapitaal is sterk in bepaalde regio's, wanneer verschillende banken het overgrote deel van hun activiteiten in een bepaalde stad concentreren (vooral in de grote financiële centra van Rusland).

Dit soort problemen zijn mogelijk voor een aanzienlijk deel van de overgebleven banken - ze houden in de eerste plaats verband met een tekort aan gebieden voor een winstgevende toewijzing van bankmiddelen. Aan de vooravond van de crisis bedroegen de beleggingen van de banken in federale schuldobligaties van de roebel gemiddeld 7,5% van hun activa en leverden ze bijna 15% van hun inkomsten op. Momenteel zijn er vrijwel geen in roebels genoteerde instellingen van dit niveau. De enige uitzondering vormen de deposito's van commerciële banken bij de Centrale Bank van de Russische Federatie, maar deze bedragen niet meer dan 3% van de totale bankactiva.

De strategie voor de ontwikkeling van de Russische banksector in de toekomst is dus om het systeem van bankregulering en bankentoezicht in overeenstemming te brengen met internationale normen, inclusief die welke zijn vastgelegd in de documenten van het Bazels Comité voor Bankentoezicht (BCBS). Een belangrijke rol bij het bereiken van dit doel wordt gespeeld door de wettelijke voorwaarden voor bankregulering en bankentoezicht in overeenstemming te brengen met internationale benaderingen \6\.

3.2 Verzekeringsfondsen

Verzekeringen als systeem ter bescherming van de eigendomsbelangen van burgers, organisaties en de staat zijn een noodzakelijk onderdeel van het sociaal-economische systeem van de samenleving.

Verzekeringen zijn een onafhankelijk onderdeel van het financiële systeem van de Russische Federatie. Het verschijnt in twee afzonderlijke vormen: in de vorm van sociale verzekeringen en verzekeringen zelf, in verband met onvoorziene noodsituaties.

Sociale verzekeringen in moderne omstandigheden van ontwikkeling van een markteconomie en het functioneren van ondernemingen op basis van verschillende vormen van eigendom, als een onafhankelijke vorm van verzekering, zijn op hun beurt verdeeld in twee soorten: staatssociale verzekeringen en niet-statelijke sociale verzekeringen. In overeenstemming met art. 39 van de grondwet van de Russische Federatie wordt de eerste van deze soorten sociale verzekeringen gegarandeerd aan Russische burgers, de tweede wordt aangemoedigd.

De tweede vorm van verzekering is de verzekering zelf, die verband houdt met onvoorziene noodsituaties.

Verzekeringen bieden garanties voor het herstel van beschadigde eigendomsbelangen in geval van onvoorziene natuur-, door de mens veroorzaakte en andere verschijnselen, en hebben een positieve invloed op het versterken van de staatsfinanciën. Het bevrijdt niet alleen het budget van kosten voor de compensatie van verliezen bij verzekerde gebeurtenissen, maar is ook een van de meest stabiele bronnen van langetermijninvesteringen.

Dit bepaalt de strategische positie van verzekeringen in landen met ontwikkelde markteconomieën.

Voor het moderne Rusland wordt de versnelde ontwikkeling van verzekeringen als mechanisme voor de bescherming van de eigendomsbelangen van individuen bijzonder belangrijk. Als gevolg van de grootschalige privatisering werd een aanzienlijk deel van de vaste activa eigendom van individuen en niet-statelijke entiteiten. Dit vereist dringend de creatie van een systeem van financiële garanties dat voorziet in compensatie voor schade in het geval van natuurrampen, ongelukken, branden en andere onvoorziene gebeurtenissen die de opkomende productieverhoudingen negatief kunnen beïnvloeden en verstoringen in economische sectoren kunnen veroorzaken.

De karakteristieke kenmerken van verzekeringen zijn:

1. Geen constante, maar probabilistische aard van de relatie;

2. Terugbetaling;

3. Strikt gedefinieerde (gesloten) aard van herverdelingsrelaties.

Verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie kunnen worden uitgevoerd door zowel staats- als niet-statelijke organisaties en bedrijven. De activiteiten van verzekeringsmaatschappijen zijn ondernemend van aard.

