21-ви век ще бъде ера на напреднали технологии, базирани на най-високата икономическа система, която от своя страна е изградена на финансова основа. Ролята на банките непрекъснато нараства, тъй като винаги съществува необходимост от поддържане на финансова стабилност, осигуряване на непрекъснати плащания между различни икономически субекти и насочване на инвестициите към развитието, преди всичко, на реалния (производствен) сектор на икономиката. В момента изпълнението на тази роля се усложнява от факта, че самата банкова система претърпява значителни структурни трансформации.

Банковата система е единна и цялостна (взаимосвързана, взаимодействаща) съвкупност от кредитни институции, включени в икономическата система на страната, всяка от които изпълнява свои собствени специални функции, извършва свой собствен списък от парични транзакции/транзакции, в резултат на което в целия обем на потребностите на обществото от банкови продукти (услуги) се задоволяват напълно и във възможно най-висока степен на ефективност. В структурен план това трябва да се разбира по такъв начин, че банковата система трябва да включва всички нейни икономически организации, които извършват всички или отделни банкови операции/транзакции, т.е. банки (централни и търговски) и небанкови кредитни организации, а като елемент от инфраструктурен характер - спомагателни организации. В този случай спомагателните организации се разбират като специализирани организации, които сами не извършват банкови операции, но осигуряват дейността на банки и други кредитни организации: банкови одиторски фирми, организации, които определят банковите рейтинги, предоставят им специално оборудване и материали, информация , специалисти и др. d.

Небанковите кредитни институции включват:

фондови и валутни борси;

застрахователни и финансови компании;

инвестиционни, пенсионни и благотворителни фондове;

брокерски, дилърски лизингови и факторинг фирми;

кредитни съюзи, дружества и партньорства, фондове за взаимопомощ;

заложни къщи.

Горното може да бъде представено по следния начин (фиг. 1):

Фиг. 1.

Към 1 март 2007 г. общият брой на действащите кредитни институции в Русия е 1183.

От тях 1138 са банки и 45 са небанкови кредитни институции.

Към 1 март 2007 г. 287 кредитни организации имат общи лицензи, 922 кредитни организации имат лицензи за привличане на депозити на домакинства и 799 кредитни организации имат лицензи за операции в чуждестранна валута. Лиценз за извършване на операции с благородни метали са имали 189 кредитни институции, а други четири са с подобни разрешения.

Към 1 март 2007 г. в регистъра на участниците в системата за задължително гарантиране на влоговете са включени 925 банки.

Броят на действащите кредитни институции в Русия със 100% чуждестранно участие през януари - февруари 2007 г. е 52, а с повече от 50% чуждестранно участие - се е увеличил от 13 на 17. Общият брой на руските кредитни институции с известно чуждестранно участие през януари - Февруари 2007 г. се увеличи от 153 на 157.

Руската банкова система е разнородна, в нея има различни модели на поведение на банките. И тези модели на поведение зависят от клиентската база и структурата на собствения й баланс.

Напредъкът в електронното оборудване и технологии предложи принципно нов вид услуга - система за автоматизирано управление на паричните средства. Тази система предоставя оперативна информация за състоянието на банковите сметки, ви позволява да регулирате и прогнозирате паричните потоци, да намалите трудоемкостта на работата с пари в брой и да преминете към безхартиена технология.

Днес руската банкова система преминава през доста труден период. Процесът на сливане и придобиване на банки е в ход, конкуренцията на пазара е по-висока от всякога. Броят на клиентите и продуктите расте. Намалява се времето за реакция при промени в пазарната ситуация. Банките навлизат на нови пазари, заемат нови ниши и предлагат нови продукти или се превръщат в високоспециализирани финансови институции, предлагащи максимален набор от услуги в избран бизнес сегмент или клиентска база.

Основната цел на банката е да посредничи при движението на средства от кредитори към кредитополучатели и от продавачи към купувачи.

Центърът на тежестта на информационната поддръжка на съвременната основна банкова система пада върху пълнотата на отразяване на спецификата на предметната област на банковия бизнес. Степента на развитие на тази специфика се проявява най-ясно в речника на информационния модел. Ако потребителският интерфейс в системата (менюта, екранни форми, отчети и др.) покрива предметната област най-пълно (по отношение на броя и обхвата на концепции, обекти, процеси), това показва близостта на AIT до реалните задачи на банката. Широк речник от професионални термини, отразяващи тази област на дейност и предназначени за комуникация с потребителя (потребителски интерфейс), помагат на банковите специалисти и мениджъри да вземат стратегически и тактически решения.

Информационният модел, който е в основата на AIT, трябва да отразява разнообразието от концепции, тяхната цел, връзки и да предоставя описание на характерните обекти, използвани в банковата предметна област. Те включват понятия като документ, транзакция, клиент, финансов инструмент, сметка и сметкоплан, банков продукт (услуга), потребител. Сред много понятия основното е документът. Документът генерира последователност от действия, които трябва да бъдат извършени, за да се изпълни, т.е. операции. За тези цели се разработва стандарт за описание на основните понятия, който включва списък с детайли и операции (алгоритми) за всяка концепция, както и форма за описание на бизнес процесите като функционални модели на банката.

За да се разшири предметната област на базите данни, започна използването на механизма на гъвкавите класификатори. Те ви позволяват да придавате на обекти нови характеристики (атрибути) и да допълвате бази данни с нестандартни свойства на обекти. Например, могат да бъдат въведени допълнително адрес на данъчната служба, данни за задграничен паспорт, групи банки, клиенти и транзакции. В допълнение, гъвкавите класификатори ви позволяват да организирате необходимите групи от обекти и да ги използвате удобно при генериране на отчети, търсене и прехвърляне на информация. Технически средства за решаване на банкови проблеми

Технологията за директен сетълмент позволява да се осигури преминаването на плащанията между банките, участващи в тези сетълменти, в рамките на един работен ден. Тази технология е внедрена в най-завършен вид в системата за електронни разплащания. Всички плащания, получени в банката по електронен път, се предават няколко пъти на ден, което позволява по-ефективно използване на финансовите ресурси на банката. В Русия такава технология се прилага на регионално ниво и освен това не във всички региони, така че руските банки могат да извършват директни сетълменти с банки само в своя регион. Междурегионалните сетълменти се извършват чрез осчетоводяване в кореспондентска сметка, подобно на работата на банките от втората група. Втората група се състои от банки, които не използват технология за директни плащания и работят само чрез кореспондентска сметка. Изборът на банката как да управлява кореспондентска сметка се определя главно от възможностите, предоставени на банките от регионалните компютърни центрове. В същото време банката взема предвид всички предимства и недостатъци на един или друг метод.

Главната дирекция на Банката на Русия за Тулска област работи с помощта на съвременни технологии и непрекъснато ги подобрява в съответствие с нарастването на техническия прогрес в тази област и в пълно сътрудничество с Централната банка на Руската федерация. Технологиите, разработени от висококвалифицирани специалисти на отдела за информатизация, се използват не само в Тулска област, но и в много региони на Руската федерация. Служителите на Главната дирекция на Банката на Русия за Тулска област разбират, че днес информационната поддръжка на банковите услуги е една от основните тенденции на времето. Скоростта на обработка на информация е победа в конкуренцията.

Централната банка в структурата на банковата система. Основен

дейности.

Ключов елемент от финансовата система на всяка развита страна днес е централната банка, която действа като официален проводник на паричната политика. От своя страна, паричната политика, заедно с бюджетната политика, формира основата на цялото държавно регулиране на икономиката. Следователно ефективното функциониране на централната банка е едно от условията за ефективното функциониране на пазарната икономика.

През 1992 г., поради разпадането на СССР, функциите на Държавната банка на СССР на територията на Руската федерация са поети от Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия). Статутът, задачите, функциите, правомощията и принципите на организиране на дейността на Банката на Русия се определят от Конституцията на Руската федерация, Федералния закон „За Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)“, който уточнява: три основни цели (член 3), определени за Банката на Русия:

• а) защита и осигуряване на стабилността на рублата, включително нейната покупателна способност и обменен курс по отношение на чуждестранните валути;
• б) развитие и укрепване на банковата система на Руската федерация;
• в) осигуряване на ефективно и непрекъснато функциониране на системата за сетълмент.

През 1991-1992г под ръководството на Банката на Русия в страната беше създадена широка мрежа от търговски банки въз основа на комерсиализацията на клонове на специализирани банки. След премахването на Държавната банка на СССР системата на сметките беше променена, създадена беше мрежа от центрове за парични разплащания (RCC) на Централната банка и започна тяхната компютъризация. Централната банка на Руската федерация започна да извършва покупка и продажба на чуждестранна валута на организирания от нея валутен пазар, установява и публикува официални котировки на чуждестранни валути по отношение на рублата. През декември 1992 г. Банката на Русия започна процеса на прехвърляне на функциите за касово изпълнение на държавния бюджет към новосъздадената Федерална хазна. Банката изпълнява функциите си, определени от Конституцията на Руската федерация (член 75) и Закона „За Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)“ (член 22), независимо от федералните държавни органи, правителството органи на съставните образувания на федерацията и местните власти. Укрепени са службите за контрол, инспекция и анализ, създадени са териториални звена за валутно регулиране и контрол.

Днес Банката на Русия е сложна организационна структура, която включва 22 отдела, 5 институции, 80 главни отдела и национални банки и повече от 1000 RCC. Общият брой на потребителите на корпоративната система на Банката на Русия е повече от 70 000 души. Освен това Банката на Русия има географски разпределена структура, обхващаща 11 часови зони.

Основните дейности на базата данни в момента са:

• - подобряване на правното осигуряване на банковата дейност;
• - създаване на благоприятни условия за участие на банките във финансовото посредничество;
• - повишаване ефективността на банковото регулиране и банковия надзор;
• - създаване на конкурентна среда и осигуряване на прозрачност в дейността на кредитните институции;
• - създаване на условия за развитие на конкуренцията на пазара на банкови услуги
• (тази посока е един от ключовите фактори за ефективното прилагане на конституционния принцип за единство на икономическото пространство и свободно движение на финансови услуги)
• - укрепване на пазарната дисциплина в банковия сектор и осигуряване на равни условия на конкуренция за всички кредитни институции, включително контролираните от държавата банки;
• - повишаване на изискванията към качеството на корпоративното управление в кредитните институции;
• - развитие на банковата бизнес инфраструктура
• - провеждане на единна държавна парична политика;
• - осигуряване на ефективно функциониране на системата за сетълмент;
• - надзор върху дейността на кредитните институции;
• - организация на валутното регулиране и контрол и др.

Имайки такава сложна структура и изпълнявайки сложни задачи, възложени на БР, в търсене на нови, по-ефективни начини на работа, мениджърите на БР все повече се стремят да въвеждат иновативни технологии, като обръщат голямо внимание на подобряването на своята инфраструктура за информационни технологии, всичко това е насочени към постигане на ефективно взаимодействие между центъра и регионите.

Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу

Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.

Публикувано на http://www.allbest.ru/

• Планирайте
• 1. Понятието и същността на финансово-кредитната система и нейните връзки.
• 2. Бюджетна връзка на финансово-кредитната система
• 3. Държавен заем.
• 4. Банкова (кредитна) връзка на финансово-кредитната система
• 5. Застрахователна връзка на финансово-кредитната система

1. Понятието и същността на финансово-кредитната система и нейните връзки

Самото понятие „финансова система” е формация на по-общото понятие „финанси”. Финансите изразяват икономически социални отношения. Във всяко ниво на финансите обаче тези взаимоотношения се проявяват по различен начин и имат своя специфика. Всяко звено на финансите влияе по определен начин на възпроизводствения процес и има свои присъщи функции. Така финансите на предприятията обслужват материалното производство. С тяхно участие се създава БВП, разпределен в предприятията и секторите на икономиката. Чрез държавния бюджет се мобилизират средства в основния централизиран фонд на държавата и се преразпределят средствата между икономическите сектори, икономическите региони и отделните социални групи от населението. Извънбюджетните специални фондове имат строго предназначение. Така най-големият социален пенсионен фонд на Руската федерация мобилизира средства за изплащане на пенсии на гражданите на страната. Застрахователните фондове са предназначени за компенсиране на щети, причинени от природни бедствия на предприятията и населението, и за лично осигуряване - плащания на застрахованото лице или неговото семейство в случай на застрахователно събитие.

Следователно всяка връзка на финансовата система представлява определена сфера на финансови отношения, а финансовата система като цяло е съвкупност от различни сфери на финансови отношения, в процеса на които се формират и използват фондове на фондове.

С други думи, финансовата система е система от форми и методи за формиране, разпределение и използване на парични средства от държавата и предприятията.

Финансовата система на Руската федерация включва следните връзки на финансовите отношения:

- държавна бюджетна система;

- извънбюджетни специални фондове;

- държавен заем;

- осигурителни фондове;

- финансиране на предприятия от различни форми на собственост.

Първите три блока финансови отношения се отнасят до централизираните финанси и се използват за регулиране на икономиката и социалните отношения на макро ниво. Финансовите отношения на предприятията принадлежат към децентрализираните финанси и се използват за регулиране и стимулиране на икономиката и социалните отношения на микроравнище.

2. Бюджетна връзка на финансово-кредитната система

Всички бюджети, действащи на територията на Руската федерация, заедно представляват определена система, която се нарича бюджетна система.