De inhoud van de relatie tussen de staat en verzekeringsmaatschappijen is na de Russische transitie naar marktrelaties radicaal veranderd. Het staatsbestuur is vervangen door staatsregulering en -controle (toezicht). Het systeem van staatsverzekeraars als zelfstandig systeem van overheidsinstanties bestaat op dit moment niet.

Het belangrijkste orgaan dat door de staat is gemachtigd om toezicht te houden op verzekeringsactiviteiten is het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie \3\.

De complexe aard van relaties in het verzekeringswezen en de deelname van overheidsinstanties aan deze relaties waren vooraf bepalende veranderingen op dit gebied, gereguleerd door verschillende rechtstakken, met name het burgerlijk en financieel recht. Het burgerlijk recht regelt de contractuele relaties op dit gebied (hoofdstuk 48 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie), het financiële recht regelt de relaties op basis van overheidsopdrachten. De regels van het financieel recht bepalen het systeem en de organisatie van verzekeringen, de soorten ervan, de procedure voor verplichte verzekeringen, de vergunningverlening voor verzekeringsactiviteiten, het waarborgen van de financiële stabiliteit van verzekeraars, evenals de implementatie van staatstoezicht op verzekeringsactiviteiten \1\.

Het staatstoezicht dat aan de federale uitvoerende autoriteiten is toevertrouwd voor het toezicht op verzekeringsactiviteiten, wordt uitgevoerd om te voldoen aan de vereisten van de wetgeving van de Russische Federatie inzake verzekeringen, de effectieve ontwikkeling van verzekeringsdiensten en de bescherming van de rechten en belangen van polishouders , verzekeraars, andere belanghebbenden en de staat.

Relaties op het gebied van verzekeringen, gereguleerd door het financieel recht, kunnen, afhankelijk van de daarbij betrokken entiteiten, in de volgende typen worden ingedeeld:

Betrekkingen tussen de staat vertegenwoordigd door de regering van de Russische Federatie en federale instanties, de uitvoerende macht voor toezicht op verzekeringsactiviteiten (departement van het ministerie van Financiën van Rusland) met betrekking tot de goedkeuring van de belangrijkste bepalingen van hun activiteiten met het oog op het uitvoeren van staatsactiviteiten toezicht op verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie (clausule 2 van artikel 30 van de wet van de Russische Federatie "Betreffende de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie");

Betrekkingen tussen de federale uitvoerende autoriteiten voor het toezicht op verzekeringsactiviteiten en verzekeringsorganisaties met betrekking tot de afgifte van vergunningen, het vaststellen van regels voor de vorming en plaatsing van verzekeringsreserves, indicatoren en rapportagevormen van verzekeringsorganisaties, evenals met betrekking tot de implementatie van de instructies van het departement verzekeringen toezicht op het elimineren van overtredingen van de wet van de Russische Federatie "Betreffende de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie", in verband met de opschorting of beperking van de geldigheid, evenals de intrekking van vergunningen van verzekeraars, enz. (clausules 3, 4, artikel 30 van de wet van de Russische Federatie "Betreffende de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie"; clausule 31, clausule 7 van de verordeningen betreffende het ministerie van Financiën van de Russische Federatie van 6 maart 1998 );

Betrekkingen tussen de staat vertegenwoordigd door het federale antimonopolieorgaan (het Ministerie van de Russische Federatie voor Antimonopoliebeleid en Ondersteuning van Ondernemerschap) en verzekeraars met betrekking tot het voorkomen, beperken en onderdrukken van monopolistische activiteiten en oneerlijke concurrentie op de verzekeringsmarkt (Art. 31 van de wet van de Russische Federatie “Over de organisatie van verzekeringsactiviteiten in de Russische Federatie”);

Betrekkingen onder de verplichte staatsverzekering, waarbij de staat, als verplicht subject van alle financiële rechtsbetrekkingen, optreedt als verzekeraar van de eigendommen en persoonlijke belangen van bepaalde categorieën burgers en maatregelen ontwikkelt om de eigendomsbelangen van verzekeraars te waarborgen.

Betrekkingen tussen de Federal Securities Market Commission. Het Ministerie van de Russische Federatie voor Belastingen en Taken met verzekeraars voor de implementatie van controlefuncties over verzekeringsactiviteiten.