Бюджетната система на Русия като федерална държава също включва бюджети на три нива, които са нейни независими части. Те включват държавни бюджети на две нива:

а) федерален бюджет;

б) бюджети на субектите на федерацията - републикански бюджети на републиките в Руската федерация; регионални, регионални бюджети на територии и региони, градски бюджети на градовете Москва и Санкт Петербург, регионални бюджети на автономната област и областни бюджети на автономни окръзи.

Третото ниво са местните бюджети, които включват бюджетите на общинските образувания (бюджетите на области, градове и други административно-териториални единици, които са общински образувания в съответствие с федералното законодателство и законите на съставните образувания на федерацията).

Сред тях могат да се откроят и бюджетите на административно-териториалните единици със специален режим - бюджетите на затворените административно-териториални единици.

Всеки от бюджетите служи като финансова основа за дейността на съответните държавни органи или местни власти.

Принципите на единство и независимост на бюджетите са законодателно закрепени като основа на бюджетната структура.

Принцип на единството. Въпреки независимостта на всеки бюджет в Руската федерация, законодателството подчертава единството на бюджетната система. Проявява се във взаимодействието на бюджетите от всички нива по линията на доходите. Това взаимодействие се осъществява чрез разпределение на регулаторни източници на приходи между бюджетите, създаване и частично преразпределение на целеви и регионални фондове.

Законодателството определя организационни, правни и икономически гаранции за единството на бюджетната система. Те включват: неговата единна правна рамка, използването на единни бюджетни класификации, които осигуряват съпоставимост на приходите и разходите на бюджетите на всички нива, както и статистическа и бюджетна информация, която позволява съставянето на консолидирани бюджети, съгласувани на принципите на бюджетен процес; единна парична система.

Единството на бюджетната система е необходимо условие за провеждане на единна социално-икономическа, финансова, включително данъчна политика в страната.

Независимостбюджетите се осигуряват от правото на независимо одобряване на всяко ниво на бюджета от съответните представителни органи, правото да определят направленията на използване и разход на бюджетни средства; наличието на собствени източници на бюджетни приходи, забраната за изтегляне на допълнителни приходи, получени по време на изпълнението на бюджета, размера на превишението на приходите над разходите и спестяванията на разходите.

Съгласно закона държавният и местните бюджети се състоят от приходна и разходна част. В допълнение, целеви и резервни фондове се формират като част от бюджетите, които имат собствени източници на приходи или се създават от общи бюджетни средства. Те се използват за конкретни цели според предназначението им. Техните приходи и разходи обаче влизат в общия състав на бюджетните приходи и разходи. Всички приходи и разходи на бюджетната система са разпределени (разграничени) между бюджетите.

3. Държавен кредит

Държавният кредит отразява кредитните отношения по отношение на мобилизирането от държавата на временно свободни средства на предприятията, организациите и населението на възвратна основа за финансиране на държавните разходи.

Заемодател са физически и юридически лица, заемополучател е държавата, представлявана от нейните органи. Държавата привлича допълнителен финансов ресурс чрез продажба на облигации, съкровищни ​​бонове и други видове държавни ценни книжа на финансовия пазар. Тази форма на кредит позволява на кредитополучателя да насочи мобилизираните допълнителни финансови средства за покриване на бюджетния дефицит, без да емитира емисия за тези цели. Държавният кредит се използва и за стабилизиране на паричното обръщение в страната. В условията на инфлация държавните заеми временно намаляват ефективното търсене сред населението. Излишното парично предлагане се изтегля от обръщение, т.е. има изтичане на пари от обращение за предварително определен период. кредитна застраховка на финансов бюджет

Използването на държавен кредит се дължи на невъзможността за задоволяване на нуждите на обществото за сметка на бюджетните приходи. Мобилизираните временно свободни средства на населението и юридическите лица се използват за финансиране на икономически и социални програми, т.е. държавният кредит е средство за увеличаване на финансовите възможности на държавата. На национално ниво държавните заеми нямат специфичен целеви характер. Като има предвид, че местните власти могат да използват мобилизираните средства за подобряване на градските и селските райони, изграждането на здравни, културни, образователни, жилищни и обществени съоръжения.

В зависимост от кредитополучателя държавните заеми се делят на такива, предоставени от централните и местните правителства. В зависимост от местоположението държавният кредит може да бъде вътрешен и външен. Според периода на набиране на средства заемите се делят на: краткосрочни (до една година), средносрочни (от една до пет години), дългосрочни (над пет години).

Мобилизирането на огромни финансови ресурси води до голям държавен дълг. Размерът на държавния заем е включен в размера на държавния дълг на страната.

Публичният дълг е цялата сума на издадените, но неизплатени държавни заеми с начислена върху тях лихва към определена дата или за определен период.

Държавният вътрешен дълг на Руската федерация е дългът на правителството на Руската федерация, изразен във валутата на страната, към юридически и физически лица. Формите на дългови задължения са заеми, получени от правителството на Руската федерация, държавни заеми, направени чрез издаване на ценни книжа от негово име, и други дългови задължения, гарантирани от правителството на Руската федерация.

Публичният външен дълг е дългът по непогасени външни заеми и неплатените лихви по тях.

Вътрешният дълг се състои от дълг от минали години и нововъзникнал дълг. Всички дългови задължения на Руската федерация се погасяват в рамките на период, който не надвишава 30 години.

Обслужването на държавния дълг се изразява в извършването на операции по поставяне на дългови задължения, погасяването им и лихвите по тях. Тези функции се изпълняват от Централната банка на Руската федерация. Разходите за обслужване на държавния дълг се извършват за сметка на републиканския бюджет на Руската федерация.

Огромният държавен дълг на Русия, както вътрешен, така и външен, отразява икономическата и финансова криза в страната. При тези условия Руската федерация може да използва рефинансиране на публичен дълг, т.е. изплащане на стар държавен дълг чрез издаване на нови заеми.

Контролът върху състоянието на държавния вътрешен и външен дълг и използването на кредитни ресурси се възлага на Сметната палата на Руската федерация.

4. Банкова (кредитна) връзка на финансово-кредитната система

В банковата система на Руската федерация условно могат да бъдат разграничени няколко нива, тъй като елементите, които я съставляват, имат различни цели, задачи, функции, правомощия и отговорности в тази система, тоест имат различен правен статут, но при В същото време те действат в една и съща сфера на обществените отношения - сферата на финансите и паричното обращение, имат един предмет и метод на правно регулиране.

Наличието на няколко нива в банковата система се дължи на факта, че единната система включва Централната банка на Руската федерация, която е федералната банка и основната банка на Руската федерация, кредитни организации (банкови и небанкови) създадени съгласно руското законодателство, както и клонове и представителства на чуждестранни банки. Банката на Русия, според закона, е кредитор от последна инстанция. Съдейства за създаване на условия за устойчиво функциониране на кредитните институции, без да се намесва в оперативната им дейност.

Като ръководен орган на кредитната система на Руската федерация, той упражнява контрол върху законосъобразността и целесъобразността на създаването на банки и небанкови кредитни организации. Кредитната организация се формира на базата на всякаква форма на собственост като стопански субекти и от своя страна се разделя на банкови и небанкови кредитни организации. Банковите кредитни организации са организации, които имат изключителното право да извършват съвкупно следните банкови операции: привличане на средства от физически и юридически лица в депозити, поставяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условията на изплащане, плащане, спешност, откриване и водене на банкови сметки на физически и юридически лица. Небанковите кредитни организации имат право да извършват отделни банкови операции, а приемливите комбинации от банкови операции за небанкови кредитни организации се установяват от Банката на Русия. Чуждестранна банка е банка, призната за такава съгласно законите на чуждата държава, на чиято територия е регистрирана.

Всяка кредитна организация (банка) има устав, който съдържа корпоративно (пълно официално) име, указание за организационната и правната форма, списък на извършените банкови операции и сделки, информация за местоположението на управителните органи, включително изпълнителни, и органи за вътрешен контрол, процедурата за тяхното формиране и техните правомощия, както и друга информация, предвидена от федералните закони за уставите на юридическите лица с определената организационна и правна форма.

Уставният капитал на кредитна организация се състои от сумата на депозитите на нейните участници и определя минималния размер на имуществото, което гарантира интересите на нейните кредитори. Набраните средства не могат да се използват за формиране на уставния капитал на кредитна организация.

Банката на Русия определя максималния размер на непаричната част от уставния капитал на кредитните институции, както и минималния размер на уставния капитал на новорегистрираните кредитни институции. Изискването за минимален разрешен капитал може да бъде установено в зависимост от вида на кредитната институция.

Кредитната институция получава правото да извършва банкови операции след държавна регистрация в Банката на Русия от момента, в който получи лиценз, издаден от Банката на Русия. Всички банкови операции и други транзакции се извършват в рубли и, ако има подходящ лиценз от Банката на Русия, в чуждестранна валута. Правилата за извършване на банкови операции, включително правилата за тяхната материална и техническа поддръжка, се установяват от Банката на Русия.

На кредитните организации е забранено да извършват дейности в областта на материалното производство и да извършват сделки с търговски и материални активи, както и да се занимават с всички видове застраховки.

Банките имат право да издават, купуват, продават, записват, съхраняват и други сделки с ценни книжа.

Кредитната институция има право да извършва професионални дейности на пазара на ценни книжа.

Отношенията между Банката на Русия, кредитните институции и техните клиенти се осъществяват въз основа на споразумения, освен ако федералният закон не предвижда друго.

Кредитните организации на договорна основа могат да привличат и разполагат средства помежду си под формата на депозити, заеми, да извършват сетълменти чрез центрове за сетълмент и кореспондентски сметки, открити помежду си.

Централно място в банковата система заема Банката на Русия, която в допълнение към банковите операции, подобни на кредитните институции, изпълнява редица функции, които не са типични за тях, а също така е надарена с държавни правомощия за организиране на функционирането на системата като цяло.

Структурните елементи на системата на кредитната институция могат да бъдат класифицирани по различни критерии. Да, според знак за наличие на държавнапридар-сила правомощиямогат да се разграничат: Централната банка на Руската федерация като единствената банка, която има държавни и нормативни правомощия, и кредитни организации, клонове и представителства на чуждестранни банки.

Организациите, които формират системата, могат да имат статут на юридическо лице (Банка на Русия, кредитни организации, чуждестранни банки) или да нямат такъв статут (структурни подразделения, териториални офиси на Банката на Русия; представителства и клонове на чуждестранни банки в Руската федерация).

На мястото на регистрацияВ банковата система на Русия има организации, създадени и регистрирани в Руската федерация, както и организации, регистрирани съгласно законите на чужди държави, разположени извън Руската федерация, и техните представителства и клонове, разположени в Руската федерация.

В зависимост от целите, пред които са изправени кредитните и други организациивключени в руската банкова система, те могат да бъдат разделени на търговски и нетърговски. Организациите с нестопанска цел включват Централната банка на Руската федерация, която няма за цел да реализира печалба. Търговските организации са организации, които преследват печалбата като основна цел на своята дейност, т.е. всички кредитни организации. В същото време, ръководейки се от член 50 от Гражданския кодекс на Руската федерация, можем да заключим, че представителствата и клоновете на чуждестранни банки не могат да бъдат признати за търговски организации съгласно руското законодателство, тъй като чуждестранните банки, които представляват, са такива. Търговските банки могат да бъдат универсални и специални, регионални и междурегионални (без да ограничават дейността си до определена територия), секторни или създадени за изпълнението на конкретна програма (например банки за развитие) и да не ограничават дейността си до определена индустрия или програма .

Един от най-важните критерии, който ни позволява да класифицираме организациите, които формират системата от кредитни институции в Русия в групи, е формата на собственост. На тази основа могат да се разграничат частни, държавни, общински и смесени кредитни организации. Банката на Русия е държавна организация, тъй като нейният уставен капитал и друга собственост са федерална собственост и 50% от финансовите печалби се прехвърлят във федералния бюджет.

За да се осигури икономическа реформа в Русия, могат да бъдат създадени общински банки. Те са признати за търговски банки, които са част от банковата система на Руската федерация и извършват дейността си в съответствие със законодателството за банките и банковата дейност, един от учредителите (участниците) на които е съответният местен държавен орган. Частните включват кредитни организации, чийто уставен капитал и имущество са собственост на физически или юридически лица въз основа на частна собственост. Във всички останали случаи кредитните организации могат да бъдат класифицирани като смесен тип. Сред тях са такива големи банки като Сбербанк на Русия и Внешторгбанк на Русия. В зависимост от принадлежността на юридически и физически лица, които са внесли средствата си в уставния капитал на кредитни организации към определена държава, тези организации могат да бъдат руски или чуждестранни инвестиции (съвместни, чуждестранни).

Днес има много дебати за мястото и ролята на чуждестранните банки в Русия. Действащият закон за Централната банка на Русия предвижда равни права на резидентните и нерезидентните банки в Русия. Въпреки това, под мощен натиск от страна на търговските банки и техните асоциации (Асоциация на руските банки - ARB), тази норма беше коригирана с Указ на президента на Руската федерация от 17 септември 1993 г. „За дейността на чуждестранните банки и съвместните банки с участието на чуждестранни средства на територията на Руската федерация." Този указ предвиждаше въвеждането на мораториум върху сделките на чуждестранни и съвместни банки с резиденти до 1 януари 1996 г. Но с Указ от 10 юни 1994 г. „За подобряване на работата на банковата система на Руската федерация“ посочените ограничения бяха отменени по отношение на банки от страни, с които Русия е сключила споразумения за насърчаване и защита на инвестициите.

Нестабилността на законодателството в разглежданата област е отражение на разгорещения дебат относно правния статут на чуждестранните и съвместните банки на руския пазар. Ясно се виждат две противоположни позиции. Поддръжниците на първия смятат за необходимо значително да намалят дейността на чуждестранните банки, да поставят бариера, която да позволи на техните по-малко мощни и не особено опитни руски колеги да стъпят здраво на краката си. Следователно такива условия като капитал на чуждестранни банки, който не надвишава 12 процента от общия руски банков капитал, тригодишен лимит за тяхната работа с ценни книжа и изискване за минимално салдо по банкова сметка от не повече от 50 хиляди сравнително мек набор от ограничения изглеждат оправдани, тъй като руските Наистина е трудно за банките да се конкурират с чуждестранни банки. При равни или по-привлекателни условия в руските банки, клиентът, поради особеностите на руския манталитет, все пак ще отиде в чуждестранна банка, вярвайки, че последната ще му осигури по-голяма надеждност на депозитите.

Привържениците на противоположната позиция смятат, че протекционистичната позиция спрямо руските търговски банки създава парникови условия за тяхното развитие и в крайна сметка ще доведе до пълна липса на конкурентоспособност на руските банки, докато конкуренцията ще ги принуди да „действат“. Важно е да се вземе предвид благоприятното въздействие на функционирането на чуждестранните банки върху нивото на банковата технология и използването на техники, които са разработени в продължение на много години. И накрая, възможността за използване на познатите банкови услуги и надеждността на банковите механизми ще премахнат една от причините за слабото развитие на процеса на чуждестранни инвестиции. Засилването на протекционистичните мерки в Русия неизбежно ще доведе до ответни мерки от развитите страни. В резултат на това интеграцията на руските банки в световния пазар ще бъде под заплаха.

Въпросът не е дали да се допуснат чуждестранни банки в руската икономика или не, а в степента на тяхното допускане и следователно законодателството трябва да реши какви и чии капитали и инвестиции са ни необходими, в какви отрасли и под каква форма са желани, при какви условия и чрез какви механизми сме готови да ги приемем и много други взаимосвързани въпроси.

Кредитните организации имат право да създават съюзи и асоциации, които не извършват пряко банкови операции и чиято дейност не може да бъде насочена към печалба. Основните задачи на съюзите и асоциациите са да защитават и представляват интересите на своите членове, да координират дейността си, да осъществяват междурегионални и международни връзки, да задоволяват научни, информационни и професионални интереси, да разработват препоръки за извършване на банкова дейност и да решават други съвместни проблеми.

5. Осигурителна връзка на финансово-кредитната система

Необходим елемент от социално-икономическата система на обществото е застраховането като система за защита на имуществените интереси на гражданите, организациите и държавата.

Застраховането е независим елемент от финансовата система на Руската федерация. Предлага се в две отделни форми: под формата на социално осигуряване и осигуряване, свързано с непредвидени спешни събития.

Социалното осигуряване в съвременните условия на развитие на пазарната икономика и функционирането на предприятия, основани на различни форми на собственост, като независима форма на осигуряване, от своя страна се разделя на два вида: държавно социално осигуряване и недържавно социално осигуряване. В съответствие с чл. 39 от Конституцията на Руската федерация, първият от тези видове социално осигуряване е гарантиран на руските граждани, вторият се насърчава.

Втората форма на застраховане е реално застраховане, свързано с непредвидени извънредни събития.

В руския език понятието „застраховка“ винаги се е свързвало с дейността по защита срещу нещо неприятно и нежелано. В съвременния руски език основното значение на понятието „застраховка“ е запазено. Да се ​​застрахова означава „да се предотвратят материални загуби чрез плащане на вноски към институция, която се задължава да компенсира евентуални щети, настъпили в специално определени случаи“.

От икономическа гледна точка застраховането е система от икономически отношения, свързани с формирането на централизирани и децентрализирани резерви от парични и материални ресурси, необходими за покриване на непредвидени нужди на обществото и неговите членове.

От материална гледна точка по време на застраховането се създават парични (материални) фондове на специализирани институции - застрахователи, използвани за компенсиране на щети, причинени от природни бедствия, аварии, както и във връзка с настъпването на определени събития.

Застраховката осигурява гаранции за възстановяване на увредени имуществени интереси в случай на непредвидени природни, причинени от човека и други явления и има положително въздействие върху укрепването на финансите на държавата. Той не само освобождава бюджета от разходи за компенсиране на загуби в случай на застрахователни събития, но и е един от най-стабилните източници на дългосрочни инвестиции.

Това определя стратегическата позиция на застраховането в страните с развита пазарна икономика.

За съвременна Русия ускореното развитие на застраховането като механизъм за защита на имуществените интереси на гражданите става особено важно. Така в резултат на мащабна приватизация значителна част от дълготрайните активи станаха собственост на физически лица и недържавни образувания. Това налага спешно създаването на система от финансови гаранции, която осигурява обезщетение за щети в случай на природни бедствия, аварии, пожари и други непредвидени събития, които могат да повлияят негативно на възникващите производствени връзки и да причинят смущения в икономическите сектори.

Характерните особености на застраховането са:

1. Не постоянен, а вероятностен характер на връзката. При застраховане е невъзможно да се предвиди предварително нито времето на настъпване на застрахователно събитие (определено събитие, което е свързано с обезщетение за загуби на застрахования), нито размера на причинените загуби. Невъзможно е предварително да се определи конкретният притежател на полица, чиито интереси ще бъдат защитени в един или друг момент.

2. Възстановяване на средства. Застрахователните плащания, след обединяването им в застрахователен фонд, подлежат на плащане (без разходите за услугите на застрахователната компания) на самите застраховани лица. Размерът на плащанията към конкретен притежател на полица за тази форма на застраховка (за разлика от социалното осигуряване) може да зависи не само от размера на загубите, но и от условията на конкретен застрахователен договор, например от размера на застрахователните плащания , срока на договора и др. Възстановяването на средства, според средната статистика, се извършва, като правило, след пет до десет години след депозирането им. Следователно неплащането на средства към който и да е конкретен притежател на полица поради краткосрочния характер на договора само потвърждава вероятностния характер на застрахователната връзка, но не показва липсата на тази характерна черта на застраховката. В края на краищата, когато се застрахова, изплащането на средства не е предназначено за конкретен притежател на полица, а по-скоро за всички тях колективно.

3. Строго дефиниран (затворен) характер на преразпределителните отношения. Преразпределителните отношения в застраховането се състоят в това, че размерът на щетите, които трябва да бъдат компенсирани при настъпване на застрахователно събитие, се разпределя между всички участници в тези отношения. Застрахователните субекти - юридически и физически лица - натрупват средства в специализирано предприятие (застрахователно дружество), чрез което се защитават имуществените и личните интереси на тези лица. В същото време рискът се разпределя към всички застраховани, което е особено важно и най-ефективно при нестабилни икономически условия.

По този начин отношенията на преразпределение в застраховането се основават на факта, че общият брой на притежателите на полици, участващи със своите вноски във формирането на застрахователния фонд, като правило надвишава броя на притежателите на полици, които получават право на обезщетение за загуби, свързани с настъпването на застрахователно събитие (което в крайна сметка прави възможно преразпределението). И тъй като този фонд се използва изключително за компенсиране на загуби на притежателите на полици, размерът на застрахователните премии ще зависи от броя на лицата, участващи в тези взаимоотношения: колкото по-широк е кръгът на притежателите на полици, толкова по-малък дял ще има всеки от тях в разпределението на щета. Следователно възможността за компенсиране на значителни щети с незначителни размери на вноските се появява само когато броят на застрахователите е максимален. Това е едно от предимствата на държавното задължително осигуряване.

Застрахователната дейност в Руската федерация може да се извършва както от държавни, така и от недържавни организации и компании. Дейностите на застрахователните компании имат предприемачески характер.

Съдържанието на отношенията между държавата и застрахователните компании след прехода на Русия към пазарни отношения се промени драстично. Държавната администрация е заменена с държавно регулиране и контрол (надзор). Системата на държавните осигурителни органи като независима система от държавни органи не съществува на настоящия етап.

Основният орган, упълномощен от държавата да упражнява надзор върху застрахователните дейности, е Министерството на финансите на Руската федерация, или по-точно неговият отдел за застрахователен надзор. Департаментът за застрахователен надзор на Министерството на финансите на Русия (като правоприемник) е натоварен с функциите за анализ на документи, които застрахователите представят на Министерството на финансите на Руската федерация за получаване на лицензи и издаване на становища по тях (документи), регистрация на застрахователни компании, както и функциите за поддържане на единен регистър на застрахователите, установяване на правила за формиране и поставяне на застрахователни резерви, обобщаване на застрахователната практика, наблюдение на платежоспособността на застрахователите. В случай на откриване на повтарящи се нарушения на законодателните актове на Руската федерация, отделът има право да предяви искове до арбитражния съд за тяхната ликвидация.

Сложният характер на правоотношенията в застраховането и участието на държавни органи в тези правоотношения предопределиха промени в тази област, регулирана от няколко правни клона, по-специално гражданско и финансово право. Гражданското право регулира договорните отношения в тази област (глава 48 от Гражданския кодекс на Руската федерация), финансовото право регулира отношенията, основани на държавни заповеди. Правилата на финансовото право определят системата и организацията на застраховането, неговите видове, процедурата за задължително застраховане, лицензиране на застрахователни дейности, осигуряване на финансовата стабилност на застрахователите, както и осъществяването на държавен надзор върху застрахователните дейности.

Държавният надзор, възложен на федералните изпълнителни органи за надзор на застрахователните дейности, се извършва с цел спазване на изискванията на законодателството на Руската федерация за застраховането, ефективното развитие на застрахователните услуги и защитата на правата и интересите на притежателите на полици. , застрахователи, други заинтересовани лица и държавата.

Отношенията в областта на застраховането, регулирани от финансовото право, в зависимост от субектите, участващи в тях, могат да бъдат класифицирани в следните видове:

1) отношения между държавата, представлявана от правителството на Руската федерация, и федералните органи, изпълнителната власт за надзор на застрахователната дейност (Департамент на Министерството на финансите на Русия) по отношение на одобрението на основните разпоредби на тяхната дейност с цел извършване на външен държавен надзор на застрахователната дейност в Руската федерация (клауза 2 от член 30 от Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователната дейност в Руската федерация“);

2) отношенията между федералните изпълнителни органи за надзор на застрахователните дейности и застрахователните организации по отношение на издаването на лицензи, установяването на правила за формиране и поставяне на застрахователни резерви, показатели и отчетни форми на застрахователните организации, както и по отношение на изпълнението на заповедите на Отделът за застрахователен надзор за отстраняване на нарушения на Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ във връзка със спирането или ограничаването на валидността, както и отнемането на лицензи на застрахователи и др. (клаузи 3, 4, член 30 от Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“; клауза 31, клауза 7 от Правилника на Министерството на финансите на Руската федерация от 6 март 1998 г. );

3) отношенията между държавата, представлявана от федералния антимонополен орган (Министерството на Руската федерация за антимонополна политика и подкрепа на предприемачеството) и застрахователите по отношение на предотвратяването, ограничаването и пресичането на монополна дейност и нелоялна конкуренция на застрахователния пазар (член 31 от Закон на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес“) в Руската федерация“);

4) отношения по задължителна държавна застраховка, при които държавата, като задължителен субект на всички финансови правоотношения, действа като застраховател на имуществото и личните интереси на определени категории граждани и разработва мерки за гарантиране на имуществените интереси на притежателите на полици. Така на 14 март 1995 г. Росстрахнадзор одобри Правилата за поставяне на застрахователни резерви. Застрахователните резерви, формирани от застрахователни премии, получени от притежателите на полици за предстоящи застрахователни плащания, в съответствие с клауза 1.2 от тези правила, се инвестират от застрахователните организации, за да осигурят тяхната финансова стабилност и да гарантират застрахователни плащания на принципите на диверсификация, изплащане, доходност и ликвидност .

5) отношенията между Федералната комисия за пазара на ценни книжа. Министерството на данъците и таксите на Руската федерация със застрахователите упражнява контролни функции върху застрахователната дейност.

Тъй като в условията на пазарни отношения държавата и предприятията стават равнопоставени икономически субекти, всеки от които отговаря само за дълговете си, необходимостта от използване на застраховка е особено остра. По този начин самите пазарни икономически условия обективно обуславят необходимостта от защита на имуществените и личните интереси на юридическите и физическите лица чрез създаването на осигурителни каси.

Публикувано на Allbest.ru

Подобни документи

Същността на финансово-кредитната система и нейните връзки. Бюджетна връзка на финансово-кредитната система. Държавни извънбюджетни фондове на Руската федерация. Държавен заем. Банков и застрахователен сектор. Финансиране на предприятия от различни форми на собственост.