Omdat in de omstandigheden van de marktverhoudingen de staat en ondernemingen gelijkwaardige economische entiteiten worden, die elk alleen verantwoordelijk zijn voor hun schulden, is de noodzaak om gebruik te maken van verzekeringen bijzonder acuut.

De markteconomische omstandigheden zelf bepalen dus objectief de noodzaak om de eigendommen en persoonlijke belangen van rechtspersonen en individuen te beschermen door de oprichting van verzekeringsfondsen.

3.3 Financiële markt

De financiële markt is een geheel van nationale en internationale markten die zorgen voor de richting, accumulatie en herverdeling van monetair kapitaal tussen marktentiteiten via financiële instellingen om een ​​normaal evenwicht tussen vraag en aanbod van kapitaal te bereiken.

De monetaire sector, waartoe ook de financiële sector en de kredietsector behoren, is met zijn omzet en inkomsten een specifieke markt. De financiële markt levert financiële diensten aan de samenleving en voorziet haar van geld op het juiste moment en op de juiste plaats. Met andere woorden: geld is een specifiek goed op de financiële markt. Als handelsartikel circuleert geld in sectoren van de mondiale financiële markt zoals de kredietsector, effecten, deviezen, verzekeringen, enz.

Rijst. 1. Financiële marktstructuur:

§ Kredietmarkt

§ Valuta markt

§ Effectenmarkt (aandelenmarkt)

§ Verzekeringsmarkt

§ Beleggingsmarkt

Op de financiële markt zijn het voorwerp van aankoop en verkoop financiële middelen. Er zijn echter fundamentele verschillen in transacties in verschillende sectoren van de financiële markt. Als op de kredietmarkt geld als zodanig wordt verkocht, dat wil zeggen dat het zelf het voorwerp van transacties is, dan worden op de aandelenmarkt bijvoorbeeld de rechten op het ontvangen van monetaire inkomsten, reeds gecreëerd of toekomstig, verkocht.

De essentie van de financiële markt is niet simpelweg de herverdeling van financiële middelen, maar vooral het bepalen van de richting van deze herverdeling. Het is op de financiële markt dat de meest effectieve gebieden voor het inzetten van monetaire middelen worden bepaald.

De structuur van een dergelijke financiële markt kan als volgt worden weergegeven:

Rijst. 2. Effectenmarkt

§ Geldmarkt - de markt voor financiële instrumenten op korte termijn (schuldverplichtingen) met een looptijd van maximaal 1 jaar.

§ Kapitaalmarkt - de markt voor middellangetermijn (van 1 tot 3-5 jaar) en langetermijnactiva - aandelen, obligaties (met een looptijd van meer dan een jaar) en leningen (met een looptijd van meer dan een jaar) .

§ Kredietmarkt – de markt voor leningen op korte, middellange en lange termijn. In de praktijk is er geen duidelijke grens daartussen.

Het functioneren van de financiële markt hangt nauw samen met de bepaling van de rentetarieven, d.w.z. de prijs van het goed ‘geld’ dat in de vorm van krediet wordt verkocht. De vorming van een rentesysteem is een van de belangrijkste functies van de financiële markt; het beïnvloedt het efficiëntieniveau van de hele economie.

Functies van de financiële markt:

§ herverdeling en overdracht van kapitaal;

§ besparingen op distributiekosten;

§ versnelling van de concentratie en centralisatie van kapitaal;

§ intertemporele handel, waardoor de kosten van economische cycli worden verlaagd;

§ het bevorderen van het proces van continue reproductie.

De financiële markt wordt bediend door financiële intermediairs, d.w.z. organisaties die geld in bewaring nemen of om andere redenen voor een bepaald percentage innen, het voor een hoger percentage uitlenen aan individuen en rechtspersonen die investeringsmiddelen nodig hebben, en ook betalen voor verzekeringspolissen. en pensioenen.

Financiële intermediairs omvatten voornamelijk banken en krediet- en bancaire organisaties (kredietverenigingen, coöperaties, spaarverenigingen, onderlinge kredietmaatschappijen, enz.). Naast bank- en kredietorganisaties omvatten financiële intermediairs verzekeringsorganisaties, pensioenfondsen, beleggingsmaatschappijen, enz. Het fundamentele verschil tussen deze organisaties en banken is dat zij geen deposito's accepteren en geen invloed hebben op de hoeveelheid geld in omloop.