курсова работа, добавена на 12/05/2003


Концепцията за фискален федерализъм, неговите принципи и модели. Развитие и основни задачи на фискалния федерализъм в Русия. Проблемът с финансовата самодостатъчност. Разграничаване на разходните правомощия на бюджетите на всички нива и техните приходоизточници.

курсова работа, добавена на 24.12.2011 г


Характеристики на бюджетната система и бюджетната структура на Руската федерация. Бюджетна класификация, статистически данни за приходите и разходите, балансиращи бюджети. Характеристики на отделните звена на бюджетната система. Бюджетният процес и неговите етапи.

курсова работа, добавена на 18.09.2014 г


Концепция и структура на финансовата система на Руската федерация. Структура на държавните и общинските финанси. Характеристики на връзките на финансовата система. Държавен бюджет, извънбюджетни фондове, кредит. Осигурителен фонд. Фондова борса. Финансова и кредитна система.

резюме, добавено на 26.12.2008 г


Концепцията за фискален федерализъм, неговите основни принципи и основни модели. Характеристики на формирането и изпълнението на приходната и разходната част на консолидирания бюджет на Руската федерация. Проблеми и перспективи за развитие на фискалния федерализъм.

курсова работа, добавена на 21.10.2015 г


Същността на паричната система. Формиране на паричната система и нейните връзки. Основи на регулирането на текущото състояние на паричната политика на Република Казахстан. Насоки на развитие и проблеми на развитието на паричната система.

курсова работа, добавена на 22.06.2015 г


Концепцията за бюджетно устройство и бюджетна система. Структурата и принципите на бюджетната система на Руската федерация, характеристиките на нейните отделни връзки и субекти. Системата на междубюджетните отношения, основните насоки за нейното реформиране и усъвършенстване.

курсова работа, добавена на 05/10/2015


Понятието държавен финансов контрол, неговата същност, цели и органи. Правомощията на Федералната служба за финансов и бюджетен надзор, нейната дейност, роля, взаимодействие с други контролни органи, както и характеристики на контролната дейност.

курсова работа, добавена на 12/12/2009


Бюджетни модели устройства. Основните проблеми във функционирането на бюджетния механизъм и възможните насоки за подобряване на бюджетната структура на Руската федерация. Понятието и същността на бюджетната система във федеративните и унитарните държави.

курсова работа, добавена на 20.05.2013 г


Социално-икономическата същност на бюджета и неговите функции. Принципи на бюджетно устройство. Разпределение на разходите и приходите между звена на бюджетната система и видове бюджети. Подобряване на междубюджетните отношения в Руската федерация, развитие на фискален федерализъм.

Финансова и кредитна система - набор от финансови, инвестиционни и кредитни институции на държавата.

Структурата на финансовата и кредитната система на Украйна е представена на фигура 9.3.

Нека разгледаме характеристиките на компонентите на финансовата и кредитната система в контекста на определенията, разработени от A.G. Завгородний, Л. Вознюк, Т.С. Смовженко.

* Банкова система- набор от различни банки и други кредитни институции, които работят в рамките на един финансов механизъм.

В двустепенна банкова система на първо ниво има централна банка (в САЩ - Системата на Федералния резерв), а на второ - мрежа от търговски банки и други разплащателни и кредитни институции.

Банковите системи на различните страни се различават, но могат да се разграничат два типа на тяхното изграждане:

Фиг.9.3.

> Едноетажна;

> Двустепенна.

* Едностепенна система предвижда хоризонтални връзки между банките, осъществяване на унифицирани операции, тук всички банки са на една йерархична линия (характерно за тоталитарните държави, съществува до 1987 г. в бившия СССР).

* Двустепенна систематипичен за страните с пазарна икономика, се състои от две нива: най-високото ниво е централната банка; по-ниско ниво - други банки.

Структурата на банковата система на Украйна се определя от Закона „За банките и банковата дейност“. Банковата система се състои от Националната банка на Украйна и други банки, които са създадени и работят на територията на Украйна. Банките в Украйна се създават под формата на акционерно дружество, дружество с ограничена отговорност или кооперативна банка. Държавна банка е банка, в която сто процента от уставния й капитал принадлежи на държавата.

Централна банка - емисионен, кредитен, разчетен и паричен център на държавата. Има монополно право да издава банкноти и съкровищни ​​бонове, както и финансови и контролни функции. Основните задачи на централната банка са да гарантира стабилността на националната парична единица, да регулира и координира дейността на паричната система. В Украйна централната банка е Националната банка на Украйна.

Неемисионни (търговски банки)

Банките имат право да създават асоциации и банкови холдингови групи, банкови корпорации. Банките в Украйна могат да работят като универсални или специализирани. По специализация банките могат да бъдат спестовни, инвестиционни, ипотечни, сетълмент (клирингови). Банката самостоятелно определя насоките на своята дейност и специализация по видове операции. Националната банка на Украйна регулира дейността на специализираните банки чрез икономически стандарти и правна подкрепа за извършваните от тях операции. Законът за банките и банковата дейност определя, че банката придобива статут на специализирана банка, ако повече от 50% от нейните активи са активи от същия вид.

Търговска банка - универсална финансова и кредитна институция, създадена да привлича средства и да ги пласира от свое име при условията на изплащане и плащане, а също така извършва сетълмент операции от името на клиенти, техните касови услуги, транзакции с валута, благородни метали, ценни книжа и други операции, разрешени със закон.

Търговските банки се класифицират по следните критерии:

- Според собствеността на уставния капитал и методите за неговото формиране -акционерни дружества и дружества с ограничена отговорност, банки с чужд капитал, чуждестранни банки;

- По вид извършени сделки- универсални и специализирани;

- По територия и области на дейност -национални, регионални, секторни.

Търговската банка извършва дейността си в съответствие с устава, който определя списъка на операциите, извършвани от банката, размера на нейните фондове, управителните органи и реда за използване на печалбата. В Украйна за всички видове извършвани операции търговската банка трябва да има лиценз от Националната банка. Той трябва да спазва стандартите и инструкциите, установени от Националната банка.

Универсална банка - финансова и кредитна институция, която извършва всички основни видове банкови операции (депозитни, кредитни, фондови, инвестиционни, доверителни, сетълмент) и предоставя банкови услуги.

Инвестиционна банка - специализирана кредитна институция, която привлича дългосрочен заемен капитал и го предоставя на кредитополучателите (предприемачи и държава) чрез издаване на облигации и други видове дългови задължения. Основните функции на инвестиционните банки са да определят естеството и размера на финансовите нужди на кредитополучателите, да съгласуват условията на заема, да избират вида на ценните книжа, да определят времето на тяхното издаване и пласиране сред инвеститорите. Инвестиционните банки са не само посредник между инвеститора и кредитополучателя, но и гарант на емисията и организатор на пазара.

Банка за иновации- вид търговска банка, специализирана във финансирането и кредитирането на иновативни проекти, тоест различни научни и технически разработки, вариращи от проектиране или създаване на прототип до масово внедряване. Кредитирането се осигурява чрез придобиване на отговорни акции, както и чрез пласиране на емисии облигации.

Спестовна каса - финансова институция, специализирана в обслужването на населението, привличане на спестявания на граждани и предоставяне на кредитни, сетълмент и други банкови услуги.

Ипотечна банка - банка, специализирана в предоставянето на дългосрочни заеми, обезпечени с недвижими имоти (сгради, земя и др.) и издаване на ипотечни записи, обезпечени с недвижими имоти.

Небанкови финанси и кредит (парабанкова система) - съвкупност от небанкови финансови и кредитни институции (парабанки), която обхваща специализирани финансови институции и пощенски спестовни институции. Дейностите на специализираните кредитни и финансови институции се състоят в обслужването на определени видове клиенти (често при преференциални условия) или се простират до онези области на кредитиране, които са рискови за частните банки (селско стопанство, строителство, малък бизнес). Пощенски спестовни институции -Това е специален вид специализирани финансови институции, които натрупват малки спестявания на населението чрез пощенски служби и използват тези средства за кредитиране на други финансови институции и държавата.

Небанковите финансови институции (парабанки) се различават от банките по това, че работят на финансовия пазар, без да издават собствени дългови задължения, а само собствени акции. Всички рискове, свързани с промени в стойността на активите и пасивите, се поделят само между акционерите.

Парабанковата система се състои от: инвестиционни компании и фондове, лизингови компании, факторинг компании, брокерски и дилърски фирми, застрахователни компании, пенсионни фондове, финансови компании, заложни къщи, кредитни дружества (съюзи), доверителни компании и др.

Лизингова компания - компания, специализирана в лизингови операции. Често дъщерно дружество на банка.

Брокерска фирма - официален посредник при сключване на сделки между заинтересовани лица на борсата. Брокерската фирма действа като посредник при търговията със стоки и услуги, извършвайки транзакции на фондови, стокови и валутни борси. За посреднически сделки той получава комисионна - определен процент от сумата на извършената борсова сделка.

Дилърска фирма - извършва препродажба на стоки, както и на ценни книжа и валути. Представител на дилърска мрежа на производител или посредник, който закупува продукти заедно и ги продава на дребно или в по-малки количества на регионалните пазари като дистрибутори.

Застрахователно дружество - законно регистрирана стопанска единица под формата на акционерно дружество, дружество с пълна, ограничена или пълна отговорност, което има лиценз за вземане

Фиг.9.4. Организационни и икономически условия за пласиране на инвестиционни спестявания чрез финансови посредници.

поема отговорностите на застрахователя (срещу определена такса поема задължението да обезщети застрахования или лицата, отбеляза той, за щетите, причинени от застрахователното събитие).

Финансова компания -дъщерно дружество или дружество в рамките на асоциация (холдинг), създадено с цел привличане на финансови ресурси отвън за задоволяване на финансовите нужди на своите предприятия. Това ви позволява да финансирате закупуването на продукти, произведени от компанията майка и да реализирате нейните инвестиционни проекти.

Пенсионен фонд- специализирана финансова институция, занимаваща се с мобилизиране и използване на пенсионни фондове.

Заложна къща- кредитна институция, която взема пари срещу движимо имущество. Оценката на стойността на имота се извършва по споразумение на страните. В зависимост от имота кредитът е 50-80% от стойността му. На собственика на имота се дава персонализиран заложен билет (разписка).

Кредитен съюз- обществена организация, създадена на доброволни начала с цел финансова и социална защита на своите членове, събираща се предимно по вид дейност. Кредитният съюз се създава като юридическо лице по инициатива на група хора, обединени по определени (териториални, професионални и др.) характеристики. Обединява само физически лица, а дейността му е свързана предимно с малки кредитополучатели. Оперативната философия на кредитния съюз включва минимизиране на кредитния риск.

Така се обобщават различните условия и ниското ниво на държавни гаранции за запазване на инвестиционните спестявания на населението. В Украйна се развиват различни видове финансово посредничество – от депозитарни институции (банкови институции) и институции за съвместно инвестиране (инвестиционни посредници) до недържавни пенсионни фондове и животозастрахователни компании (т.нар. договорни спестовни институции).

Заемните средства включват кредити и заеми, привлечените средства включват задължения. Паричните отношения на микро ниво включват отношенията между доставчика и потребителя, между предприятието и неговите структурни подразделения, между администрацията на предприятието и неговите служители, между предприятията и финансово-кредитната система и др.

Финансите изпълняват четири функции: осигуряване, разпределение, регулиране и контрол.

Поддържащата функция се състои в систематичното формиране на необходимото количество средства от различни алтернативни източници за осигуряване на текущата дейност на организацията или държавата.

Разпределителната функция на финансите означава участието на финансите в разпределението и преразпределението на БВП и националния доход. Повече от половината национален доход се преразпределя през бюджета. Преразпределението на средствата се извършва между сферата на материалното и нематериалното производство, между отраслите, регионите и икономическите субекти.

Регулаторната функция е свързана с използването на финансови активи и инструменти за подобряване на ефективността на финансово-икономическата дейност на организацията. За държавата изпълнението на функцията включва използването на средства от бюджетната система за стимулиране или ограничаване на икономическото развитие.

Контролната функция на финансите означава участието на финансите в наблюдението на ефективното използване на всички видове икономически ресурси. Контролните функции се изпълняват от: Министерството на финансите на Руската федерация; Сметна палата на Руската федерация, Федерална хазна; Федералната данъчна служба; Федерална служба за финансов и бюджетен надзор; контролно-одитни отдели на министерства и ведомства; финансово управление на предприятията.

Ролята на финансите в икономиката е разнообразна, но въпреки това може да се сведе до три основни области:

1. финансово подпомагане за нуждите на разширеното възпроизводство;
2. финансово регулиране на икономическите и социални процеси;
3. финансови стимули за ефективно използване на всички видове икономически ресурси.

Финансова и кредитна система на Руската федерация

Финансово-кредитната система е съвкупност от сфери и връзки на финансовите отношения, чрез които се осъществява формирането, разпределението и използването на паричните средства.

Основни принципи за идентифициране на области и звена на финансовата система:

• наличието на собствена финансова база, формирана от първичните доходи на субектите на икономически отношения;
• функционалното предназначение на всяко звено, осигуряващо финансиране на разходите за постигане на конкретни цели, икономически субекти (производство и продажба на стоки и услуги с цел печалба и умножаване на капитала), работещото население (задоволяване на материалните и духовните нужди на индивидът, семейството), държавата (задоволяване на социални потребности, социална подкрепа и защита на икономически неактивното население и безработните);
• единство и взаимодействие на сфери и връзки, предопределени от общия източник на първичен доход (БВП) и финансова политика, насочена към координиране на интересите на субектите на икономическите отношения.

По своето място във финансовата система държавният бюджет представлява основен финансов план на държавата за текущата финансова година, който има силата на закон.

По своето материално съдържание държавният бюджет е централизиран фонд от държавни средства.

По социално-икономическа същност той представлява основен инструмент за разпределение и преразпределение на БНП и националния доход на държавата.

Държавните извънбюджетни фондове са форма на натрупване и преразпределение на средства, използвани за задоволяване на социални нужди и допълнително финансиране на териториални нужди.

Връзките на финансово-кредитната система са представени на фиг. 1.1.

Извънбюджетните фондове се създават на федерално и териториално ниво и имат специфична цел. Извънбюджетните фондове включват фонд "Пенсии", фонд "Социално осигуряване" и фонд "Задължително медицинско осигуряване".

Формирането на извънбюджетни фондове се извършва чрез задължителни целеви вноски, които за обикновения данъкоплатец не се различават от данъците.

Държавният кредит отразява кредитните отношения по отношение на мобилизирането от държавата на временно свободни средства на предприятията, организациите и населението въз основа на изплащане за финансиране на държавни разходи.

Заемодател са физически и юридически лица, заемополучател е държавата, представлявана от нейните органи. Държавата привлича допълнителен финансов ресурс чрез продажба на облигации, съкровищни ​​бонове и други видове държавни ценни книжа на финансовия пазар. Тази форма на кредит позволява на кредитополучателя да насочи мобилизираните допълнителни финансови средства за покриване на бюджетния дефицит, без да емитира емисия за тези цели.

Застрахователният фонд компенсира евентуални щети от природни бедствия и аварии, както и допринася за предотвратяването им. Застраховането в условията на пазарна икономика все повече се превръща в търговска дейност, но много застрахователни компании нямат ясна специализация в застрахователните области. С развита застрахователна система застрахователните компании се специализират в предоставянето на определени видове застрахователни услуги.

Кредитната система е съвкупност от банкови и други кредитни институции. В Русия тази система има двустепенна структура, включваща Централната банка на Руската федерация, кредитните организации и техните клонове. Системата включва небанкови кредитни институции, които имат право да извършват само определени банкови операции.

Финансите на организации (предприятия) от различни форми на собственост, които са в основата на единната финансова система на страната, обслужват процеса на създаване и разпределение на обществения продукт и националния доход.

Обезпечаването на централизираните парични фондове с финансови ресурси зависи от състоянието на финансите на предприятията. В същото време активното използване на финансирането на предприятията в процеса на производство и продажба на продукти не изключва участието на бюджета, банковия кредит и застраховката в този процес.

Финансовият пазар е пазар за краткосрочни, средносрочни и дългосрочни заеми, инвестиции, ценни книжа и депозити. Фондовият пазар е особен вид финансови отношения, които възникват в резултат на покупко-продажба на специфични финансови активи – ценни книжа. Неговата задача е да осигури процеса на движение на капитали в отрасли с високо ниво на доходи.

Принципите за използване на финансовите ресурси на фондовия пазар зависят от видовете ценни книжа, в които те се инвестират и от видовете сделки с ценни книжа.

Международните финанси са отношенията между страните, възникващи в резултат на обмен в областта на търговията с финансови активи, инвестиции и кредитни дейности. За разлика от националното ниво тези отношения са по-подложени на държавен контрол. Международните парични потоци се разделят на държавни заеми, аванси, помощи, подаръци, заеми и кредити от международни организации (МВФ) и частен капитал.

През 2000 г. инфлацията беше приета като основна цел;

7) преки количествени ограничения. Това е установяването на лимити за рефинансиране на банки, извършване на определени банкови операции от кредитни институции, например издаване на заложни къщи, заеми за сетълмент в рамките на един ден и за един ден от Банката на Русия на търговски банки в рамките на установения лимит.

Централната банка на Руската федерация издава три вида лицензи. Общият лиценз дава право да извършва валутни операции на вътрешния и световния пазар, да открива кореспондентски сметки в чуждестранни банки, без да ограничава броя им. Разширение – дава право за откриване на сметки в определени държави. Вътрешен лиценз ви позволява да работите само на вътрешния пазар;

8) емисия облигации. Банката на Русия има право да емитира облигации от свое име, които се пласират сред кредитни институции.

В допълнение към основните регулаторни методи има вторични методи.

9) марж, определен от закона. Това е метод за определяне на минимален процент от първоначалната вноска за ценни книжа от собствените средства на инвеститора. Купуването на ценни книжа на кредит е опасно, защото банките са замесени. Поради това във всички страни сделките с ценни книжа на кредит са строго регулирани. В Русия минималният марж е 50% от общата цена на закупените ценни книжа;

10) потребителски кредит, т.е. продажба на стоки на кредит. Ако той е ограничен, тогава количеството пари в обръщение намалява. Ако расте, тогава количеството пари в обръщение се увеличава;

Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу

Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.

публикувано на http://www.allbest.ru/

ВЪВЕДЕНИЕ

Финансово-кредитната система е съвкупност от относително обособени и в същото време взаимосвързани сфери и връзки на финансовите отношения, управлявани от специален финансов апарат. Понятието „финансова и кредитна система“ се използва и в смисъла на съвкупността от финансови и кредитни институции на страната.

Финансите като интегрална икономическа категория с общи свойства имат своя собствена структура, която включва няколко взаимосвързани връзки (институции), всяка от които има свои собствени характеристики. Необходимостта от тяхното изтъкване се дължи на многообразието на потребностите на обществото, които се обслужват от финансите, обхващайки с въздействието си цялата икономика на страната и социалната сфера. Съвкупността от звена (институции), включени във финансите, в тяхната взаимосвързаност образува финансово-кредитната система на страната. Мултилинковият характер на системата допринася за нейната по-голяма гъвкавост и ефективност.

Състоянието на финансово-кредитната система на държавата значително определя степента на сигурност и стабилност на националната валута, включително нейната покупателна способност и обменен курс по отношение на чуждестранните валути, което е от първостепенно значение за държавния суверенитет.

Най-важният принцип на организацията и функционирането на финансовата и кредитната система на Руската федерация е принципът на държавното регулиране. Непрекъснатото и ефективно функциониране на държавните органи и институции, развитието на суверенна държава пряко зависи от процеса на формиране, разпределение и използване на централизирани и децентрализирани средства, които съставляват съдържанието на финансовата дейност на държавата. За всяка наистина суверенна държава въпросите на управлението на финансовата и кредитната система, разработването и прилагането на единна парична политика, защитата, осигуряването на стабилността на националната валута и националната банкова система, въпросите на финансовата дейност са от стратегическо значение и винаги са актуални, съставляващи част от съдържанието на понятието „икономическа сигурност на държавата“.

Регулаторното държавно влияние върху финансовите отношения в рамките на тяхната компетентност се упражнява от: президента на Руската федерация, Съвета на федерацията, Държавната дума на Руската федерация, правителството на Руската федерация, Централната банка на Руската федерация.

Актуалността на темата се определя от факта, че финансово-кредитната система заема значително място в развитието на всяка страна, което до голяма степен определя развитието на икономиката, растежа на потенциалните възможности и растежа на благосъстоянието на населението.

Целта на курсовата работа е да се определи същността на финансовата и кредитната система на Руската федерация, както и да се определи ролята на държавата в регулирането на финансовите дейности.

Съответно тази работа си поставя следните задачи:

Разгледайте теоретичните аспекти на финансовата и кредитната система на държавата; кредитно финансиране банкова застраховка

Изучаване на финансовата и кредитна система в Руската федерация;

Разкрийте структурата на финансовата система на Руската федерация. Дайте обща представа за всяка връзка в системата.

По този начин разглеждането на горните задачи ще ни позволи да проучим финансовата и кредитната система на Руската федерация.

1. СТАВАНЕFINANSOVO - КРЕДИТНА СИСТЕМА НА RF

1.1 Етапи на формиранефинансови и кредитни системиy Русия

Финансовата и кредитна система на Руската федерация претърпя радикално преструктуриране по-рано от други части на финансовата система. В основата на новата финансово-кредитна система бяха трансформациите в банковия сектор. В периода преди реформата всъщност съществуваше еднобанкова система, в която Държавната банка на СССР разпределяше всички финансови ресурси в страната в съответствие с плана чрез своите клонове. Освен това само една банка мобилизира спестяванията на населението - Сбербанк, която по същество беше клон на Държавната банка.

Преструктурирането на банковия сектор започва през 1987 г. Първият етап включва създаването на две нива на банковата система. Държавната банка е трансформирана в Централна банка на Съветския съюз. Той става отговорен за провеждането на паричната политика, осигуряването на стабилността на националната валута, надзора на търговските банки и провеждането на междубанкови сетълменти. Всички други функции бяха възложени на второто ниво на банковата система, състояща се от пет специализирани банки: спестовна каса (Сбербанк на СССР), банка за външна търговия (Внешторгбанк на СССР), банка за строителство и промишленост (Промстройбанк). на СССР), банка за обслужване на социалната сфера и малките предприятия (Жилсоцбанк СССР), селскостопанска банка (Агропромбанк СССР).

В края на 1988 г. и началото на 1989 г. се провежда вторият етап. Характеризира се с бързото разрастване на широка мрежа от секторни и регионални търговски банки, които се създават като акционерни дружества или кооперации. Появата на голям брой търговски банки означава отслабване на монопола във финансовия и кредитния сектор и развитие на конкуренцията.

През 1991 г. три големи специализирани банки - Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк - са пререгистрирани като самофинансиращи се акционерни банки със собствени централни офиси и регионални клонове. Сбербанк беше одобрена като търговска банка, но със свои специфични функции за обслужване на депозитите на домакинствата.

В края на 1991 г., поради разпадането на СССР, Централната банка на Руската федерация пое всички правомощия на Държавната банка на СССР. През януари 1992 г. Union Sberbank е премахната и нейният руски клон е преобразуван в Sberbank of Russia.

Бившите специализирани банки станаха най-големите търговски банки в Русия. Появиха се редица съвместни банки с чужд капитал. Те са специализирани в международни транзакции и различни видове финансови услуги. Деветдесетте години в Русия също се характеризират с бърз растеж на небанковите финансови посредници: пенсионни фондове, кредитни съюзи, спестовни и кредитни асоциации и др. Инвестиционните фондове заемат специално място сред небанковите финансови структури. В Русия те се появиха предимно под формата на CHIFs (чекови инвестиционни фондове). Причината за това е приемането на закон за ваучерната приватизация. Многобройните ограничения върху дейността на фондовете и икономическата ситуация в страната не позволиха на тези фондове да се демонстрират напълно като надежден инвеститор.

От 1993 г. в Руската федерация започна да се оформя пазар на ценни книжа на недържавни емитенти - частни и приватизирани предприятия, инвестиционни и финансови компании, търговски банки. Постепенно ценните книжа се превръщат в най-важния инструмент за акумулиране на средства на предприятията и домакинствата, както и за кредитиране на реалния сектор на икономиката.

Държавната кредитна система получи нова посока. Тя се превърна във важен и отворен източник за покриване на бюджетния дефицит. Държавата започва да използва своите пазарни форми - различни форми на краткосрочни и средносрочни държавни заеми, като същевременно отказва прякото финансиране на разходите от Централната банка \8\.

Понастоящем, в съответствие с данните на Банката на Руската федерация към 1 януари 2014 г., броят на търговските банки и небанкови организации в Русия е 923, от които само 418 (45,3%) могат да бъдат твърдо класифицирани като големи или съответстващи изисквания за размера на уставния капитал.

Броят на банките през последните 6 години (от 2007 до 2014) вече е намалял с 213 банки (1136 - 923), което е 18,8%, а най-тъжното е, че банките се свиват с бързи темпове в почти всички федерални окръзи \11\.

През 90-те години националният застрахователен пазар в Русия се възроди. При административно-командната система имаше държавен монопол върху застрахователното дело. Госстрах на СССР чрез своите клонове осигурява застраховка в цялата страна. Законодателната основа за правното регулиране на националния застрахователен пазар е заложена в Закона на Руската федерация от 27 ноември 1992 г. № 4015-1 „За организацията на застрахователния бизнес.“ В същото време Федералната служба за надзор на застрахователната дейност (Росстрахнадзор), на който бяха прехвърлени контролните функции върху местния застрахователен пазар. През 1996 г. Росстрахнадзор е преобразуван в Департамент за застрахователен надзор на Министерството на финансите на Руската федерация. В съответствие с Указ на президента на Руската федерация от 9 март 2004 г. № 314 „За системата и структурата на федералните изпълнителни органи“, федералният изпълнителен орган, упражняващ функции за контрол и надзор в областта на застрахователната дейност (застрахователен бизнес) е Федералната служба за застрахователен надзор. И накрая, с указ на президента на Руската федерация от 4 март 2011 г. № 270 Федералната служба за застрахователен надзор беше обединена с Федералната служба за финансови пазари (FSFM). Същият указ прехвърля функциите на предишната служба на Федералната служба за финансови пазари (клауза 2 от указа), която сега изпълнява функциите на контрол и надзор в областта на застрахователните дейности.