Financiële instrumenten zijn financiële verplichtingen van economische entiteiten, gedocumenteerd in overeenstemming met de huidige wetgeving. Financiële instrumenten zijn op naam of aan toonder.

Momenteel is er in de ontwikkelde markteconomieën een duidelijke tendens naar de fusie van verschillende financiële intermediairs, evenals naar de diversificatie van hun activiteiten. De ontwikkeling van financiële bemiddeling heeft bijgedragen aan de opkomst van een uniek economisch fenomeen: financiële instrumenten , waaronder: wissels, cheques, promessen, aandelen, obligaties, enz., die recht geven op het ontvangen van contante inkomsten, enz. \9\.

CONCLUSIE

Het financiële en kredietsysteem van de Russische Federatie bestaat uit een geheel van de belangrijkste financiële instellingen van het land die de economie dienen en de mobilisatie van fondsen in staats- en niet-staatsfondsen vergemakkelijken, of zelf de functies van fondsen van fondsen vervullen.

In het financiële en kredietsysteem van elke staat spelen de samenstellende instellingen vanuit politiek en economisch oogpunt verschillende rollen. Er zijn basisinstellingen zonder welke het krediet- en financiële systeem van de staat niet kan functioneren. Dergelijke instituties omvatten: het monetaire systeem, het belastingsysteem, het begrotingssysteem en het banksysteem.

De staat van het financiële en kredietsysteem van de staat bepaalt in belangrijke mate de mate van veiligheid en stabiliteit van de economie, wat van het allergrootste belang is voor de staatssoevereiniteit.

Analyse van het financiële en kredietsysteem van de Russische Federatie maakte het mogelijk om de volgende hoofdverbindingen in de financiële betrekkingen te identificeren: nationale financiën, krediet- en bankstelsel, bedrijfsfinanciering, bevolkingsfinanciering, marktfinanciering en verzekeringsfondsen.

1. De nationale financiën zijn op hun beurt verdeeld in: de staatsbegroting, de begrotingen van de samenstellende entiteiten van de Russische Federatie, het Pensioenfonds van de Russische Federatie, het Sociale Verzekeringsfonds van de Russische Federatie (FSS), de Federale Verplichte Ziektekostenverzekering Fonds (MHIF); Staatswerkgelegenheidsfonds van de Russische Federatie.

De centrale plaats in het financiële systeem van elke staat wordt ingenomen door de staatsbegroting: het financiële plan van de staat dat kracht van wet heeft (lijst van inkomsten en uitgaven) voor het lopende (fiscale) jaar. Begrotingsfondsen zijn bedoeld om de taken en functies van de staat en de lokale overheid financieel te ondersteunen. De begroting geeft de regering de mogelijkheid om het staatsapparaat en het leger in stand te houden, sociale activiteiten uit te voeren, prioritaire economische taken uit te voeren, d.w.z. prestatie door de staat van zijn inherente functies.

2. Er zijn twee concepten van het kredietsysteem: een reeks kredietrelaties, vormen en methoden van kredietverlening; een reeks financiële instellingen die beschikbare middelen verzamelen en uitlenen. In dit werk hebben we tot in detail de essentie, vormen en methoden van kredietverlening onthuld, evenals de institutionele vorm van het kredietsysteem.

De reeks kredietrelaties wordt vertegenwoordigd door krediet: staats-, internationaal, consumenten-, commercieel-, bankwezen.

Het geheel van kredietinstellingen bestaat uit: de Centrale Bank van de Russische Federatie (Bank of Russia); commerciele banken; vakbonden en verenigingen van banken; andere kredietinstellingen.

3. De financiering van organisaties en ondernemingen als onderdeel van het financiële systeem omvat de processen van creatie, distributie en gebruik van het bbp in waardetermen.

4. Overheidsfinanciering is een structureel onderdeel van particuliere (gedecentraliseerde) financiering, waaronder:

Huishoudfinanciën, waaronder de gezinsfinanciën (als het een uitgebreid huishouden betreft dat meerdere gezinnen omvat);

Gezinsfinanciën, als het huishouden uit één gezin bestaat;

Persoonlijke financiën van elk gezinslid.