Демонополизацията на застрахователния бизнес доведе до създаването на независими частни застрахователни дружества, въвеждането на нови области и видове застраховки и промяна на съотношението между задължителните и доброволните форми на застраховане. В края на 1995 г. на застрахователния пазар има 2745 броя, като броят им е намалял значително. От средата на 90-те години. Има намаляване на броя на операторите на всички финансови пазари в Русия и застраховането в този смисъл не е изключение. В същото време се увеличава капитализацията на останалите компании.

Централната банка на Руската федерация е държавен орган и упражнява държавно ръководство в областта на банковата дейност. Сметната палата на Руската федерация е орган за финансов контрол върху навременното изпълнение на всички членове на федералния бюджет. Федералната хазна контролира изпълнението на бюджетната политика като цяло. Федералната данъчна служба е част от системата на централните държавни органи. Федералната служба за финансови пазари на Руската федерация регулира и контролира дейността на участниците на фондовия пазар - емитенти, инвеститори и недържавни финансови посредници (брокери, дилъри, фондови борси и др.), А също така контролира застрахователните дейности. Федералната митническа служба изпълнява функцията за събиране на митнически плащания - мита и митнически такси, които заедно с вътрешните данъци и доходите от управлението на държавната собственост са един от основните източници за попълване на държавната хазна.

От началото на 90-те години на ХХ век. Финансовите ресурси на предприятията претърпяха радикални промени в обръщението си. Признаването на свободата на предприемаческата дейност, въвеждането на различни форми на управление и приватизацията на държавната собственост доведоха до необходимостта от създаване на принципно нов финансов механизъм в предприятието. Развитието на акционерната форма на собственост в предприятията стана основа за формирането на фондовите пазари\4\.

1.2 Същност и структура на финансово-кредитната система

Финансовата и кредитна политика се разглежда като определена дейност на държавните органи, свързана с използването на финансовите отношения за изпълнение на функциите на държавата.

Тази интерпретация е изпълнена с редица опасности. Факт е, че функциите и задачите на държавата се модифицират и трансформират в съответствие с преобладаващите в обществото представи за ролята на държавата в развитието на националната икономика. Например въпросите за държавната намеса в руската икономика, изравняването на социално-икономическите условия на живот на населението и много други въпроси, които определят функциите и задачите на държавата, все още остават спорни.

Използването на финансово-кредитната система само като средство (инструмент) за изпълнение на функциите на държавата неизбежно води до конфликт на интереси на държавните органи, местните власти с други субекти на финансовата система, а именно със стопански субекти и населението. на страната.

Финансовата и кредитната политика се разглежда като част от икономическата политика на държавата, която е „набор от фискални, други финансови инструменти и институции на държавната финансова власт, които в съответствие със законодателството имат правомощието да формират и използват финансови ресурси на държавата, в съответствие със стратегическите и тактическите цели на държавната икономическа политика“.

Основната цел на държавната финансово-кредитна система трябва да бъде създаването на финансови условия за социално-икономическото развитие на обществото, повишаване на нивото и качеството на живот на населението \5\.

2 ХАРАКТЕРИСТИКА НА ФИНАНСИИТЕ НА ПРЕДПРИЯТИЯТА, ОБЩИТЕ ПУБЛИЧНИ ФИНАНСИ И ФИНАНСИ НА НАСЕЛЕНИЕТО

2.1 Финансиране на предприятието

Финансирането на предприятието е икономическа категория, чиято особеност се състои в обхвата на нейното действие и присъщите й функции. В общественото възпроизводство финансите на предприятията изразяват разпределителните отношения. Действията им обаче не се ограничават само до зоните на разпространение.

Изразявайки отношенията на разпределение, финансите участват във всички етапи на възпроизводствения процес: те са еквивалентни на дела на разпределението във всяка фаза, тъй като разпределението се извършва и на етапа на производство, и на етапа на обмен, и на етапа на потребление.

Както в самото обществено възпроизводство, с определящото значение на производството, всички негови връзки са взаимосвързани и взаимодействат, така и финансите в съвкупността от елементи на икономиката и тяхното взаимодействие съставляват единството на тази икономика.

Финансирането на предприятията е най-важният компонент на единната държавна система. Това се определя преди всичко от факта, че те обслужват сферата на материалното производство, в която се създава съвкупният обществен продукт, националният доход и националното богатство. По своята същност финансите на предприятието са специфична част от финансовата система. Те се различават от публичните финанси, което се дължи на функционирането им в различни сфери на общественото производство\8\.

Финансите на предприятията са пряко свързани с производството и отразяват закономерностите на икономическото развитие; те са категория, включена в икономическата основа.

В същото време те имат характеристики, обусловени от тяхното функциониране в сферата на материалното производство, където органично са свързани всички сфери на възпроизводствения процес: производство, разпределение, обмен и потребление.

Финансите на предприятието са съвкупност от икономически отношения, които възникват в процеса на производство, разпределение и използване на общия обществен продукт, националния доход, националното богатство и са свързани с формирането, разпределението и използването на брутния доход, паричните спестявания и финансовите ресурси. Тези отношения, които определят същността на тази категория, се изразяват в парична форма.

Но не всички парични отношения са финансови, а само част от тях, която съставлява съдържанието на финансите на предприятията. По този начин паричните отношения, свързани с получаването и изплащането на краткосрочни и дългосрочни банкови заеми, паричните отношения, възникващи при плащане на задължения и др., Не са финансови.

Така финансите на предприятията изпълняват 2 основни функции: разпределителна и контролна.

Разпределителната (осигуряваща) функция предполага, че предприятието трябва да бъде напълно осигурено с необходимите средства в оптимален размер, при спазване на принципа: всички разходи трябва да бъдат покрити от собствените му приходи.

Контролната функция е свързана с използването на различни видове стимули и санкции, както и съответните показатели. Ако предприятието не спазва сроковете за извършване на плащания към бюджета, банката или доставчиците, то е принудено да плаща глоби, неустойки и неустойки, което влошава финансовите му резултати \10\.

Финансовите отношения на предприятията включват:

Финансови отношения в предприятието, свързани с формирането и използването на целеви фондове с вътрешноикономическо значение - уставен капитал, печалба, целеви фондове (натрупване, потребление);

Финансови отношения между предприятията относно активи и покупка и продажба на инвентар, плащане и получаване на глоби, внасяне на средства в уставните фондове на тези предприятия, участие в разпределението на печалбите;

Парични отношения между предприятията и държавата, свързани с формирането на бюджетни и извънбюджетни фондове и използването на тези средства;

Взаимоотношенията между предприятията и кредитната и банковата система относно получаването и изплащането на заеми, плащането на лихви по заемите, внасянето на средства в банкови депозитни сметки и получаването на лихви по тях;

Взаимоотношения между предприятията и доброволните сдружения или висшите органи на властта - относно формирането и използването на централизирани фондове и резерви;

Парични отношения между предприятията и техните работници и служители при заплащане на труда \7\.

Всяка от изброените групи има свои характеристики и обхват на приложение. Всички те обаче са двупосочни по своята същност и тяхната материална основа е паричният поток. Движението на средствата е придружено от формирането на уставния капитал на предприятието, започва и завършва циркулацията на средствата, формирането и използването на парични средства за различни цели.

Финансовата дейност на предприятието се основава на прилагането на следните принципи:

Принципът на икономическата независимост;

Принцип на самофинансиране;

Принципът на финансовата отговорност;

Принципът на интерес към резултатите от дейността;

Принципът на осигуряване на финансови резерви \9\.

По този начин финансите на предприятията (организациите) са относително независима сфера на финансите, която обхваща широк спектър от парични отношения, свързани с формирането и използването на капитал, доходи, парични средства в процеса на обращение на средствата на организациите, изразени в под формата на различни парични потоци, възникващи с външни контрагенти и организации.

Именно в сферата на финансите се формира по-голямата част от доходите, които впоследствие се разпределят и преразпределят в икономиката по различни канали и служат като основен източник на икономически растеж и социално развитие на обществото.

2.2 Държавни финанси

Националните финанси са най-важното средство за преразпределение на стойността на обществения продукт и част от националното богатство \3\.

Националните финанси включват бюджетната система (държавния бюджет), държавните извънбюджетни доверителни фондове, държавния кредит, държавния осигурителен фонд.

Държавният бюджет на Руската федерация е основният финансов план за формирането и използването на централизирания паричен фонд на държавата. Той осигурява изпълнението на функциите на държавата, което се състои в провеждането на обществена политика, главно чрез преразпределение на доходите, получени преди всичко чрез данъчната система. Държавният бюджет на Руската федерация съчетава федералния бюджет, териториалните бюджети (бюджетите на съставните образувания на федерацията) и местните бюджети.

През 2001 г. бюджетната система на Руската федерация претърпя значителни промени. В съответствие със Закона на RSFSR „За основите на бюджетната структура и бюджетния процес в RSFSR“ и редица постановления на правителството на Руската федерация беше преструктурирана системата на държавния бюджет на Русия.

В момента той се състои от три нива на бюджети:

федерален бюджет;

Бюджети на субектите на федерацията (териториални бюджети);

Местни бюджети (бюджети на общини).

Федералният бюджет за съответната година се разработва и одобрява под формата на федерален закон; бюджети на субектите на федерацията (териториални бюджети) - под формата на закони на субектите на федерацията; местни бюджети - под формата на правни актове на представителните органи на местното самоуправление или по начина, установен от хартата на общините (в повечето случаи те се одобряват под формата на решение). Структурата на бюджетната система на Руската федерация е близка до структурата на бюджетните системи на западните страни.

Следващото звено в националните финанси са държавните извънбюджетни доверителни фондове. По време на прехода към пазарни икономически условия се формират следните държавни извънбюджетни доверителни фондове: пенсионно осигуряване, социално осигуряване, заетост, задължително здравно осигуряване. Тези средства са федерална собственост, но действат като независими финансови кредитни институции на финансовата система. Извънбюджетните фондове имат специфично предназначение - финансиране на социални услуги, предоставяни на населението.

Наред с държавните извънбюджетни фондове за социални цели се създават фондове за стопански цели, чрез които се задоволяват нуждите на държавата за решаване на икономически проблеми. Организационно извънбюджетните фондове са отделени от бюджетите и имат определена самостоятелност.

Държавният кредит отразява кредитните отношения по отношение на привличането от държавата на временно свободни средства от населението, предприятията и организациите за финансиране на държавните разходи. Държавният кредит се основава на доброволността на плащанията към държавната хазна. Това е държавна дейност за получаване на пари на кредит, тоест на заем, от граждани, юридически лица и други държави. Държавният кредит се привлича чрез пласиране на държавни заеми, парични лотарии и други ценни книжа. Държавният кредит е и външни заеми от държавата, когато държавата взема заем от чужди държави за покриване на бюджетния дефицит.

Застрахователният фонд осигурява обезщетения за евентуални щети от природни бедствия и аварии, както и допринася за прилагането на мерки за предотвратяването им. От 2001 г., наред с държавните застрахователни организации, застраховането в страната се извършва от множество акционерни застрахователни организации. Значителна част от тях са маломощни и ненадеждни. Водещата роля на руския застрахователен пазар се заема от доста надеждната държавна застрахователна компания Rosgosstrakh.

От гореизложеното може да се отбележи, че спецификата на националните финанси като част от финансовата система е, че те не са свързани нито със създаването на БВП, нито с неговото потребление, а са чисто разпределителен механизъм. С тяхна помощ се осъществява връзка между финансите на производствената и непроизводствената сфера. Най-малко 1/3 от БВП се разпределя през националните финанси. Преразпределената стойност се използва за формиране на финансови ресурси на държавата, нейните предприятия и използване на получените средства за изпълнение на функциите на държавата и държавни дейности \2\.

2.3 Публични финанси

Финанси на населението (домакинства) - съвкупност от отношения по отношение на създаването и използването на парични средства и финансови активи, необходими за осигуряване на препитанието на членовете на домакинството \4\.

В условията на стабилно икономическо развитие повечето спестявания се превръщат в инвестиции. Нестабилността на икономическата ситуация в страната, кризисното състояние на икономиката и високите темпове на инфлация водят до факта, че значителна част от спестяванията не участват в инвестиционния процес, а се използват за инвентаризация или се изразходват за закупуване на чуждестранна валута . Другата част от спестяванията се насочват към области, където се очакват по-високи печалби и ще бъдат получени по-бързо. Значителна част от инвестициите придобиват краткосрочен, спекулативен характер.

Тези фактори също могат да бъдат групирани във вътрешни и външни. Външните фактори ще включват фактори, които не зависят от волята и желанията на населението: социална политика, провеждана от държавата; фискална политика; ниво на развитие на финансовите институции и инструменти; инвестиционен климат.

Вътрешните фактори включват: потребителско поведение; спестовно поведение; финансова грамотност на населението (колкото по-висока е финансовата грамотност, толкова по-уверено и склонно населението спестява и инвестира финансовите си ресурси в различни финансови инструменти); очакванията на населението (очакванията за бъдещата икономическа ситуация в страната могат по един или друг начин да повлияят върху размера на спестяванията и структурата и насоките на потреблението).

Идентифицираните фактори са представени на Фигура 1.1.

Фигура 1.1 - Фактори, влияещи върху финансовия потенциал на населението.