5. De financiële markt is een bijzondere markt waarin bijzondere goederen worden verkocht en gekocht, waarbij geld wordt verstrekt voor tijdelijk gebruik in de vorm van leningen of voor altijd. Er zijn: effectenmarkt, kredietmarkt en valutamarkt. Functies van de financiële markt: Mobilisatie van tijdelijk vrije middelen door de verkoop van effecten; Financiering van het reproductieproces; Distributiefunctie - bevordert de kapitaalstroom tussen industrieën en bedrijven.

6. Verzekeringen vormen een onafhankelijke schakel in het financiële en kredietstelsel van de Russische Federatie. Ondanks het feit dat de verzekeringen in Rusland aan kracht winnen, zijn de verzekeringen in Rusland op dit moment nog niet voldoende ontwikkeld.

...

Soortgelijke documenten

De essentie van het financiële en kredietsysteem en zijn verbanden. Budgetkoppeling van het financiële en kredietsysteem. Staatsfondsen buiten de begroting van de Russische Federatie. Staatslening. Bank- en verzekeringssector. Financiering van ondernemingen met verschillende eigendomsvormen.

cursuswerk, toegevoegd op 12/05/2003


De essentie van risico's van een kredietorganisatie, classificatie en stadia van hun beheer. Analyse van het risicobeheersysteem van een kredietinstelling bij OJSC "Ural Bank of Reconstruction and Development". Manieren om ze te verminderen. Beoordeling van de financiële en economische toestand ervan.

proefschrift, toegevoegd 09/04/2014


De rol van het financiële systeem bij het waarborgen van de economische en nationale veiligheid. Veiligheidsbedreigingen voor instellingen van het financiële en kredietsysteem. Veiligheid van het openbare financiële systeem. Het systeem van instanties die de financiële veiligheid van Rusland controleren.

cursuswerk, toegevoegd op 17-12-2014


Concept en structuur van het financiële systeem van de Russische Federatie. Structuur van de staats- en gemeentelijke financiën. Kenmerken van de verbindingen van het financiële systeem. Staatsbegroting, extrabudgettaire fondsen, krediet. Verzekeringsfonds. Beurs. Financieel en kredietsysteem.

samenvatting, toegevoegd op 26-12-2008


De essentie en functies van financiën; beleid, management, planning en forecasting op dit gebied. Beschouwing van de kenmerken van de valuta- en verzekeringsmarkten. Beschrijving van het krediet- en banksysteem van Rusland. Internationale financiële en kredietinstellingen.

cursus hoorcolleges, toegevoegd op 22-09-2015


Het concept van financiering van ondernemingen in sectoren van de nationale economie. Inhoud van financiële en kredietrelaties. Functies van bedrijfsfinanciering en principes van hun organisatie. Relaties tussen ondernemingen en commerciële banken. Taken van financiële diensten van ondernemingen.

samenvatting, toegevoegd op 15-06-2010


Het concept, de betekenis en de essentie van het monetaire systeem. Het werkingsmechanisme van het monetaire systeem. De hoofdrichtingen van moderne staatsregulering van het monetaire systeem van de Russische Federatie. Belangrijkste werkterreinen van centrale banken.

cursuswerk, toegevoegd op 23-03-2016


Financiën als onderdeel van het financiële en kredietsysteem. Het staatsfinanciële systeem en zijn verbindingen. De essentie van de staatsbegroting en zijn functies. Bijzonderheden van de budgetclassificatie. Begrotingstekort als reden voor de groei van de staatsschuld van het land.

cursuswerk, toegevoegd op 24/03/2012


De economische essentie van bedrijfsfinanciering. Systeem van hoofdindicatoren van financiële en economische activiteit en analysemethoden. Analyse van de effectiviteit van het managementsysteem voor de financiële en economische activiteiten van de onderneming PRZ OJSC "KAMAZ".

proefschrift, toegevoegd op 25-08-2014


De essentie van het monetaire systeem. Vorming van het monetaire systeem en zijn verbindingen. Grondbeginselen van de regulering van de huidige stand van het monetair beleid van de Republiek Kazachstan. Ontwikkelingsrichtingen en ontwikkelingsproblemen van het monetaire systeem.