Факторите, влияещи върху финансовия потенциал на населението, са абстрактна величина и няма формула за математически изчисления, следователно показателите могат да се използват за оценка на неговата динамика и прогнозиране на промените. Тези показатели ще бъдат идентифицираните фактори и елементи от структурата на финансовия потенциал на населението, тъй като те най-точно описват и характеризират разглеждания показател. За анализ ще разгледаме доходите на населението (тъй като на тяхна база се формира финансовият потенциал), обема и състава на паричните спестявания (тъй като за нас е важно да знаем колко пари населението харчи за потребление и колко може инвестират), както и индексът на доверието на потребителите, характеризиращ очакванията и настроенията на хората \9\.

Нивото на доходите на населението е важен показател, характеризиращ финансовия потенциал на населението. Несъмнено колкото по-високи са доходите на населението, толкова по-голям е финансовият потенциал. Показана е структурата на паричните доходи на населението по източници на доходи (фиг. 1.2).

Фигура 1.2 - Структура на доходите на домакинствата по източници на доходи през 2009-2011 г., %

Социалните помощи представляват 13%, а приходите от стопанска дейност са приблизително 11%. Най-много са заплатите - 66%, доходите от собственост - 7% и други - 3%.

През последните години доходите на домакинствата нарастват. Динамика на средния доход на човек от населението през 2001-2009 г. представени на фигура 1.3.

Фигура 1.3 - Динамика на средния доход на глава от населението през 2001-2009 г., рубли.

Графиката показва, че в периода от 2001 г. до 2008 г. доходите на населението растат равномерно, добавяйки 20-25% годишно. През 2008 г. растежът на приходите се спря и през 2009 г. е само 2% спрямо предходната година. Това вероятно е причинено от световната финансова криза. За периода от 2001 до 2009 г. доходите на населението са се увеличили повече от 5 пъти.

Обемът и съставът на паричните спестявания също са важни показатели за финансовия потенциал на населението. Увеличаването на обема на паричните спестявания показва увеличаване на финансовия потенциал на населението. Структурата на паричните спестявания показва нивото на финансова грамотност на населението. Колкото по-висока е финансовата грамотност на населението, толкова по-малко хора държат спестяванията си в брой. Паричните средства са неорганизирана форма на спестяване. Спестяванията, използвани като източник на инвестиции, трябва да се считат за организирани. Това е преди всичко спестявания в депозити и ценни книжа.

Фигура 1.4 показва структурата на паричните спестявания през 2010 г.

Фигура 1.4 - Структура на паричните спестявания на населението през 2010 г., %

Както може да се види на фигура 1.4, населението на Русия предпочита да държи пари в депозити 58%, на второ място е парите в брой 31,2% и едва на трето място са спестяванията в ценни книжа, чийто обем възлиза на 10,8% от всички спестявания, което е много по-ниско от подобни показатели в Европа и САЩ.

Увеличението на спестяванията в депозити и ценни книжа в периода от 2000 до 2007 г. възлиза на 885%, нараствайки от 141 564 милиона рубли. до 1 396 850 милиона рубли Това увеличение е доста значително и се обяснява с икономическото възстановяване след икономическата криза от 1998 г. Въпреки това 31,2% от спестяванията (Фигура 1.4) все още се държат в брой и следователно възпрепятства развитието на финансовите институции и инструменти. Това може да се обясни с факта, че значителна част от гражданите нямат доверие на финансовите институции.

Ако говорим за обема на спестяванията на населението, има положителна тенденция (фиг. 1.5).

Фигура 1.5 - Динамика на промените в обема на спестяванията на населението през 2009-2010 г., рубли.

През изминалата година, от януари 2009 г. до януари 2010 г., обемът на спестяванията се е увеличил с 16 процента, което в абсолютни стойности възлиза на 1320 рубли \12\.

Индексът на потребителското доверие е общ показател, който отразява съвкупните потребителски очаквания и намерения на населението. Индексът на потребителското доверие се изчислява като средноаритметично от процентните балансови стойности по пет въпроса: за настъпилите и очакваните промени в личното финансово състояние, за настъпилите и очакваните промени в икономическата ситуация в Русия, за благоприятните условия за големи покупки \5\.

Обобщавайки, трябва да се отбележи, че от 2000 г. финансовият потенциал на населението се е увеличил. Наблюдава се положителна тенденция при доходите и спестяванията на населението. Индексът на потребителското доверие също се повиши, но се понижи на фона на финансовата криза. Много граждани предпочитат да държат пари в банки, като имат малко доверие в други финансови институции и структури. Ще отнеме няколко години, преди индексът на доверие да се върне на нивото си отпреди кризата. През това време държавата трябва активно да повишава финансовата грамотност на населението и да създава всички условия за гражданите безопасно и изгодно да инвестират спестяванията си в икономиката на страната \12\.

3 ХАРАКТЕРИСТИКИ НА КРЕДИТНАТА И БАНКОВАТА СИСТЕМА НА РФ, ОСИГУРИТЕЛНИ ФОНДОВЕ ИФИНАНСОВ ПАЗАР

3.1 Кредитна и банкова система на Руската федерация

Съвременната кредитна и банкова система е близка до модела, действащ в повечето индустриализирани страни, въпреки че в Русия ситуацията се усложнява от несъвършенството на пазара на ценни книжа. Най-слабо развитото звено в кредитната система на страната са специализираните небанкови институции.

Съвременната двустепенна кредитна система практически се формира:

Ниво 1 - Централна банка на Руската федерация.

Ниво 2 - търговски банки и други финансово-кредитни институции, извършващи определени банкови операции.

Така финансово-кредитната система включва Банката на Русия, банки, клонове и представителства на чуждестранни банки, небанкови кредитни организации, съюзи и асоциации на кредитни организации, банкови групи и холдинги.

Централната банка на Руската федерация е основната банка на държавата. Той е независим от административните и изпълнителните органи. Централната банка на Руската федерация е икономически независима институция. Той извършва разходите си от собствени приходи. Основните цели на Централната банка на Руската федерация са защита и осигуряване на стабилността на рублата, включително нейната покупателна способност и обменен курс по отношение на чуждестранните валути; развитие и укрепване на банковата система, осигуряване на ефективно и непрекъснато функциониране на системата за сетълмент. Централната банка на Руската федерация разработва и прилага единна държавна парична политика, насочена към осигуряване на стабилност на рублата; монополно издава пари в брой и организира тяхното обращение, установява правила за извършване на плащания, извършване на банкови операции и надзор на тяхната дейност; осъществява валутен контрол и други функции \8\.

През 2013 г. Централната банка на Руската федерация увеличи дела на резервните активи в чуждестранна валута, деноминирани в евро, до 41,5% от 40,6% в щатски долари, той намаля до 44,8% от 45,4%.

Делът на активите, деноминирани в британски лири стерлинги, намаля през годината до 9,3% от 9,4%, а в канадски долари се увеличи до 3,3% от 2,5%. Делът на активите в австралийски долари остава непроменен за годината и възлиза на 1,1%.

Обемът на резервните активи в японски йени (в началото на 2013 г. - 1,1%) и швейцарски франкове в края на 2013 г. е незначителен.

През 2013 г. валутните резервни активи на Банката на Русия са намалели с 14,5 милиарда долара, главно в резултат на продажбата на чуждестранна валута на вътрешния валутен пазар.

Географското разпределение на резервните активи на активи в чуждестранна валута към 1 януари 2014 г. е както следва: Франция представлява 31,4% от активите (година по-рано - 29,4%), САЩ - 30,9% (през годината делът намаля от 34,8% %), Германия - 19,2% (делът нараства от 18,6%), Великобритания - 9,4% (9,1% година по-рано), за други страни - 9,1% (делът се увеличава от 8,1%).

Активите на Банката на Русия в злато през 2013 г. са се увеличили с 80,0 тона - до 1091,1 тона, включително обемът на монетарното злато се е увеличил със 79,8 тона - до 1012,6 тона \12\.

Второто ниво на банковата система е представено предимно от широка мрежа от търговски банки. Предоставяне на кредитни и сетълмент услуги на икономически субекти. Наред с търговските банки функционират и специални банки. Те включват ипотечни банки, които отпускат заеми срещу недвижими имоти; поземлени банки, занимаващи се с отпускане на заеми, обезпечени с парцели, инвестиционни банки, извършващи операции по издаване и пласиране на ценни книжа корпоративни ценни книжа. Системата от специални банки, поради несъвършенство и липса на необходимата законодателна рамка, едва започва да се оформя.

Особено място в кредитната система заема Vnesheconombank, преобразувана в банка за обслужване на външния дълг на Руската федерация, както и Банката за реконструкция и развитие, създадена от държавата за финансиране на държавни целеви програми на национално и регионално ниво. характер използване на бюджетни средства за издаване на преференциални заеми.

В кредитната система в институционален план могат да се разграничат холдинги, групи и други асоциации на банки.

Холдингите се създават чрез получаване на основната кредитна институция. Поради преобладаващото участие в уставния капитал на една или повече кредитни институции или в съответствие със сключеното споразумение, способността на предприятието да определя решенията, които взема.

Създава се група от кредитни институции за съвместно извършване на банкови операции въз основа на сключване на подходящо споразумение.

Освен банковите институции, второто ниво на кредитната система включва и специални финансово-кредитни институции. В техните дейности е модерно да се отделят като правило една или две банкови операции, чието извършване изисква получаване на лиценз от Централната банка на Руската федерация. Обикновено имат определена клиентела \8\.

Активно се развива и търговското и вътрешнофирменото кредитиране. Установяват се тесни връзки между различните части на кредитната система и пазара на ценни книжа.

По този начин в Руската федерация постепенно се формира кредитна система, която е изградена на същите принципи като в страните с развита пазарна икономика.

Понастоящем най-забележимото явление в кредитната система може да се счита концентрацията и централизацията на банковия капитал. Има големи банки, които концентрират значителен дял от ресурсите, операциите и персонала на банковата система. Те постепенно заемат доминираща позиция на пазара на заемен капитал. Техният размер се увеличава поради разширяването на услугите за големи клиенти, привличането на нови инвеститори и получаването на високи печалби.

Концентрацията на банковия капитал е силна в определени региони, когато няколко банки концентрират по-голямата част от своите операции в определен град (особено в големите финансови центрове на Русия).

Проблеми от този род са възможни за значителна част от оцелелите банки - те са свързани преди всичко с недостиг на зони за рентабилно разпределение на банковия ресурс. В навечерието на кризата инвестициите на банките в облигации на федералния дълг в рубли възлизаха средно на 7,5% от активите и осигуряваха почти 15% от доходите им. В момента на практика няма деноминирани в рубли институции от това ниво. Единственото изключение са депозитите на търговски банки в Централната банка на Руската федерация, но те не надвишават 3% от общите банкови активи.

Така че стратегията за развитие на руския банков сектор в бъдеще е да се приведе системата за банково регулиране и банков надзор в съответствие с международните стандарти, включително установените от документите на Базелския комитет за банков надзор (BCBS). Съществена роля за постигането на тази цел играе привеждането на законодателните условия на банковото регулиране и банковия надзор в съответствие с международните подходи \6\.

3.2 Осигурителни средства

Застраховането като система за защита на имуществените интереси на гражданите, организациите и държавата е необходим елемент от социално-икономическата система на обществото.

Застраховането е независим елемент от финансовата система на Руската федерация. Проявява се в две отделни форми: под формата на социално осигуряване и самото осигуряване, свързано с непредвидени извънредни събития.

Социалното осигуряване в съвременните условия на развитие на пазарната икономика и функционирането на предприятия, основани на различни форми на собственост, като независима форма на осигуряване, от своя страна се разделя на два вида: държавно социално осигуряване и недържавно социално осигуряване. В съответствие с чл. 39 от Конституцията на Руската федерация, първият от тези видове социално осигуряване е гарантиран на руските граждани, вторият се насърчава.

Втората форма на застраховане е самата застраховка, свързана с непредвидени извънредни събития.

Застраховката осигурява гаранции за възстановяване на увредени имуществени интереси в случай на непредвидени природни, причинени от човека и други явления и има положително въздействие върху укрепването на държавните финанси. Той не само освобождава бюджета от разходи за компенсиране на загуби в случай на застрахователни събития, но и е един от най-стабилните източници на дългосрочни инвестиции.

Това определя стратегическата позиция на застраховането в страните с развита пазарна икономика.

За съвременна Русия ускореното развитие на застраховането като механизъм за защита на имуществените интереси на гражданите става особено важно. Така в резултат на мащабна приватизация значителна част от дълготрайните активи станаха собственост на физически лица и недържавни образувания. Това налага спешно създаването на система от финансови гаранции, която да осигурява обезщетение за щети в случай на природни бедствия, аварии, пожари и други непредвидени събития, които могат да повлияят негативно на възникващите производствени отношения и да причинят смущения в икономическите сектори.

Характерните особености на застраховането са:

1. Не постоянен, а вероятностен характер на връзката;

2. Възстановяване на средства;

3. Строго дефиниран (затворен) характер на преразпределителните отношения.

Застрахователната дейност в Руската федерация може да се извършва както от държавни, така и от недържавни организации и компании. Дейностите на застрахователните компании имат предприемачески характер.

Съдържанието на отношенията между държавата и застрахователните компании след прехода на Русия към пазарни отношения се промени радикално. Държавната администрация е заменена с държавно регулиране и контрол (надзор). Системата на държавните осигурителни органи като независима система от държавни органи не съществува на настоящия етап.

Основният орган, упълномощен от държавата да упражнява надзор върху застрахователните дейности, е Министерството на финансите на Руската федерация \3\.

Сложният характер на правоотношенията в застраховането и участието на държавни органи в тези правоотношения предопределиха промени в тази област, регулирана от няколко правни клона, по-специално гражданско и финансово право. Гражданското право регулира договорните отношения в тази област (глава 48 от Гражданския кодекс на Руската федерация), финансовото право регулира отношенията, основани на държавни заповеди. Нормите на финансовото право определят системата и организацията на застраховането, неговите видове, процедурата за задължително застраховане, лицензиране на застрахователни дейности, осигуряване на финансовата стабилност на застрахователите, както и осъществяването на държавен надзор върху застрахователните дейности \1\.

Държавният надзор, възложен на федералните изпълнителни органи за надзор на застрахователните дейности, се извършва с цел спазване на изискванията на законодателството на Руската федерация за застраховането, ефективното развитие на застрахователните услуги и защитата на правата и интересите на притежателите на полици. , застрахователи, други заинтересовани лица и държавата.

Отношенията в областта на застраховането, регулирани от финансовото право, в зависимост от субектите, участващи в тях, могат да бъдат класифицирани в следните видове:

Отношенията между държавата, представлявана от правителството на Руската федерация, и федералните органи, изпълнителната власт за надзор на застрахователните дейности (Департамент на Министерството на финансите на Русия) по отношение на одобрението на основните разпоредби на тяхната дейност с цел извършване на държавни надзор на застрахователната дейност в Руската федерация (клауза 2 на чл. 30 от Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователната дейност в Руската федерация“);

Отношенията между федералните изпълнителни органи за надзор на застрахователните дейности и застрахователните организации по отношение на издаването на лицензи, установяването на правила за формиране и поставяне на застрахователни резерви, показатели и отчетни форми на застрахователните организации, както и по отношение на изпълнението на инструкциите на отдела застраховане надзор за отстраняване на нарушения на Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ във връзка със спиране или ограничаване на валидността, както и отнемане на лицензи на застрахователи и др. (клаузи 3, 4, член 30 от Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“; клауза 31, клауза 7 от Правилника на Министерството на финансите на Руската федерация от 6 март 1998 г. );

Отношенията между държавата, представлявана от федералния антимонополен орган (Министерството на Руската федерация за антимонополна политика и подкрепа на предприемачеството) и застрахователите по отношение на предотвратяването, ограничаването и пресичането на монополна дейност и нелоялна конкуренция на застрахователния пазар (чл. 31 от закона на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“);

Отношения по задължително държавно осигуряване, при които държавата, като задължителен субект на всички финансови правоотношения, действа като застраховател на имуществото и личните интереси на определени категории граждани и разработва мерки за гарантиране на имуществените интереси на застрахователите.

Отношения между Федералната комисия за пазара на ценни книжа. Министерството на данъците и таксите на Руската федерация със застрахователи за осъществяване на контролни функции върху застрахователните дейности.

Тъй като в условията на пазарни отношения държавата и предприятията стават равнопоставени икономически субекти, всеки от които отговаря само за дълговете си, необходимостта от използване на застраховка е особено остра.

Така самите пазарни икономически условия обективно предопределят необходимостта от защита на имуществените и личните интереси на юридическите и физическите лица чрез създаването на осигурителни каси \10\.

3.3 Финансов пазар

Финансовият пазар е съвкупност от национални и международни пазари, които осигуряват насочването, натрупването и преразпределението на паричен капитал между пазарните субекти чрез финансови институции с цел постигане на нормален баланс между търсенето и предлагането на капитал.

Паричният сектор, който включва финанси и кредит, е специфичен пазар със своите обороти и приходи. Финансовият пазар предоставя финансови услуги на обществото, като го снабдява с пари в точното време и на точното място. С други думи, парите са специфична стока на финансовия пазар. Като стока парите циркулират в такива сектори на световния финансов пазар като кредит, ценни книжа, валута, застраховане и др.

Ориз. 1. Структура на финансовия пазар:

§ Кредитен пазар

§ Валутен пазар

§ Пазар на ценни книжа (фондов пазар)

§ Застрахователен пазар

§ Инвестиционен пазар

На финансовия пазар обект на покупко-продажба са финансовите ресурси. Съществуват обаче фундаментални разлики в транзакциите в различните сектори на финансовия пазар. Ако на кредитния пазар парите се продават като такива, т.е. самите те са обект на сделки, то на фондовия пазар например се продават правата за получаване на вече създадени или бъдещи парични доходи \5\.

Същността на финансовия пазар не е просто преразпределението на финансовите ресурси, а преди всичко в определянето на посоките на това преразпределение. Именно на финансовия пазар се определят най-ефективните области за използване на паричните ресурси.

Структурата на такъв финансов пазар може да бъде представена по следния начин:

Ориз. 2. Пазар на ценни книжа

§ Паричен пазар - пазарът на краткосрочни финансови инструменти (дългови задължения) с матуритет до 1 година.

§ Капиталов пазар - пазарът на средносрочни (от 1 до 3-5 години) и дългосрочни активи - акции, облигации (с матуритет над една година) и заеми (с матуритет над една година) .

§ Кредитен пазар - пазарът на краткосрочни, средносрочни и дългосрочни заеми. На практика между тях няма ясна граница.

Функционирането на финансовия пазар е тясно свързано с определянето на лихвените проценти, т.е. цената на стоката „пари“, продавана под формата на кредит. Формирането на система от лихвени проценти е една от най-важните функции на финансовия пазар, тя влияе върху нивото на ефективност на цялата икономика.

Функции на финансовия пазар:

§ преразпределение и трансфер на капитали;

§ спестяване на разходи за дистрибуция;

§ ускоряване на концентрацията и централизацията на капитала;

§ междувремева търговия, намаляваща разходите на икономическите цикли;

§ насърчаване на процеса на непрекъснато възпроизвеждане.

Финансовият пазар се обслужва от финансови посредници, т.е. организации, които приемат пари за съхранение или ги събират по други причини срещу определен процент, дават ги на заем срещу по-висок процент на онези физически и юридически лица, които се нуждаят от инвестиционни ресурси, а също така плащат застрахователни полици. и пенсии.

Финансовите посредници включват предимно банки и кредитни и банкови организации (кредитни съюзи, кооперации, спестовни асоциации, дружества за взаимно кредитиране и др.). В допълнение към банковите и кредитните организации, финансовите посредници включват застрахователни организации, пенсионни фондове, инвестиционни компании и др. Основната разлика между тези организации и банките е, че те не приемат депозити и не влияят на количеството пари в обращение.

Финансовите инструменти са финансови задължения на икономическите субекти, документирани в съответствие с действащото законодателство. Финансовите инструменти са поименни или на приносител.

Понастоящем в развитите пазарни икономики има ясна тенденция към сливане на различни финансови посредници, както и към диверсификация на техните операции. Развитието на финансовото посредничество допринесе за появата на уникален икономически феномен - финансовите инструменти , които включват: бонове, чекове, записи на заповед, акции, облигации и др., даващи право на получаване на паричен доход и др. \9\.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Финансовата и кредитна система на Руската федерация е набор от основни финансови институции на страната, които обслужват нейната икономика, улеснявайки мобилизирането на средства в държавни и недържавни фондове или сами изпълняват функциите на фондове на фондове.

Във финансово-кредитната система на всяка държава нейните съставни институции играят различни роли от политическа и икономическа гледна точка. Има основни институции, без които кредитната и финансовата система на държавата не може да работи. Такива институции включват: паричната система, данъчната система, бюджетната система и банковата система.

Състоянието на финансово-кредитната система на държавата значително определя степента на сигурност и стабилност на икономиката, което е от първостепенно значение за държавния суверенитет.

Анализът на финансовата и кредитната система на Руската федерация позволи да се идентифицират следните основни връзки във финансовите отношения: национални финанси, кредитна и банкова система, финанси на предприятията, финанси на населението, пазарни финанси и застрахователни фондове.

1. От своя страна националните финанси се разделят на: държавния бюджет, бюджетите на съставните образувания на Руската федерация, Пенсионния фонд на Руската федерация, Фонда за социално осигуряване на Руската федерация (FSS), Федералното задължително медицинско осигуряване фонд (МЗОК); Държавен фонд за заетост на Руската федерация.

Централното място във финансовата система на всяка държава заема държавният бюджет - финансовият план на държавата, който има силата на закон (списък на приходите и разходите) за текущата (фискална) година. Бюджетните средства са предназначени за финансово подпомагане на задачите и функциите на държавната и местната власт. Бюджетът дава възможност на правителството да поддържа държавния апарат, армията, да извършва социални дейности, да изпълнява приоритетни икономически задачи, т.е. изпълнение от държавата на присъщите й функции.

2. Има две концепции за кредитната система: съвкупност от кредитни отношения, форми и методи на кредитиране; набор от финансови институции, които акумулират налични средства и ги отпускат на заем. В тази работа ние разкрихме много подробно същността, формите и методите на кредитиране, както и институционалната форма на кредитната система.

Съвкупността от кредитни отношения е представена от кредит: държавен, международен, потребителски, търговски, банков.

Наборът от кредитни институции се състои от: Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия); търговски банки; съюзи и асоциации на банки; други кредитни институции.

3. Финансите на организациите и предприятията като част от финансовата система обхващат процесите на създаване, разпределение и използване на БВП в стойностно изражение.

4. Публичните финанси са структурен елемент на частните (децентрализирани) финанси, който включва:

Финанси на домакинството, които включват семейни финанси (ако е разширено домакинство, което включва няколко семейства);

Семейни финанси, ако домакинството се състои от едно семейство;

Лични финанси на всеки член на семейството.

5. Финансовият пазар е специален пазар, на който се продават и купуват специални стоки, парите се предоставят за ползване временно под формата на заеми или завинаги. Има: пазар на ценни книжа, кредитен пазар и валутен пазар. Функции на финансовия пазар: Мобилизиране на временно свободни средства чрез продажба на ценни книжа; Финансиране на възпроизводствения процес; Разпределителна функция – насърчава движението на капитали между индустрии и компании.

6. Застраховането е независима връзка във финансовата и кредитната система на Руската федерация. Въпреки факта, че застраховането в Русия набира скорост, в момента застраховането в Русия все още не е достатъчно развито.

...

Подобни документи

Същността на финансово-кредитната система и нейните връзки. Бюджетна връзка на финансово-кредитната система. Държавни извънбюджетни фондове на Руската федерация. Държавен заем. Банков и застрахователен сектор. Финансиране на предприятия от различни форми на собственост.

курсова работа, добавена на 12/05/2003


Същността на рисковете на кредитната организация, класификация и етапи на тяхното управление. Анализ на системата за управление на риска на кредитна институция към OJSC "Уралска банка за реконструкция и развитие". Начини за тяхното намаляване. Оценка на финансово-икономическото му състояние.

дисертация, добавена на 09/04/2014


Ролята на финансовата система за осигуряване на икономическата и националната сигурност. Заплахи за сигурността на институциите на финансовата и кредитната система. Сигурност на системата на публичните финанси. Системата от органи, контролиращи финансовата сигурност на Русия.

курсова работа, добавена на 17.12.2014 г


Концепция и структура на финансовата система на Руската федерация. Структура на държавните и общинските финанси. Характеристики на връзките на финансовата система. Държавен бюджет, извънбюджетни фондове, кредит. Осигурителен фонд. Фондова борса. Финансова и кредитна система.

резюме, добавено на 26.12.2008 г


Същност и функции на финансите; политика, управление, планиране и прогнозиране в тази област. Разглеждане на особеностите на валутния и застрахователния пазар. Описание на кредитната и банковата система на Русия. Международни финансови и кредитни институции.

курс на лекции, добавен на 22.09.2015 г


Концепцията за финансите на предприятията в секторите на националната икономика. Съдържание на финансово-кредитните отношения. Функции на финансите на предприятията и принципи на тяхната организация. Взаимоотношения между предприятия и търговски банки. Задачи на финансовите услуги на предприятията.

резюме, добавено на 15.06.2010 г


Понятие, значение и същност на паричната система. Механизмът на функциониране на паричната система. Основните направления на съвременното държавно регулиране на паричната система на Руската федерация. Основни сфери на дейност на централните банки.

курсова работа, добавена на 23.03.2016 г


Финансите като елемент на финансово-кредитната система. Държавна финансова система и нейните връзки. Същност на държавния бюджет и неговите функции. Особености на бюджетната класификация. Бюджетният дефицит като причина за нарастване на държавния дълг на страната.

курсова работа, добавена на 24.03.2012 г


Икономическата същност на финансите на предприятието. Система от основни показатели на финансово-стопанската дейност и методи за анализ. Анализ на ефективността на системата за управление на финансово-икономическата дейност на предприятието PRZ OJSC "КАМАЗ".

дисертация, добавена на 25.08.2014 г


Същността на паричната система. Формиране на паричната система и нейните връзки. Основи на регулирането на текущото състояние на паричната политика на Република Казахстан. Насоки на развитие и проблеми на развитието на паричната система.